郭力丹

（福建省福州市鼓樓第二中心小學，福建福州 350001）

引 言

財商的英文縮寫為FQ（Financial Quotient），該詞最早由美國作家兼企業(yè)家羅伯特·T·清崎（Robert T Kiyosaki ）在《富爸爸窮爸爸》一書中提出，其是指一個人認識、創(chuàng)造和管理財富的能力。而財商教育，顧名思義，就是指對人管理財富所具備能力和智慧的教育。具體來說，其便是通過教育來提升人們認識金錢與其運行規(guī)律的能力，以及正確使用、創(chuàng)造和管理金錢的能力。由于財商是社會每個人必備的核心素養(yǎng)和生存發(fā)展技能，其與智商、情商一起被教育學者列入青少年的“三商”教育[1]。

一、財商教育的恰如其分——緣由

（一）美好生活的向往——內(nèi)在驅(qū)動

陶淵明曾語“人生歸有道，衣食固其端”，但現(xiàn)實如白居易所言“天育物有時，地生財有限，而人之欲無極”。在現(xiàn)今的商業(yè)社會，人們已不再局限于解決溫飽問題，還對生活的品質(zhì)有了更高的追求。小到一日三餐、個人的發(fā)展、家庭的幸福，大到社會的穩(wěn)定、國家的富強及民族的復興，都需要財富作為有力而堅實的支撐。正如諺語所說“錢不是萬能的，但沒有錢是萬萬不能的”，也正如盧梭所說“我們手里的金錢，是保持自由的一種工具”。財富是社會進步的產(chǎn)物，也是社會進步的重要驅(qū)動力[2]。

（二）財商教育的緊迫——當務之急

近年來，社會經(jīng)濟的高速發(fā)展和物質(zhì)的極大豐富給人們帶來了前所未有的享受和豐富多彩的生活。傳統(tǒng)的教育觀念認為，孩子自身沒有資金，也不需要創(chuàng)造財富，因而孩子的財商教育沒有太大價值。然而，現(xiàn)實生活中，孩子在消費時所表現(xiàn)出來的毫無規(guī)劃和盲目沖動，在給自己帶來種種難堪和麻煩的同時，也為父母增添了深深的焦慮和擔心。這一問題產(chǎn)生的重要原因是財商教育的缺位。要解決這一問題，學校就要對學生進行財商教育。當前，財商教育已不再是少數(shù)人設(shè)法致富的事，而是增強全民經(jīng)濟意識及樹立理財觀念的現(xiàn)實需求[3]。

（三）實際教學的要求——名正言順

財商難以通過短時間的培訓獲得，需要長時間的精神世界與商業(yè)悟性的培育、熏陶和歷練，是一個潛移默化的過程。已有研究表明，3~12 歲是兒童財商啟蒙的關(guān)鍵時期，兒童在這一時期形成的財商在很大程度上影響著其未來的行為方式。因此，在小學階段就對學生進行財商教育，有助于培養(yǎng)學生的財商能力，并對促進其未來全面發(fā)展有不可估量的現(xiàn)實意義。財商教育進校園，為學生打開的不僅是一扇窗，還是一個通道，把校園與真實的社會聯(lián)系在一起。學校應通過高質(zhì)量的財商教育，幫助學生樹立正確的財富觀、價值觀，使其形成理財意識，并培養(yǎng)良好的理財習慣[4]。

二、財商教育的行之有效——主體

（一）海外經(jīng)驗的充分借鑒——與時俱進

兒童財商教育的重要性自不待言，海外不少國家非常重視對孩子進行財商教育。財商教育的目的并不是讓學生成為拜金主義者，而是讓他們學會正確認識及運用金錢。生財有道的猶太人的財商教育觀念里已經(jīng)融入了現(xiàn)代社會的價值觀，即個人在一生內(nèi)都需要進行財富規(guī)劃與經(jīng)營，因此對個人追求和個人財富都要進行理性籌劃。猶太人尤為重視培養(yǎng)孩子勞動致富的財商理念，并強調(diào)珍惜錢財。與此同時，他們積極培養(yǎng)孩子延后享受的理念，使孩子明白要“奮斗在前，享受在后”，通過延期、滿足自己的欲望，以追求長期的更大的回報，并制訂了不同年齡的階段性目標。此外，美國、英國、日本和荷蘭等國家已經(jīng)形成了完備的財商教育制度體系，從小就對孩子開展財商教育。

美國有法定的中小學財商教育體系，并頒布了財商教育法案，確立了3~13 歲財商教育目標。美國的家長會采用循序漸進的方式來告誡孩子金錢的重要作用及其來之不易，并在孩子很小的時候就著手開展零花錢教育。美國較為流行的零花錢理財觀是“消費+ 儲蓄+ 投資+ 慈善分享”，父母會教導孩子如何對有限的資源進行合理配置，同時使孩子意識到一旦做出選擇，就需要勇敢地承擔所有可能的后果。美國的慈善捐助行業(yè)較為發(fā)達，且慈善捐助多為自發(fā)行為，美國家長從小就教育孩子學會給予和分享。

英國有專門的理財教育組織機構(gòu)實施財商教育，將財商教育作為學校必修課，要求財商教育融入現(xiàn)有課程體系中。在課程之外，孩子還可以參與經(jīng)營學校銀行、建立小型商業(yè)社區(qū)等多樣化的理財實踐活動[5]。英國家庭的財商教育始于教孩子區(qū)分幣值及養(yǎng)成正確的消費習慣，英國家長尤其倡導理性消費、勤儉節(jié)約的教育方針。相對于其他國家或地區(qū)孩子動輒收到“小禮物”“小獎勵”而言，英國父母很少這么做，只有在特殊節(jié)日或孩子有優(yōu)異表現(xiàn)時才會給予孩子獎勵。

日本尤為重視從小培養(yǎng)孩子的理財觀念，在家庭教育中，讓孩子管理自己的零花錢，同時鼓勵孩子自力更生，不能隨便向別人借錢，并利用課余時間在外打工掙錢。日本有一句教育名言，即“除了陽光和空氣是大自然賜予的，其他一切都需要依靠勞動來獲得”。日本家庭對孩子的消費管理比較嚴格。比如，在孩子買玩具時，家長往往會告訴孩子只能選擇一個玩具，如果想要買另一個玩具，就要等到下一次。

荷蘭孩子通常在4 歲左右就開始接觸到“錢”，并擁有自己可以支配的零花錢。其中，一小部分錢是長輩直接給予的，而大部分則是通過孩子自己以勞動換取的，如通過在花園里幫忙干活或在廚房里幫工獲得20或50 歐分。荷蘭家長自孩子很小時就開始帶著他們儲蓄理財，給他們辦一張銀行卡和一些長期理財?shù)幕鹩媱?。針對孩子對金錢的不同認知，家長會對癥下藥，逐步培養(yǎng)孩子的理財觀念和理財能力。

而我國對孩子的財商教育才剛剛起步，相關(guān)研究也比較薄弱。受“萬般皆下品，唯有讀書高”“君子喻于義，小人喻于利”的傳統(tǒng)思想影響，人們認為“賢而多財，則損其志；愚而多財，則益其過”。此外，我國的基礎(chǔ)教育始終難以擺脫中考和高考的指揮棒，所以財商教育在不少學校和家庭中是缺失的。孩子壓歲錢基本由父母保管，沒有自主支配個人儲蓄的體驗，更不用說了解金融投資基本知識和投資風險了[6]。

財商教育的缺失，使學生在成長過程中沒有形成理性消費的觀念和習慣，不懂得“量入而出”的基本原則，做出炫富攀比、畸形消費等行為，這也是其日后容易變成非理性消費一族的重要原因。對財富的認識、態(tài)度及行為習慣都將成為學生未來核心競爭力的重要組成部分，開展財商教育已箭在弦上[7]。

（二）財商教育的課堂活動——活學活用

針對小學生的財商教育不同于對成年人的財商教育，其重點不在于讓學生短時間內(nèi)掌握多種多樣的理財知識和理財技能，而是使其樹立正確的金錢觀、價值觀，形成理財意識，養(yǎng)成良好的理財行為習慣[8]。福州市鼓樓第二中心小學對國家統(tǒng)編教材中的語文、數(shù)學、音樂、美術(shù)等課程中的財商知識進行了系統(tǒng)梳理，挖掘出學生財商素養(yǎng)培養(yǎng)的關(guān)鍵點，并圍繞“財商+ 基礎(chǔ)課程”開展了系列財商教育課堂活動。

案例一：2020年7月19日，郭校長在三坊七巷的華福證券教育基地——守正學堂，通過云直播為學生傳授財商知識。在這里，有關(guān)財經(jīng)的專業(yè)術(shù)語不再是媒介上復雜的數(shù)字和圖表，而是一個個帶有財經(jīng)常識的有趣故事。

古語有云：“君子愛財，取之有道”。錢如本草，以正道取用，則效力無窮。守正學堂的財商課程很好地向?qū)W生傳遞了恪守正道的商業(yè)契約精神的重要性。此外，學校還可以開展其他類似課堂活動，以幫助學生理解一些較為淺顯的金融常識，如以認識“人民幣”為基礎(chǔ)，拓展到錢幣的發(fā)展歷史，以及與其他國家貨幣的異同、兌換等內(nèi)容，通過讓學生分析生活中真實的問題，聚焦社會熱點話題，采取類似上述案例中的授課與體驗方式，啟發(fā)學生的財富思維，培養(yǎng)學生“講誠信、勇?lián)?、有愛心、會?jié)約”的財商素養(yǎng)。

案例二：2020年7月26日，林文淵老師和守正學堂的講解員，一起為學生上了一堂生動的財商課——“我的零花錢”，即給學生一張百元大鈔、一份三坊七巷的Q 版地圖，使其完成參觀名人故居、吃一頓可口的午餐的小任務，并合理安排自己的花銷，購買心儀的商品。如何使用零花錢，是學生最接近“理財”的一件事。在守正學堂開展的有趣的“研學活動”，很好地幫助了學生正確認識“錢”的意義、合理利用“錢”、了解掙“錢”的辛苦。

巴菲特曾說：“最好的投資就是投資自己，知識越多，財富越多。”學生進入一年級開始認識人民幣，逐漸能夠解決“買多少物品還剩多少錢”這類簡單的購物問題；進入四年級開始學習單價、數(shù)量和總價的等量關(guān)系，逐漸能夠解決“怎樣買更劃算”的現(xiàn)實問題；六年級學習了百分比，逐漸能夠正確計算存款利息、利率等，這些都是教師教給學生的相關(guān)數(shù)學基礎(chǔ)知識，為教師在校園開展財商教育提供了實用的知識基礎(chǔ)。雖然學生并未擁有固定收入，但是家長通常會定期給他們一些零花錢或者過年時給壓歲錢，讓其學會管理這些零花錢。學生可以利用所學的數(shù)學運算知識，嘗試管理自己的零花錢，實現(xiàn)學以致用。學?？梢蚤_設(shè)關(guān)于零花錢如何規(guī)劃使用的課程，引導學生主動閱讀關(guān)于理財?shù)臅龑W生養(yǎng)成規(guī)劃購物、按時記賬等良好習慣，使他們懂得如何規(guī)劃零花錢的儲存和消費，以充分發(fā)揮零花錢的最大價值，鍛煉學生對財富的自主管理能力，逐步培養(yǎng)學生的財商，并使其樹立受益終生的財富觀。

（三）財商教育的課外拓展——順利成才

福州市鼓樓第二中心小學依托校內(nèi)外各種財商活動拓展資源，積極開展財商課外拓展課程，使學生回歸現(xiàn)實生活，學以致用，提高解決實際問題的能力。

案例一：2020年9月上旬，學校開展了“假如我有一萬元”趣味數(shù)學活動。學生通過訪問、上網(wǎng)、翻閱資料等方式自主收集和整理各種投資理財項目的相關(guān)信息，逐一認識了儲蓄、基金、理財產(chǎn)品、股票、債券及保險等概念。學生應用百分數(shù)、折扣、利率、稅率等相關(guān)知識，以列表的方式呈現(xiàn)各種不同理財方案的收益和風險，通過比較和評價各投資理財方案，并根據(jù)自己和家庭的實際情況來設(shè)計一個合理而實際的理財方案，很好地培養(yǎng)了科學、合理的投資意識。

本次數(shù)學活動涉及的是家庭理財?shù)膬?nèi)容，對于學生來說，在平時的生活中既有耳聞，又有些陌生。為了培養(yǎng)學生聯(lián)系生活、活學活用知識的能力，本活動要求學生設(shè)計用一萬元資金進行投資的理財方案，以小見大，幫助學生樹立科學投資意識，提高財商。財商知識來源于生活，也應用于生活。課堂教學更多的是傳授相關(guān)知識，而實踐活動能更好地幫助學生拓展認識的深度。因此，學?？梢蚤_展寓教于樂的理財教育活動，使財商教育不僅停留在書本中，還可以與現(xiàn)實生活很好地進行結(jié)合，幫助學生更好地理解和吸收所學知識，并將所學知識靈活運用到現(xiàn)實的理財活動中，從而樹立正確的財富觀念和養(yǎng)成良好的理財習慣。

案例二：2020年9月26日，學生在朱紫坊夜市擺起了“中秋攤”。小小進貨員結(jié)合中秋傳統(tǒng)和福州風俗，設(shè)計和把控各種產(chǎn)品——榕城傳統(tǒng)的月餅、圓滾滾的蛋黃酥、清爽可口的椰絲奶凍、香甜美味的雪花酥等；小小市場調(diào)研員結(jié)合原料價格和市場售價，為制訂合理價格而收集資料和整理數(shù)據(jù)；小小攤主們在有閃亮裝飾的攤點前不失時機地賣力吆喝和招攬客戶……學生收獲滿滿！“精雕世界”獲利282 元，“糖心風暴”獲利240 元，“七彩繪童年”獲利263 元，“浪漫滿屋”獲利266.2 元，“花好月圓”獲利196 元……

課堂學習是有限的，課下實踐出真知！這場從前期準備、現(xiàn)場擺攤經(jīng)營到售后盤點的實踐活動，以其獨特性在學生心中種下了“創(chuàng)業(yè)”的小種子。學生不僅掌握了有關(guān)經(jīng)濟和市場的財商知識，還充分體驗和參與了“做買賣”的過程。此外，學生還可以通過贏得“獎學金”、理財、儲蓄及銷售等方式擴大可支配資金的規(guī)模，通過多種路徑體驗到勤勞致富的快樂，認識到財富來之不易。學校也可開展其他課外拓展課程，如通過開展“跳蚤市場”“愛心義賣”等課外活動，引導學生參與到真實的理財活動中，鼓勵學生將義賣獲得的錢捐給學校愛心基金，用于幫助身邊有困難的同學及山區(qū)的貧困學生，以進一步培養(yǎng)學生“勤勞”“珍惜”及“奉獻”等核心理財素養(yǎng)，形成“勞動創(chuàng)造財富”“珍惜財富”及“慷慨奉獻”等核心價值觀。

三、財商教育的切實可行——途徑

在借鑒海外兒童財商教育的研究成果和經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合福州市鼓樓第二中心小學開展的財商教育實踐，筆者認為，學生財商能力的形成，既需要學校對財商知識進行專業(yè)的傳授和對學生進行有針對性的指導，又需要與家庭、社會等各方協(xié)調(diào)配合。為此，在小學階段，學?？梢詮囊韵聨讉€方面著手開展財商教育。

（一）發(fā)揮學校教育主陣地作用——教學內(nèi)容

學校教育因其健全、完善且嚴密的特點，在人一生的教育中占據(jù)主導性地位，所以將學校教育作為財商教育的主陣地再合適不過了。學校的財商教育不僅涉及學生對財富問題的認識，在深層次上還涉及學生個性、追求、目標、品格及責任感的培養(yǎng)。學?？梢詮膶W生的身心發(fā)展特點出發(fā)，將學生成長的生活體驗與財商教育緊密結(jié)合，充分挖掘財商素養(yǎng)培養(yǎng)的要點和途徑，在廣度和深度上進行跨學科整合，有目的、有計劃、有組織地開發(fā)適用于不同年級的財商教育課程，有針對性地對不同年齡段的學生進行相關(guān)的財商知識普及及系統(tǒng)的財商教育，以加深學生對財商知識的了解、培養(yǎng)學生健康的財富觀、良好的財富品質(zhì)、較強的理財能力為宗旨，把學生培養(yǎng)成為有理性金錢觀和消費觀的人才，使其樹立“勞動創(chuàng)造財富”“職業(yè)沒有貴賤”“節(jié)約是好習慣”等良好財富觀念，為學生個體的成長打下基礎(chǔ)，也為有效推動社會和諧進步做出貢獻。

（二）提升財商教育專業(yè)教師素質(zhì)——教師成長

財商教育是一門經(jīng)濟學、管理學、心理學、倫理道德學、職業(yè)與創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)及生活理財通識等多種學科交叉型綜合性學科，對教師提出了較高的要求。為此，學校要加大力度培養(yǎng)具備財商素養(yǎng)的專業(yè)師資隊伍，重點謀劃和推動“理財名師”培養(yǎng)工程，從師德師風和專業(yè)能力兩個維度入手，積極引領(lǐng)教師樹立終身學習的理念，提升教師專業(yè)能力。學?？梢杂嗅槍π缘匾M財商教育相關(guān)專業(yè)的教師來彌補非專業(yè)師資隊伍的不足，也可以定期組織教師參與財商素養(yǎng)培訓，提高從業(yè)教師的財商素養(yǎng)和專業(yè)能力。此外，學校還可以邀請外部專家到學校授課，充分發(fā)揮名師的示范效應和帶動作用，打造一支愛崗敬業(yè)、團結(jié)協(xié)作、勇于進取、富有激情的財商教育專業(yè)師資隊伍。

（三）開發(fā)相應財商教育校本課程——特色教育

學生在小學階段，應掌握基本的理財知識，并逐步接觸一些與生活緊密相關(guān)的理財概念。為此，學?？梢愿鶕?jù)學生的成長特性和各學段的培養(yǎng)目標，結(jié)合本校的辦學理念，開發(fā)與小學生成長過程相匹配的財商教育校本課程。校本課程應具備實踐性、趣味性、語言通俗易懂、內(nèi)容系統(tǒng)全面、循序漸進、針對性強等特點，讓學生在游戲化的課程設(shè)計中了解基礎(chǔ)的財商知識，通過儲蓄、消費、投資、分享等建立財商基礎(chǔ)概念，并接觸多樣的理財工具，如銀行的儲蓄戶口、信用卡及一些財務上的數(shù)學運算工具等，在潛移默化中使學生逐步形成延后享受、節(jié)約、多做公益的良好品行。

（四）加強課堂教育啟蒙有機延伸——家校合作

家庭教育在學生財商教育中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，家庭是孩子成長發(fā)展的基礎(chǔ)，父母的財富觀念和行為對學生消費觀和價值觀的形成發(fā)揮著潛移默化的作用。那么，家庭教育在孩子財商教育中應如何充分發(fā)揮自己的作用呢？

一是教育。父母要將財商教育融入生活，抓住關(guān)鍵時期分階段開展財商教育，同時要以身作則，給予孩子積極正面的引導，不要在孩子面前“炫富”或“哭窮”，發(fā)揮好榜樣的作用，將誠信、節(jié)約、勤勞等優(yōu)秀品德教育融入孩子成長過程。

二是自主。家長要讓孩子自主支配零花錢，培養(yǎng)孩子自主支配金錢的能力，及時做好指導，教孩子如何比價、如何省錢、如何合理規(guī)劃自己的零用錢；鼓勵孩子消費記賬，引導孩子學會延遲滿足。

三是理財。家長要鼓勵孩子設(shè)立存款賬戶，可以嘗試讓孩子參與低風險銀行存款產(chǎn)品的選擇，也可以指導孩子熟悉、掌握一些基本的金融知識，并嘗試進行一些較為安全的金融投資等。

四是參與。家長要讓孩子嘗試獨立購物，參與家庭日常經(jīng)營決策，參與家務勞動，實踐家庭交易，在培養(yǎng)孩子理財能力的同時，也能培養(yǎng)孩子的家庭責任感。

（五）彰顯財商教育社會重要作用——富強和諧

激勵社會組織參與財商教育，營造財商教育的良好社會氛圍。學生財商教育的開展也離不開社會的支持與配合。一方面，良好的社會風氣可以為學生財商教育的開展提供積極向上的軟環(huán)境。另一方面，金融機構(gòu)、政府部門及公益組織可以積極與學校開展合作，組織一系列針對學生的財商培養(yǎng)活動，如理財教育網(wǎng)站、理財講座、青少年教育基金儲蓄、青少年消費信用卡等，為學生提供更多的實踐機會。相關(guān)媒體也要承擔起相應的社會責任，向?qū)W生傳遞優(yōu)質(zhì)的財商教育相關(guān)理念和信息。此外，隨著財商教育市場的高速發(fā)展，違法亂象也紛至沓來，一些中介教育機構(gòu)存在誘導消費、虛假宣傳及販賣焦慮的行為，相關(guān)監(jiān)管部門必須對此類行為進行嚴厲打擊，正本清源，即在推進孩子財商教育的過程中，政府、企業(yè)、研究中心、監(jiān)管機構(gòu)、公益組織、媒體等專業(yè)機構(gòu)和社會力量，要提供充足的資源支持和營造良好的社會氛圍。

結(jié) 語

總之，財商是現(xiàn)代社會公民必備的基本素養(yǎng)之一，無論家庭、學校還是社會都要對財商教育給予高度重視。財商教育并不是一個獨立的教育學科，而是滲透于生活的方方面面，與生活緊密交織在一起，如用勞動換取報酬、經(jīng)營零花錢、愛心捐贈等，這些看似不起眼的生活小事其實都屬于財商培養(yǎng)范疇。同時，我們也必須深刻認識到，財商教育是一項社會系統(tǒng)工程，任重而道遠，它的有效開展需要建立在學校、家庭及社會的多方積極參與上。我們只有將學校、家庭及社會三者的力量有機結(jié)合起來實現(xiàn)優(yōu)勢互補，構(gòu)建“三位一體”的財商教育網(wǎng)絡(luò)，才能充分發(fā)揮出財商教育的合力，推動一代又一代國人財商素質(zhì)的提升，推動社會主義現(xiàn)代化強國建設(shè)和實現(xiàn)中華民族的偉大復興。