陜西省財政廳：優(yōu)化內(nèi)控綜合考評 提升內(nèi)控建設(shè)實效

近年來，陜西財政始終堅持從嚴(yán)從實抓內(nèi)控、科學(xué)規(guī)范考內(nèi)控，有效發(fā)揮考核引領(lǐng)作用，持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控綜合考評工作，進一步提升考評的科學(xué)性、規(guī)范性和導(dǎo)向性，有力推動了內(nèi)控責(zé)任落實、制度體系建設(shè)和制度執(zhí)行，提升了內(nèi)控工作實效。

一是考核責(zé)任更加精準(zhǔn)。建立起廳內(nèi)控委、黨組成員、內(nèi)控辦、成員單位、參考單位的考核責(zé)任體系。內(nèi)控委確定考核方案、成績排名等重大考核事項，內(nèi)控辦具體組織實施綜合考評，參考單位組織開展自評，成員單位依據(jù)職責(zé)分項復(fù)評，黨組成員打分評定分管處室單位年度內(nèi)控工作，形成了自上而下的責(zé)任鏈條?？己素?zé)任體系的健全完善，使各個層級、各個單位的責(zé)任更加明確、邊界更加清晰，進一步強化了做好內(nèi)控工作的責(zé)任擔(dān)當(dāng)意識。

二是指標(biāo)體系更加科學(xué)。弱化軟指標(biāo)，整合修訂軟指標(biāo)42個，使定性評價更加注重整體性、綜合性。強化硬指標(biāo)，調(diào)整增加責(zé)任落實、預(yù)算編制和執(zhí)行、績效評價等項分值，把內(nèi)控考核的聚焦點放到查找風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)問題和解決問題上來，增設(shè)了處室單位風(fēng)險點梳理掛賬銷號、發(fā)生人員黨紀(jì)或行政處理、經(jīng)費開支問題和對外經(jīng)濟糾紛、對外欠款、涉法涉訴等風(fēng)險事件硬性指標(biāo)，使定量評價更能反映單位內(nèi)控實效。強調(diào)指標(biāo)的可操作性，各處室單位依據(jù)處室職能任務(wù)，自行增設(shè)考核補充指標(biāo)，以使指標(biāo)體系緊密結(jié)合工作實際，更具針對性。

三是導(dǎo)向作用更加明顯。堅持問題導(dǎo)向，緊盯財政工作中的預(yù)算下達超時限、預(yù)算執(zhí)行進度慢、績效監(jiān)管“尺子松”等常見問題、易發(fā)問題，全面做好風(fēng)險點防控考核，切實將內(nèi)控考核成效反映在財政業(yè)務(wù)中。堅持底線思維，緊盯審計、內(nèi)審和巡視巡察發(fā)現(xiàn)的問題，逐條逐項檢查考核。堅持大處著眼，突出對“制度執(zhí)行年”和“爭創(chuàng)出”等重點工作任務(wù)的考核，廳領(lǐng)導(dǎo)親自督促分管處室單位對內(nèi)控考核丟分項的問題認(rèn)領(lǐng)。堅持小處著手，從日常管理中的小事易事考起，充分體現(xiàn)了內(nèi)控工作的安全管理和高效行政，不斷增強做好內(nèi)控工作的思想自覺和行動自覺，有力推動各項財政重點工作圓滿完成。

四是組織實施更加規(guī)范。合理設(shè)定考評計分方式，經(jīng)過幾年探索實踐，內(nèi)控考核評分主要包括單位自評、廳領(lǐng)導(dǎo)考評、內(nèi)控辦綜合考評3項，分別占比20%、30%和50%，更加全面地反映內(nèi)控工作開展情況。科學(xué)設(shè)計內(nèi)控考核流程，要求處室單位自評不得打滿分、考評組各業(yè)務(wù)復(fù)核必扣分，設(shè)置廳領(lǐng)導(dǎo)考評優(yōu)秀分值不得超過分管處室單位總數(shù)的30%，同時要有一名差評處室單位，健全完善處室單位自評、考評組復(fù)核、廳領(lǐng)導(dǎo)考評、內(nèi)控辦綜合評定的考核程序，實現(xiàn)各層級、各環(huán)節(jié)有機銜接。嚴(yán)密組織考核過程，機關(guān)紀(jì)委全程監(jiān)督，采取一人打分、多人復(fù)核、集體綜合考評的方式，利用考核過程的公平性、公開性有力保證了考核結(jié)果的客觀性、權(quán)威性。

下一步，陜西財政將積極探索依托陜西財政云進行內(nèi)控考核的新模式新方法，切實發(fā)揮考核的導(dǎo)向作用，有力推動陜西財政內(nèi)控工作再上新臺階，開創(chuàng)新局面。

（王創(chuàng)鵬 李 峰 郭曉剛）

河南鶴壁：精準(zhǔn)發(fā)放蓄滯洪區(qū)運用補償資金 跑出“鶴壁速度”提升“民生溫度”

河南省鶴壁市財政局采取有效措施，強化組織協(xié)調(diào)，應(yīng)用“一卡通”系統(tǒng)，2022年1月，僅用3天時間就將26.3億元蓄滯洪區(qū)運用補償資金精準(zhǔn)發(fā)放到?？h和淇縣294個行政村、8.3萬戶群眾手中，這是河南省通過“一卡通”系統(tǒng)單項發(fā)放資金量最大、用時最短的補貼發(fā)放業(yè)務(wù)。

一是提高政治站位。發(fā)放蓄滯洪區(qū)運用補償資金，體現(xiàn)了黨和政府對蓄滯洪區(qū)人民群眾的關(guān)懷。臨近春節(jié)，河南省鶴壁市財政局按照省財政廳和市委市政府的要求，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)和部門協(xié)作，以開展“能力作風(fēng)建設(shè)年”活動為契機，快速行動，成立專班，對蓄滯洪區(qū)內(nèi)受災(zāi)群眾領(lǐng)取補償金情況進行排查，確保每位符合補償政策的群眾均領(lǐng)取到位，盡快實現(xiàn)“清零到位”。

二是提升工作質(zhì)效。會同水利部門，指導(dǎo)?？h、淇縣印發(fā)《?？h2021年蓄滯洪區(qū)運用補償資金發(fā)放方案》《淇縣2021年蓄滯洪區(qū)運用補償資金發(fā)放方案》，明確補償對象、范圍、標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范資金發(fā)放程序。安排專業(yè)人員深入基層，現(xiàn)場指導(dǎo)“一卡通”系統(tǒng)操作，講解“一卡通”發(fā)放流程。各行政村補償清冊所列群眾基礎(chǔ)信息及具體補償金額經(jīng)審核合格后，分批次錄入“一卡通”系統(tǒng)，最大限度節(jié)省發(fā)放時間。

三是增強服務(wù)意識。針對基層工作人員不熟悉“一卡通”系統(tǒng)操作，特別是補貼基礎(chǔ)信息采集量大，數(shù)據(jù)導(dǎo)入、修改、發(fā)放環(huán)節(jié)存在較多問題的實際情況，該局指定專人24小時服務(wù)，提供業(yè)務(wù)咨詢和技術(shù)指導(dǎo)。在發(fā)放過程中，財政、水利、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村委會集中辦公、審核、修改數(shù)據(jù)，對群眾社保卡信息不準(zhǔn)確等問題，及時通知到村，在最短時間內(nèi)進行核實修正，確保補貼資金精準(zhǔn)發(fā)放。

四是強化工作督導(dǎo)。聯(lián)合市紀(jì)委監(jiān)委、市審計局成立督導(dǎo)組，赴?？h、淇縣督查督辦蓄滯洪區(qū)運用補償資金發(fā)放工作。通過現(xiàn)場走訪和電話調(diào)查，全面了解兩縣補貼資金發(fā)放情況，及時研究解決基層發(fā)放過程中遇到的困難和問題。每日兩次統(tǒng)計發(fā)放進度，向紀(jì)檢監(jiān)察部門反饋基層發(fā)放數(shù)據(jù)信息，由其對工作開展不力的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和業(yè)務(wù)主管部門領(lǐng)導(dǎo)進行約談。

下一步，河南省鶴壁市財政局將立足職能職責(zé)，進一步做好惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理工作，確保資金發(fā)放做到過程規(guī)范、發(fā)放精準(zhǔn)、群眾滿意。同時，深入鄉(xiāng)村聽取群眾對于資金發(fā)放工作的意見建議，實現(xiàn)政策宣傳全覆蓋，打通服務(wù)保障“最后一公里”，努力提升群眾的獲得感、幸福感。

（申衛(wèi)華 朱 暉）

湖南麻陽：圍繞“四個重點”下達2022年監(jiān)督檢查計劃

為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能，近日，湖南省麻陽苗族自治縣財政局根據(jù)財政部和省財政廳2022年財政監(jiān)督工作要點，圍繞“四個重點”，完成“兩個動作（規(guī)定動作和自選動作）”，補齊“兩大短板（內(nèi)控和內(nèi)審）”，確定并下達本年監(jiān)督檢查計劃。監(jiān)督計劃共計10項，包含地方財經(jīng)秩序自查自糾專項整治、防范化解重大債務(wù)風(fēng)險等國家重大政策落實情況監(jiān)督3項、預(yù)決算公開監(jiān)督1項、預(yù)算管理及預(yù)算績效監(jiān)督1項、會計監(jiān)督1項、內(nèi)部監(jiān)督3項、專項監(jiān)督1項。

一是圍繞國家重大政策開展監(jiān)督。認(rèn)真學(xué)習(xí)法律條規(guī)和系統(tǒng)軟件操作，提高履職能力。圍繞地方財經(jīng)秩序自查自糾專項整治行動、防范化解重大債務(wù)風(fēng)險和惠民惠農(nóng)財政補貼資金等國家財稅政策落實等內(nèi)容開展精準(zhǔn)監(jiān)督，確保國家各項財稅政策落到實處。

二是圍繞主責(zé)主業(yè)開展監(jiān)督。按照上級財政部門和黨委政府部署，圍繞主責(zé)主業(yè)持續(xù)開展會計評估、預(yù)決算公開、預(yù)算管理和預(yù)算績效、“互聯(lián)網(wǎng)+”等內(nèi)容的監(jiān)督。

三是圍繞短板弱項開展監(jiān)督。以省廳內(nèi)控試點工作為契機，細(xì)化內(nèi)控考核細(xì)則，調(diào)整內(nèi)控內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)小組。完善內(nèi)控管理辦法（措施）、進一步精準(zhǔn)查找風(fēng)險點、制定切實可行的防控辦法或措施。充分利用大數(shù)據(jù)、軟件和系統(tǒng)，強化內(nèi)控信息化建設(shè)。加強對內(nèi)設(shè)機構(gòu)和下屬單位的監(jiān)督檢查，繼續(xù)做好人員大輪崗、大交流、大談話，確保財政資金使用和干部廉潔雙安全。

四是圍繞各類交辦（函）件開展監(jiān)督。強化常態(tài)化監(jiān)督檢查和各級巡視（巡察）、紀(jì)委監(jiān)委、審計和財會監(jiān)督線索移交核查及問題整改，通過抽查、回訪和回頭看等方式，倒逼單位對交辦存在的問題徹底整改。

（張曉春）

陜西安康：四舉措開創(chuàng)財政監(jiān)督工作新局面

近年來，陜西省安康市財政局深化“財政大監(jiān)督”理念，圍繞中心，服務(wù)大局，強化部門協(xié)作貫通，改進監(jiān)督方式，將財政監(jiān)督作為推進財政管理科學(xué)化、精細(xì)化的重要途徑，多措并舉開創(chuàng)財政監(jiān)督工作新局面。

一是圍繞重點開展專項檢查。圍繞“六穩(wěn)”“六?！保劢怪攸c領(lǐng)域，組織開展地方財政收入、中省惠民惠農(nóng)財政補貼“一卡通”、直達資金、地方政府債務(wù)、預(yù)算管理一體化等重大政策落實情況的專項督導(dǎo)，確保中省市重大決策部署落地生根，財政資金使用安全規(guī)范有效。

二是緊扣中心開展常規(guī)監(jiān)督。組織開展年度地方預(yù)決算公開專項檢查、會計信息質(zhì)量檢查等常規(guī)性工作，編印《地方預(yù)決算公開相關(guān)法律法規(guī)及政策匯編》，指導(dǎo)縣區(qū)財政監(jiān)督業(yè)務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)政策，推動常規(guī)監(jiān)督檢查工作有序開展。

三是聚焦整改鞏固檢查成果。針對財政監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題，重點抓好整改落實情況跟蹤督查，全面執(zhí)行整改落實情況反饋制度，確保財政監(jiān)督檢查真查真改、不流于形式，真正起到規(guī)范單位財務(wù)會計核算，提高單位財務(wù)管理水平的作用。

四是探索創(chuàng)新建立完善機制。建立“財政大監(jiān)督”機制，將財政監(jiān)督作為財政專職監(jiān)督機構(gòu)和財政業(yè)務(wù)管理機構(gòu)的共同職責(zé)，明確責(zé)任分工，形成監(jiān)督合力，實現(xiàn)財政監(jiān)督與業(yè)務(wù)工作的有機融合；建立部門協(xié)同工作機制，加強與紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)、巡察機構(gòu)的溝通協(xié)作及其他有關(guān)監(jiān)督部門的日常溝通配合，進一步增強監(jiān)督合力。