陳衛(wèi)東 曹鴻宇

摘? ?要：離岸貿(mào)易是海南自貿(mào)港建設(shè)的重點內(nèi)容。海南在離岸貿(mào)易方面具備顯著的制度和區(qū)位優(yōu)勢，大力發(fā)展離岸貿(mào)易有助于充分釋放海南自貿(mào)港制度紅利，創(chuàng)造廣泛的經(jīng)濟價值，提升海南在全球產(chǎn)業(yè)鏈中的關(guān)鍵節(jié)點地位。當(dāng)前海南離岸貿(mào)易整體發(fā)展勢頭良好，但距離國際成熟的離岸貿(mào)易中心仍有較大差距。為推動海南自貿(mào)港離岸貿(mào)易進一步發(fā)展，海南應(yīng)夯實制度開放舉措，提升政府對離岸貿(mào)易的服務(wù)支持能力，根據(jù)自身優(yōu)勢面向特定領(lǐng)域和地區(qū)重點發(fā)力，同時不斷強化離岸業(yè)務(wù)監(jiān)管。金融機構(gòu)在支持海南離岸貿(mào)易上，應(yīng)圍繞真實性審核問題優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升離岸貿(mào)易風(fēng)險監(jiān)管水平，合理利用離岸金融助推離岸貿(mào)易，并通過助力海南現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建，為離岸貿(mào)易發(fā)展創(chuàng)造更加穩(wěn)固的本地產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：海南自貿(mào)港;離岸貿(mào)易;制度開放;金融支持

DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2022.03.001

中圖分類號：F741? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻標(biāo)識碼：A? 文章編號：1003-9031（2022）03-0003-07

一、引言

離岸貿(mào)易指貨物交易在一國（地區(qū)）居民與非居民之間發(fā)生、且所涉貨物不進出該國（地區(qū)）一線關(guān)境或不納入海關(guān)統(tǒng)計的貿(mào)易，具體貿(mào)易形式包括離岸轉(zhuǎn)手買賣、全球采購、委托境外加工、承包工程境外購買貨物等。離岸貿(mào)易是國際貿(mào)易的高級形態(tài)，離岸貿(mào)易發(fā)達、繁榮是國際自由貿(mào)易港的典型特征，中國香港、新加坡等國際自由貿(mào)易港均通過離岸貿(mào)易發(fā)揮國際貿(mào)易中心和產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵節(jié)點功能。離岸貿(mào)易也是海南自由貿(mào)易港建設(shè)的重點領(lǐng)域。海南在發(fā)展離岸貿(mào)易上具備諸多優(yōu)勢條件，大力發(fā)展離岸貿(mào)易有助于充分釋放海南自貿(mào)港制度紅利，是海南自貿(mào)港提升國際市場競爭力、打造成熟國際自由貿(mào)易港的必經(jīng)之路。

二、海南自貿(mào)港離岸貿(mào)易發(fā)展具備的優(yōu)勢

（一）離岸貿(mào)易基礎(chǔ)條件良好

離岸貿(mào)易作為一種高水平的貿(mào)易形態(tài)，原本屬于貿(mào)易分工高度專業(yè)化、集群化的產(chǎn)物。香港、新加坡等成熟的貿(mào)易中心均經(jīng)歷過由加工貿(mào)易中心、轉(zhuǎn)口貿(mào)易中心向離岸貿(mào)易中心升級變遷的成長過程。與這些地區(qū)不同，海南作為國內(nèi)國際雙循環(huán)的重要交匯點，背倚內(nèi)地廣袤成熟的市場，毗鄰東南亞新興市場和繁忙的南海航道，雙向聯(lián)通國內(nèi)國際資源，有條件吸引內(nèi)地大中型貿(mào)易企業(yè)和全球主要跨國公司進駐海南開展離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)，推動跨境貿(mào)易商及相關(guān)服務(wù)企業(yè)快速形成集群。通過合理的頂層設(shè)計，建立比較完善的制度，海南國際貿(mào)易中心建設(shè)有望走出一條由傳統(tǒng)模式直接過渡至高級形態(tài)的跨越式發(fā)展之路。

（二）離岸貿(mào)易規(guī)模不斷擴大

自海南自貿(mào)港設(shè)立以來，海南新型離岸國際貿(mào)易業(yè)態(tài)得到迅速發(fā)展。2019年，海南離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支7900萬美元，僅占該省進出口貿(mào)易總額的0.57%，2020年這一金額超過18億美元，約占全省貨物貿(mào)易項下收支規(guī)?？傤~的20%，占比為全國最高。2021年1—8月，海南離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)收支合計53.2億美元，遠(yuǎn)超30億美元的全年目標(biāo)。但與香港、新加坡等主要的離岸貿(mào)易中心相比，海南離岸貿(mào)易的絕對規(guī)模和相對占比均有明顯差距。2019年，香港寬口徑離岸貿(mào)易額（轉(zhuǎn)手買賣和與離岸貿(mào)易相關(guān)的服務(wù)之和）6037億美元，在岸貿(mào)易額5114億美元（其中香港商品出口61億美元），離岸貿(mào)易規(guī)模是在岸貿(mào)易的1.18倍①。2020年，新加坡本地貨物貿(mào)易額9690億美元，離岸貿(mào)易額1.5萬億美元，離岸貿(mào)易規(guī)模是本地出口的近1.5倍②。伴隨著跨國公司區(qū)域/全球結(jié)算中心在海南持續(xù)集聚，海南自貿(mào)港離岸貿(mào)易有望保持長期快速增長。

（三）離岸貿(mào)易取得階段性成效

2020年以來，海南提出打造區(qū)域性新型離岸國際貿(mào)易中心，并出臺“一攬子”發(fā)展支持政策，包括將新型離岸國際貿(mào)易納入自貿(mào)港鼓勵類產(chǎn)業(yè)目錄、內(nèi)外資企業(yè)可享受15%的企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率、離岸貿(mào)易人才個人所得稅實際稅負(fù)超過15%的部分予以免征、賦予海南地區(qū)銀行更多單據(jù)審核自主權(quán)、簡化單證審核程序、設(shè)立多功能自由貿(mào)易賬戶體系、縮短外匯結(jié)算用時等。2021年，海南洋浦經(jīng)濟開發(fā)區(qū)“新型離岸國際貿(mào)易先行示范區(qū)”掛牌成立，并對外發(fā)布“全球貿(mào)易商計劃”，對標(biāo)新加坡，鼓勵和吸引國際貿(mào)易企業(yè)以洋浦為基地開展全球貿(mào)易，納入洋浦“全球貿(mào)易商計劃”的企業(yè)最低可以享受10.8%的所得稅優(yōu)惠稅率。目前，中石化、中化、國投等國內(nèi)外大型跨國公司相繼在海南開展新型離岸國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，企業(yè)集聚效應(yīng)初步顯現(xiàn)，未來隨著海南自貿(mào)港的不斷發(fā)展，中資企業(yè)原本在海外開展的離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)將更多地向海南轉(zhuǎn)移。

（四）離岸貿(mào)易制度優(yōu)勢突出

2010年以來，上海、廣東等地先后啟動離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)，并在自貿(mào)試驗區(qū)等平臺積極探索，離岸貿(mào)易相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展和配套制度創(chuàng)新已取得一定成效。與國內(nèi)其他自貿(mào)試驗區(qū)相比，海南自貿(mào)港建設(shè)起步較晚，離岸貿(mào)易發(fā)展的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)條件相對薄弱，但在相關(guān)制度方面具備獨特的先天優(yōu)勢。第一，在戰(zhàn)略定位上，設(shè)立自貿(mào)試驗區(qū)主要是探索實施可復(fù)制推廣至全國的經(jīng)驗，相關(guān)制度往往具有普遍適用性，而自貿(mào)港作為我國全面開放的新高地，在發(fā)展離岸貿(mào)易上能夠享受市場準(zhǔn)入、海關(guān)規(guī)則、稅收制度等一系列特殊的政策。第二，在要素跨境管理方面，自貿(mào)試驗區(qū)本質(zhì)上采用了“境內(nèi)關(guān)內(nèi)”的管理模式，而海南自貿(mào)港真正能夠全域落實“境內(nèi)關(guān)外”政策，允許境外貨物、資金、人員等自由進出，最大程度對標(biāo)國際貿(mào)易中心。此外，相關(guān)部委及海南省政府等還相繼出臺了“一攬子”支持政策，加快推進海南離岸貿(mào)易發(fā)展。相較于國內(nèi)其他地區(qū)，海南自貿(mào)港離岸貿(mào)易支持政策和管理制度同香港、新加坡更加接近，發(fā)展離岸貿(mào)易具有突出優(yōu)勢。

三、發(fā)展離岸貿(mào)易對于海南自貿(mào)港建設(shè)的意義

（一）為充分對接國際高標(biāo)準(zhǔn)市場規(guī)則、釋放制度紅利提供抓手

海南自貿(mào)港發(fā)展目標(biāo)在于建成特色鮮明、世界著名的現(xiàn)代化自由貿(mào)易港，是我國實施最高水平對外開放的試驗平臺，也承擔(dān)對標(biāo)國際高標(biāo)準(zhǔn)市場規(guī)則的使命。開展離岸貿(mào)易可以成為海南自貿(mào)港落實開放創(chuàng)新制度的重要載體。離岸貿(mào)易的繁榮發(fā)展需要各種經(jīng)濟資源和生產(chǎn)要素集聚，需要要素資源跨境流動高度自由化便利化的制度土壤。推進離岸貿(mào)易發(fā)展與海南自貿(mào)港貿(mào)易、投資、跨境資金、人才和航運等領(lǐng)域開放措施息息相關(guān)，對海南營商環(huán)境、治理水平、稅收制度、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和風(fēng)險防控等也將提出更高要求。離岸貿(mào)易既是海南自貿(mào)港制度開放創(chuàng)新的助推劑，也可以成為檢驗自貿(mào)港制度建設(shè)成效的試金石。

（二）推動海南現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建，創(chuàng)造廣泛的經(jīng)濟利益

發(fā)展離岸貿(mào)易可從多個方面帶動海南現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建。第一，離岸貿(mào)易本身就是自由貿(mào)易港發(fā)展的核心業(yè)態(tài)之一，全球主要的自由貿(mào)易港都存在規(guī)模龐大的離岸貿(mào)易。發(fā)展離岸貿(mào)易可以突破本地資源約束，在較小的投資條件下快速獲得收益，顯著提升海南地區(qū)經(jīng)濟總量。2019年，香港離岸轉(zhuǎn)手買賣和與離岸貿(mào)易相關(guān)的服務(wù)分別為5390億美元和647億美元，對應(yīng)的利潤和傭金分別為342億美元和39.9億美元，離岸貿(mào)易收益對香港本地生產(chǎn)總值的貢獻率達到10.33%。2020年，離岸貿(mào)易為新加坡創(chuàng)造15534萬個本地工作崗位，帶動本地商業(yè)產(chǎn)出337億美元。第二，離岸貿(mào)易屬于資金和人力資源密集型現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，離岸貿(mào)易的發(fā)展與本地總部經(jīng)濟、金融、物流、電子商務(wù)、專業(yè)技術(shù)服務(wù)等產(chǎn)業(yè)相伴相生，可以帶動各類現(xiàn)代服務(wù)業(yè)企業(yè)的積聚，促進海南本地產(chǎn)業(yè)體系升級。第三，通過吸引大型跨國公司總部和貿(mào)易企業(yè)入駐海南，以貿(mào)易端口為起點進而打通產(chǎn)業(yè)鏈上下游，有助于拉動更多制造部門企業(yè)和廠商在海南加速集聚，打造本地制造業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，提升海南在全球價值鏈中的地位。

（三）發(fā)揮在資源配置中介方面的獨特優(yōu)勢，帶動雙循環(huán)提質(zhì)增效

經(jīng)驗表明，香港、新加坡等地離岸貿(mào)易中心功能對于中國內(nèi)地制造業(yè)發(fā)展意義重大，有利地促進了內(nèi)地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和資源配置效率提升。直至今日這些地區(qū)仍大量從事與內(nèi)地相關(guān)的進出口轉(zhuǎn)口貿(mào)易、離岸貿(mào)易，是聯(lián)通國內(nèi)與國際市場的重要橋梁。從海南視角來看，除了積極發(fā)展“兩頭在外”的離岸貿(mào)易外，基于與內(nèi)地分隔的天然離岸屬性，海南還可以重點發(fā)展“一頭朝外，一頭朝內(nèi)”的準(zhǔn)離岸貿(mào)易模式，積極轉(zhuǎn)化、吸收內(nèi)地市場企業(yè)的進出口需求。香港和新加坡過去承接了大量同內(nèi)地往來的離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)，與這兩地相比，海南同內(nèi)地的政治經(jīng)濟關(guān)聯(lián)更加緊密，各種要素交流更加便利。同時，近兩年國際稅收治理正在發(fā)生變化，全球最低企業(yè)稅率規(guī)則的實施將在一定程度上削弱香港和新加坡的低稅率優(yōu)勢，而海南實施的15%企業(yè)稅率正好滿足全球最低企業(yè)稅率標(biāo)準(zhǔn)，這意味海南與這兩地的制度差異將進一步拉近。未來海南能夠承接大量原本發(fā)生在香港、新加坡等地的對華轉(zhuǎn)口貿(mào)易、離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)，更好地推動國內(nèi)國際雙循環(huán)新格局構(gòu)建。

（四）吸引全球資源聚集，加速海南國際貿(mào)易中心建設(shè)

離岸貿(mào)易脫胎于成熟的傳統(tǒng)貿(mào)易業(yè)態(tài)，香港、新加坡等均經(jīng)歷過由加工貿(mào)易中心、轉(zhuǎn)口貿(mào)易中心向離岸貿(mào)易中心升級變遷的成長過程。發(fā)展離岸貿(mào)易可以打破本地或本國資源約束，從全球?qū)用媾渲觅Y源，有助于鞏固本地貿(mào)易專業(yè)化能力，提升貿(mào)易中心地位。海南受限于本地產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)條件，傳統(tǒng)貿(mào)易規(guī)模相對較小。離岸貿(mào)易是海南自貿(mào)港發(fā)揮資源集聚效應(yīng)、提升自身全球價值鏈節(jié)點地位的極佳切入點。開展離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)會帶動人、財、物和信息等各類生產(chǎn)要素聚集以及大宗商品集散，提升海南服務(wù)業(yè)綜合實力和開放水平。如果將有限的資源集中起來率先發(fā)展離岸貿(mào)易，加快培育本地貿(mào)易商及貿(mào)易能力，進而通過企業(yè)、人才、要素等渠道反哺傳統(tǒng)貿(mào)易業(yè)態(tài)，有助于補齊短板，推動海南國際貿(mào)易中心建設(shè)“彎道超車”。通過有效整合國內(nèi)和國際資源，吸引貿(mào)易商集聚，海南有望實現(xiàn)傳統(tǒng)貿(mào)易、準(zhǔn)離岸貿(mào)易和離岸貿(mào)易齊頭并進、資源互補、相輔相成的良性發(fā)展格局，不斷強化貿(mào)易專業(yè)化能力，打造出新的亞太乃至全球貿(mào)易中心。

四、進一步推進海南離岸貿(mào)易發(fā)展的政策取向

從國際主要自由貿(mào)易港的經(jīng)驗來看，離岸貿(mào)易發(fā)展需要一些制度上的基礎(chǔ)條件，如資金、信息跨境流動自由便利，稅制簡便且稅率具備國際競爭力。對于海南自貿(mào)港而言，實現(xiàn)離岸貿(mào)易的后發(fā)趕超，還需要充分發(fā)揮自身與內(nèi)地聯(lián)系密切、地理位置顯要等獨特優(yōu)勢，走出一條有海南特色的離岸貿(mào)易發(fā)展之路。

（一）夯實貿(mào)易投資自由化便利化舉措，創(chuàng)新離岸貿(mào)易相關(guān)制度供給

海南實施的對外開放制度代表了當(dāng)前我國最高水平的開放形態(tài)，發(fā)展離岸貿(mào)易首先要確保前期各項貿(mào)易投資自由化便利化措施切實生效，吸引國內(nèi)外跨國公司入駐海南。在此基礎(chǔ)上，應(yīng)綜合離岸貿(mào)易發(fā)展以及海南貿(mào)易中心建設(shè)需求，創(chuàng)新制度供給。例如，優(yōu)化離岸貿(mào)易商“白名單制度”，對離岸業(yè)務(wù)密集、主體信用良好的企業(yè)給予更寬松的條件，可以將大型央企、世界500強跨國公司等作為重點對象。強化貿(mào)易業(yè)務(wù)綜合化管理能力，逐步將在岸貿(mào)易和離岸貿(mào)易管理體系集成至統(tǒng)一的框架下，降低企業(yè)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換的監(jiān)管成本，推動企業(yè)各項貿(mào)易業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)共進。

（二）根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展重心和區(qū)位特征，有的放矢發(fā)展離岸貿(mào)易

在離岸貿(mào)易具體業(yè)務(wù)選擇上，海南自由貿(mào)易港可重點在離岸轉(zhuǎn)手買賣、承包工程境外購買貨物、面向東南亞的資源調(diào)配中心、航運轉(zhuǎn)口等方向發(fā)力。離岸轉(zhuǎn)手買賣是最典型的離岸貿(mào)易模式，表現(xiàn)為資金流和信息流過境，貨物流在境外直接流動的“三流分離”特征。海南可借助大力發(fā)展總部經(jīng)濟的傾斜政策，將國內(nèi)外大型跨國公司貿(mào)易部門作為主要招商對象，培育、擴大離岸轉(zhuǎn)手買賣發(fā)起主體。境外工程承包是我國企業(yè)走出去的重要路徑，特別是在“一帶一路”沿線國家分布著眾多我國企業(yè)承擔(dān)的工程項目，海南可吸引國內(nèi)主要跨境工程承包商在海南完成境外貨物購買，助力優(yōu)化海外工程項目資源配置水平。當(dāng)前東南亞新興經(jīng)濟體已經(jīng)成為跨國公司完成加工組裝、最終生產(chǎn)的最熱門地區(qū)，海南可借助毗鄰這些地區(qū)的優(yōu)勢，重點吸引國內(nèi)紡織品、電子設(shè)備組裝等行業(yè)企業(yè)建立面向東南亞的資源配置節(jié)點。航運轉(zhuǎn)口是指境外客戶向本地航運公司下單，航運公司由境外采購直接運至境外客戶指定地。海南地處全球最繁忙的南海航線，可鼓勵國內(nèi)外航運公司創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，拓展業(yè)務(wù)范圍，大力發(fā)展離岸轉(zhuǎn)口航運，推動國際航運中心建設(shè)。

（三）推動離岸貿(mào)易激勵機制多元化，強化政府支持服務(wù)能力

在前期實施洋浦全球貿(mào)易商計劃的基礎(chǔ)上，進一步拓展對離岸貿(mào)易企業(yè)和人才的激勵機制，細(xì)化激勵標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)采取“一企一策”等更加有針對性的措施落實激勵方案。組織國內(nèi)外資深專家搭建官方咨詢委員會，邀請全球離岸貿(mào)易專業(yè)人才參與海南離岸貿(mào)易發(fā)展。建立同主要離岸貿(mào)易企業(yè)間的常態(tài)化溝通機制，持續(xù)改善、豐富政府服務(wù)內(nèi)容，根據(jù)企業(yè)離岸貿(mào)易產(chǎn)品、國別、交易幣種等特征有針對性地調(diào)整政策扶持重點。

（四）加強事中事后監(jiān)管，通過消除信息不對稱提升監(jiān)管能力

離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)真實性問題一直是監(jiān)管的難題，也是阻礙離岸貿(mào)易健康有序發(fā)展的主要矛盾。海南可通過信息化手段打通海關(guān)、征信、外匯、航運等管理部門信息系統(tǒng)，實現(xiàn)物流、資金、信用等信息的集成共享，建立綜合高效的離岸貿(mào)易監(jiān)管體系，滿足離岸貿(mào)易審核需求。持續(xù)完善離岸業(yè)務(wù)事中事后監(jiān)管制度，通過限制離岸貿(mào)易對象、控制離岸賬戶資金流動等方式確保離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)真實可靠，制定嚴(yán)格的離岸貿(mào)易商失信懲戒規(guī)定，滿足對離岸貿(mào)易的有效監(jiān)管需求。此外，海南可與“一帶一路”沿線國家、東南亞新興經(jīng)濟體等離岸貿(mào)易重點發(fā)生地口岸深化合作，探索建立口岸信息互聯(lián)互通共享機制，協(xié)調(diào)雙邊、多邊離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)統(tǒng)計體系，對離岸貿(mào)易公司、離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)掌握更加清晰的信息畫像，最大程度滿足各方監(jiān)管信息需求。

（五）加大招商引資和國內(nèi)外宣傳，突出離岸貿(mào)易優(yōu)勢

海南應(yīng)積極對外宣傳離岸貿(mào)易優(yōu)勢條件，面向國內(nèi)外企業(yè)定期舉辦公開政策宣講活動，推介本地優(yōu)惠政策和配套服務(wù)體系。加大力度引進央企、大型民營企業(yè)和跨國公司貿(mào)易結(jié)算總部落地海南，積極培育物流、金融、審計、法律咨詢等相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)企業(yè)，擴大業(yè)務(wù)主體數(shù)量和規(guī)模，釋放離岸貿(mào)易產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)。由管理部門牽頭，上下游企業(yè)共同參與推出支持離岸貿(mào)易發(fā)展的“一條龍”服務(wù)體系，建立新型國際貿(mào)易企業(yè)綜合化服務(wù)平臺。打造具有全球影響力和知名度的離岸貿(mào)易特色會展品牌，利用數(shù)字資源和技術(shù)手段構(gòu)建線上功能性展示平臺，精準(zhǔn)對接、撮合離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)。

五、金融服務(wù)海南離岸貿(mào)易發(fā)展的重點

海南離岸貿(mào)易發(fā)展離不開金融服務(wù)的支持。對金融機構(gòu)而言，過去的跨境金融服務(wù)主要面向一般貿(mào)易和直接投資需求，涉及到的跨境支付結(jié)算以及匯兌服務(wù)等并不能滿足離岸貿(mào)易活動需求。這其中關(guān)鍵差別在于離岸交易的真實性確認(rèn)難題。銀行對于貿(mào)易活動真實性審核與離岸貿(mào)易時效性需要相沖突。按照傳統(tǒng)要求，銀行開展貿(mào)易金融業(yè)務(wù)需要基于真實交易憑證（一般為紙質(zhì)）逐筆進行審核，而離岸貿(mào)易的貨物流動發(fā)生在境外，相關(guān)憑證的跨境傳遞費時、費力，既不符合離岸貿(mào)易時效要求，也會給貿(mào)易金融業(yè)務(wù)開展增加額外的成本。離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)的復(fù)雜性要求金融機構(gòu)不斷提升離岸貿(mào)易真實性監(jiān)測水平和相關(guān)金融服務(wù)提供能力，在創(chuàng)造價值和防范風(fēng)險之間達到平衡。

（一）健全離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)審核機制，提升跨境金融服務(wù)風(fēng)險防范能力

完善離岸貿(mào)易盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)審核、事后監(jiān)測管理等內(nèi)部監(jiān)測機制，針對信用良好的企業(yè)提供方便快捷的離岸業(yè)務(wù)金融服務(wù)。加強與工商、稅務(wù)、海關(guān)、外匯管理等部門的配合，共同構(gòu)建自貿(mào)港離岸貿(mào)易企業(yè)“白名單”，持續(xù)跟蹤、更新名單企業(yè)，優(yōu)化相關(guān)管理措施。積極參與海南自貿(mào)港離岸貿(mào)易數(shù)據(jù)中心等平臺建設(shè)，通過集成化信息平臺提升對離岸貿(mào)易行為的真實性監(jiān)測能力，為離岸貿(mào)易跨境金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理保駕護航。

（二）合理發(fā)展離岸金融市場，服務(wù)離岸貿(mào)易活動

通過建設(shè)離岸金融市場，海南金融機構(gòu)可以在與國際監(jiān)管條件接軌的情況下提供支付結(jié)算和匯兌等金融支持，相關(guān)金融服務(wù)更加適用于離岸業(yè)務(wù)需求。金融機構(gòu)通過國際金融市場滿足與離岸貿(mào)易相關(guān)的匯兌需求，可以在離岸與在岸市場之間建立防火墻機制，降低市場波動風(fēng)險。此舉也有助于擴大金融機構(gòu)產(chǎn)品供給，縮小域內(nèi)金融機構(gòu)與境外金融機構(gòu)之間的合規(guī)成本差距，提升海南金融機構(gòu)的國際市場競爭力。

（三）發(fā)揮金融跨區(qū)、跨境撮合功能，服務(wù)海南現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建

2021年12月，人民銀行會同外匯局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于支持新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展有關(guān)問題的通知》，其中強調(diào)，銀行應(yīng)重點支持基于實體經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展和制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級、提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈完整性和現(xiàn)代化水平而開展的新型離岸國際貿(mào)易。金融機構(gòu)特別是國內(nèi)大型商業(yè)銀行除了滿足海南自貿(mào)港與離岸貿(mào)易相關(guān)的跨境金融服務(wù)需求外，還應(yīng)重點關(guān)注海南本地產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建，利用豐富的分支機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)大力推介境內(nèi)外企業(yè)入駐海南，介紹自貿(mào)港相關(guān)優(yōu)惠政策和發(fā)展契機，針對外部企業(yè)在海南新增投資和經(jīng)營活動提供更多的信貸支持，助力海南新型離岸貿(mào)易與其他產(chǎn)業(yè)部門共同發(fā)展。

參考文獻：

[1]崔凡.發(fā)展新型離岸貿(mào)易 推動制度集成創(chuàng)新[J].中國外匯，2021（24）：7-10.

[2]李猛.建設(shè)中國自由貿(mào)易港的思路——以發(fā)展離岸貿(mào)易、離岸金融業(yè)務(wù)為主要方向[J].國際貿(mào)易，2018（4）：20-26.

[3]施琍婭.離岸貿(mào)易下的跨境金融服務(wù)：需求、供給及風(fēng)險防范[J].中國外匯，2021（24）：12-15.

[4]新華社.在自貿(mào)港運作全球生意——海南新型離岸國際貿(mào)易加快發(fā)展[EB/OL].[2021-04-09].http：//www.xinhuanet.com/2021-04/09/c_1127313457.htm.

[5]詹聯(lián)科，夏鋒.國內(nèi)國際雙循環(huán)新格局下海南自由貿(mào)易港離岸貿(mào)易發(fā)展研究[J].經(jīng)濟與管理評論，2021，37（3）：136-147.

收稿日期：2022-02-18

作者簡介：陳衛(wèi)東（1968-），男，湖北浠水人，經(jīng)濟學(xué)博士，中國銀行研究院院長，中國國際金融學(xué)會秘書長;

曹鴻宇（1993-），男，河北保定人，經(jīng)濟學(xué)博士，中國銀行研究院博士后。