院靜

[摘 要]隨著科技的不斷發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融從興起后得到了極為迅速的發(fā)展，這對于傳統(tǒng)商業(yè)銀行造成了極大的沖擊，各個商業(yè)銀行也在這樣的背景下根據(jù)自身的情況推出了適合銀行特點的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品。對于商業(yè)銀行來說，互聯(lián)網(wǎng)金融就猶如一把雙刃劍，其給商業(yè)銀行帶來發(fā)展機(jī)遇的同時也帶來了一定的風(fēng)險和挑戰(zhàn)，這使得商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險工作顯得更為重要，商業(yè)銀行需要采取有效的措施來面對風(fēng)險，進(jìn)而保證商業(yè)銀行穩(wěn)定、健康的發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]互聯(lián)網(wǎng)金融;財務(wù)風(fēng)險;商業(yè)銀行;財務(wù)管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.28.142

1 互聯(lián)網(wǎng)金融時代銀行財務(wù)管理創(chuàng)新的必要性

1.1 財務(wù)管理創(chuàng)新是網(wǎng)絡(luò)金融時代銀行發(fā)展的必然趨勢

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷發(fā)展，使得傳統(tǒng)的運作模式以及運作體系等均發(fā)生了明顯的改變，與以往的市場相比，金融市場制存在較大的差別，銀行之間的競爭更為激烈，競爭的形勢也更為激烈?；谶@樣的背景，對于財務(wù)管理進(jìn)行有效的強化能夠提高銀行的競爭實力，使得其定位更加準(zhǔn)確和有效。通過不斷地強化以及完善財務(wù)管理，能夠有效地對銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行控制，使得營運成本有效降低，銀行的發(fā)展空間更大。

1.2 財務(wù)管理創(chuàng)新有利于營造更穩(wěn)定的銀行發(fā)展環(huán)境

通過對于財務(wù)管理進(jìn)行創(chuàng)新，能夠有效的優(yōu)化內(nèi)部管理環(huán)境，使得銀行能夠適應(yīng)當(dāng)前形勢?；谪攧?wù)管理創(chuàng)新，對于管理模式的創(chuàng)新升級是非常有利的，這能夠有效地規(guī)避市場發(fā)展中可能遇到的風(fēng)險，使得金融風(fēng)險的概率有效降低。不僅如此，還能夠有效的控制銀行的業(yè)務(wù)成本，為銀行開展經(jīng)濟(jì)活動奠定了基礎(chǔ)，同時也為其他各項活動的開展提供了保障。

1.3 財務(wù)創(chuàng)新有利于提高銀行實力

銀行的各類存貸業(yè)務(wù)在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下具有一定的優(yōu)勢，這使得財務(wù)管理模式與行業(yè)環(huán)境需求之間具有一定的差異。通過對銀行財務(wù)管理模式進(jìn)行有效的創(chuàng)新，不僅能夠加強風(fēng)險管理，也能夠使得銀行業(yè)務(wù)的針對性以及有效性等得到明顯的提高。例如，現(xiàn)如今網(wǎng)絡(luò)生活繳費以及網(wǎng)絡(luò)支付等得到了極為廣泛的應(yīng)用，這都對銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)提出了巨大的挑戰(zhàn)，銀行需要不斷的優(yōu)化財務(wù)風(fēng)險管理模式，應(yīng)對出現(xiàn)的挑戰(zhàn)，通過進(jìn)行財務(wù)管理，使得銀行業(yè)務(wù)的服務(wù)價值得到提高，同時使得銀行的發(fā)展實力顯著提升。

2 互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險

所謂互聯(lián)網(wǎng)金融，主要是運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來實現(xiàn)對于資金支付以及投資和融通等服務(wù)的新型的金融業(yè)務(wù)模式。

2.1 直接財務(wù)風(fēng)險

首先，財務(wù)制度建設(shè)風(fēng)險。對于銀行來說，其互聯(lián)網(wǎng)金融模式需要根據(jù)市場以及客戶的需求以及要求等不斷地進(jìn)行改革和創(chuàng)新，使得其能夠盡可能地滿足客戶的需求，使得客戶對于銀行的依賴性不斷地加強。對于銀行來說，其提出的很多金融產(chǎn)品是沒有參考實例的，這使得銀行的財務(wù)核算以及財務(wù)制度的難度空前增加。

其次，流動性財務(wù)風(fēng)險。在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，商業(yè)銀行的行為發(fā)生很大程度的改變，客戶的行為也是如此，在這樣的背景下流動性風(fēng)險是較為常見的風(fēng)險。例如，存款的結(jié)構(gòu)發(fā)生了改變，對于互聯(lián)網(wǎng)金融來說要想迅速地發(fā)展，需要改變線下儲蓄的方式，使其發(fā)展成為線上理財;將市場交易主體行為進(jìn)行改變，線下存儲的主要客戶是個人，而對于互聯(lián)網(wǎng)理財資金來說，其主體是更為復(fù)雜的，不僅包括個人，也包括貨幣基金以及理財機(jī)構(gòu)等，與線下的存儲相比，這樣的方式更為復(fù)雜。

最后，信用財務(wù)風(fēng)險。對于網(wǎng)絡(luò)銀行來說，具有了虛擬性的特點，這使得銀行在進(jìn)行交易的過程中需要對客戶的身份進(jìn)行判斷，同時對于交易的真實性以及風(fēng)險等進(jìn)行判斷，也存在一定程度的違約追責(zé)問題，這使得財務(wù)風(fēng)險更大。

2.2 間接財務(wù)風(fēng)險

首先，操作財務(wù)風(fēng)險。對于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)來說，其開展主要是基于網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行需要充分的利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)。而對于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來說，具有一定的虛擬性以及開放性，網(wǎng)絡(luò)犯罪也不斷地增多，這對于銀行技術(shù)部門來說是巨大的挑戰(zhàn)，需要采取相關(guān)的措施來不斷地優(yōu)化系統(tǒng)，避免客戶信息被盜取、財務(wù)資金被盜用的情況。

其次，市場財務(wù)風(fēng)險?，F(xiàn)如今，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展極為迅速，利率風(fēng)險是銀行主要面臨的市場財務(wù)風(fēng)險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的興起使得利率市場化的進(jìn)程不斷的加快。在以前中央會對利率進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)控，利差是銀行的主要盈利方式。但是隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)以及發(fā)展，很多新型的產(chǎn)品對于傳統(tǒng)的銀行市場份額造成了極大的沖擊。如果銀行還不尋求改變，去適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融，就會導(dǎo)致大量資金的流出。

最后，其他財務(wù)風(fēng)險。在互聯(lián)網(wǎng)金融市場的背景下，商業(yè)銀行不斷地拓寬市場，但是其法律體系還不完善，沒有對于網(wǎng)絡(luò)交易糾紛等進(jìn)行明確的界定。在信譽風(fēng)險方面，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展使得管理難度增加，同時也使得信譽風(fēng)險不斷增大。在這類風(fēng)險下，可能出現(xiàn)支付以及登錄環(huán)節(jié)中的風(fēng)險，不僅如此，在信息化的條件下，可能存在一些流言蜚語和不當(dāng)言論，對于銀行體系的發(fā)展造成了一定的影響，使得信譽風(fēng)險管理難度進(jìn)一步的增加。

3 互聯(lián)網(wǎng)金融下銀行財務(wù)風(fēng)險管理

3.1 提升銀行財務(wù)風(fēng)險管理水平

第一，對于商業(yè)銀行來說，需要不斷的建立以及完善金融防控體系，使得其防控能力得到顯著的提升。對于風(fēng)險識別機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建，對于互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險進(jìn)行辨識和識別，避免出現(xiàn)損失等。同時，對于財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建，對于風(fēng)險進(jìn)行全面的監(jiān)測。一旦出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險時，及時地采取科學(xué)有效的防范措施，將風(fēng)險不斷地轉(zhuǎn)移和分散，使得風(fēng)險造成的損失最大程度降低。對于商業(yè)銀行，應(yīng)該根據(jù)自身的情況將先進(jìn)的管理模式引入其中，并結(jié)合自身的情況進(jìn)行優(yōu)化和推廣。

第二，建立專職的風(fēng)險管理部門。為了有效地規(guī)避可能出現(xiàn)的財務(wù)風(fēng)險，需要建立專門的部門來對風(fēng)險進(jìn)行評估和管理。對于銀行來說，需要根據(jù)自身的情況來制定適合自身發(fā)展的戰(zhàn)略和計劃，并進(jìn)行具體的實施。通過對可能存在的風(fēng)險進(jìn)行衡量以及評估，對其進(jìn)行科學(xué)的監(jiān)督和匯總，實現(xiàn)對財務(wù)風(fēng)險的有效預(yù)防。