王晴遠(yuǎn)

摘要：銀行保函又稱(chēng)"銀行保證書(shū)"、"銀行信用保證書(shū)"，簡(jiǎn)稱(chēng)"保證書(shū)"，銀行作為保證人向受益人開(kāi)立的保證文件。一般保函多用于招投標(biāo)業(yè)務(wù)中的投標(biāo)保證金，一旦中標(biāo)，銀行即將保證金劃給招標(biāo)一方，中標(biāo)方則可進(jìn)行下一步的業(yè)務(wù)開(kāi)展。如未中標(biāo)，則協(xié)議自動(dòng)失效，保證金依舊劃給出資一方。所以，本文對(duì)銀行保函在工程招投標(biāo)領(lǐng)域中的應(yīng)用進(jìn)行探討。

關(guān)鍵詞：銀行保函;招投標(biāo);應(yīng)用

1招標(biāo)投標(biāo)法中對(duì)投標(biāo)保證金、履約保證金的設(shè)置要求

1.1取消非法定保證金，推行銀行保函制度

2016年國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布了《關(guān)于清理規(guī)范工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的通知》（國(guó)辦發(fā)[2016]49號(hào)），除依法依規(guī)設(shè)立的投標(biāo)保證金、履約保證金、工程質(zhì)量保證金及農(nóng)民工工資保證金外，其他保證金一律取消;同時(shí)要求對(duì)保留的保證金項(xiàng)目，推行銀行保函制度，轉(zhuǎn)變保證金的繳納方式。

1.2實(shí)行農(nóng)民工工資保證金差異化繳存

《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于全面治理拖欠農(nóng)民工工資問(wèn)題的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)[2016]1號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步完善工程建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資保證金制度的意見(jiàn)》《保障農(nóng)民工工資支付條例》（國(guó)務(wù)院令第724號(hào)）要求實(shí)行農(nóng)民工工資保證金差異化繳存辦法，可采用銀行保函替代。

2推行保函制度，促進(jìn)建筑業(yè)

和工程招投標(biāo)持續(xù)健康發(fā)展《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于促進(jìn)建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)[2017]19號(hào)）指出要加強(qiáng)承包履約管理，引導(dǎo)承包企業(yè)以銀行保函或擔(dān)保公司保函的形式，向建設(shè)單位提供履約擔(dān)保。對(duì)采用常規(guī)通用技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的政府投資工程，在原則上實(shí)行最低價(jià)中標(biāo)的同時(shí)，有效發(fā)揮履約擔(dān)保的作用，防止惡意低價(jià)中標(biāo)。住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)》（建市規(guī)[2019]11號(hào)）中明確要優(yōu)化招標(biāo)投標(biāo)市場(chǎng)環(huán)境，加快推行工程擔(dān)保制度。推行銀行保函制度，在有條件的地區(qū)推行工程擔(dān)保公司保函和工程保證保險(xiǎn)。招標(biāo)人要求中標(biāo)人提供履約擔(dān)保的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保。對(duì)采用最低價(jià)中標(biāo)的探索實(shí)行高保額履約擔(dān)保。

3提升工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的保函替代率

為加快推進(jìn)工程擔(dān)保制度建設(shè)、完善建筑市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制、促進(jìn)建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，2018年住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部發(fā)布了《關(guān)于加快推進(jìn)實(shí)施工程擔(dān)保制度的指導(dǎo)意見(jiàn)（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導(dǎo)意見(jiàn)》），明確下一步將分類(lèi)實(shí)施工程擔(dān)保制度，并提出到2020年各類(lèi)工程建設(shè)領(lǐng)域保證金的保函替代率提升30%：一是大力推行投標(biāo)保函、履約擔(dān)保。二是加快推行工程款支付擔(dān)保。三是應(yīng)用工程質(zhì)量保函。四是全面推行農(nóng)民工工資支付保函。建筑企業(yè)以銀行保函的方式繳納工程建設(shè)領(lǐng)域保證金，建設(shè)單位和有關(guān)部門(mén)不得拒絕。2019年6月，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部等部門(mén)在《關(guān)于加快推進(jìn)房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程實(shí)行工程擔(dān)保制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》中明確加快推行投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、工程質(zhì)量保證擔(dān)保和農(nóng)民工工資支付擔(dān)保。支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、工程擔(dān)保公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為工程擔(dān)保保證人開(kāi)展工程擔(dān)保業(yè)務(wù)。到2020年，各類(lèi)保證金的保函替代率明顯提升，工程擔(dān)保保證人的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制能力顯著增強(qiáng)，銀行信用額度約束力、建設(shè)單位及建筑業(yè)企業(yè)履約能力全面提升。2020年1月8日，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，會(huì)議明確提出出臺(tái)實(shí)施及時(shí)支付中小企業(yè)款項(xiàng)相關(guān)法規(guī)。在工程建設(shè)領(lǐng)域全面推行過(guò)程結(jié)算，要求加大保函替代施工單位保證金推廣力度。

4推行保函制度，保護(hù)中小企業(yè)支付權(quán)益

2020年7月5日，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)簽署國(guó)務(wù)院令，公布《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》，條例中明確機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和大型企業(yè)不得將保證金限定為現(xiàn)金。中小企業(yè)以金融機(jī)構(gòu)保函提供保證的，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和大型企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受。

5銀行保函在工程建設(shè)領(lǐng)域招投標(biāo)活動(dòng)中的應(yīng)用

在工程建設(shè)領(lǐng)域招投標(biāo)活動(dòng)中使用的銀行保函多是獨(dú)立保函。獨(dú)立保函是指銀行作為開(kāi)立人，以書(shū)面形式向受益人出具的，同意在受益人請(qǐng)求付款并提交符合保函要求的單據(jù)時(shí)，向其支付特定款項(xiàng)或在保函最高金額內(nèi)付款的承諾。其中，單據(jù)是指獨(dú)立保函載明的受益人應(yīng)提交的付款請(qǐng)求書(shū)、違約聲明、第三方簽發(fā)的文件、法院判決等表明發(fā)生付款到期事件的書(shū)面文件。獨(dú)立保函中約定保函法律效力獨(dú)立于基礎(chǔ)交易關(guān)系而存在。在招投標(biāo)活動(dòng)中使用的銀行保函同時(shí)是非融資性保函。非融資性保函是指銀行為被擔(dān)保人在國(guó)內(nèi)貿(mào)易或國(guó)內(nèi)承包工程等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的非融資類(lèi)交易項(xiàng)下責(zé)任和義務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的保函，比如投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量保函、付款保函、民工工資支付保函等。

6銀行保函在工程建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)及其他活動(dòng)中的作用

銀行保函是銀行作為保證人向受益人開(kāi)立的保證文件。銀行保證被保證人未向受益人盡到某項(xiàng)義務(wù)時(shí)，則由銀行承擔(dān)保函中所規(guī)定的付款責(zé)任。保函是銀行一種基礎(chǔ)的授信產(chǎn)品，具有廣泛的使用性，適用于各種經(jīng)濟(jì)交易，只要有確定的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，且債權(quán)可以貨幣化，主要領(lǐng)域包括工程承包、公共資源交易、房屋租賃、訴訟財(cái)產(chǎn)保全、物資采購(gòu)、社會(huì)資本與政府合作、海關(guān)單一窗口繳稅等領(lǐng)域。保函業(yè)務(wù)須以真實(shí)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為依據(jù)，嚴(yán)禁無(wú)業(yè)務(wù)背景的保函業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁以套取資金為目的的保函業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁涉及股票、期貨等領(lǐng)域投機(jī)交易背景的保函業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁涉嫌“洗錢(qián)”或其它不法活動(dòng)的保函業(yè)務(wù)。銀行保函在工程領(lǐng)域不同節(jié)點(diǎn)都具有應(yīng)用的空間，在工程領(lǐng)域投標(biāo)期間涉及投標(biāo)保函，簽訂合同期間涉及履約保函，施工階段涉及預(yù)付款保函、民工工資支付保函、業(yè)主支付保函-付款保函，質(zhì)保期有質(zhì)量保函等。保函業(yè)務(wù)助力國(guó)家戰(zhàn)略的實(shí)施，投標(biāo)、履約、預(yù)付款保函促進(jìn)貿(mào)易承包工程業(yè)務(wù)快速發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)新動(dòng)力保駕護(hù)航，同時(shí)順應(yīng)了政府簡(jiǎn)政放權(quán)、創(chuàng)新監(jiān)管、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)。在工程領(lǐng)域，銀行保函開(kāi)立較為方便，時(shí)效性較高，減少企業(yè)資金占用，提升招投標(biāo)活動(dòng)效率，是當(dāng)下監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)推行的一種方式。

7銀行保函在工程建設(shè)領(lǐng)域招投標(biāo)活動(dòng)中的優(yōu)劣勢(shì)分析

7.1在招投標(biāo)活動(dòng)中使用銀行保函的優(yōu)勢(shì)

1）從使用保函的客戶視角來(lái)看，銀行保函減少了投標(biāo)企業(yè)繳納投標(biāo)保證金后又退回的流程，替代現(xiàn)金保證金繳納將減少企業(yè)流動(dòng)資金占用，增強(qiáng)自身現(xiàn)金流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)資金優(yōu)化配置，提高自身商業(yè)信用，助力交易達(dá)成。同時(shí)，銀行根據(jù)客戶的不同資質(zhì)要求不同比例的保證金，客戶不僅享有保函保證金的相應(yīng)利息收益，也一定程度上減少資金占用。

2）從接受保函的一方來(lái)看，不僅減少了銀行保證金賬戶管理的麻煩，又縮減了退回保證金的流程，方便易用。

3）從銀行視角來(lái)看，銀行可通過(guò)該種產(chǎn)品強(qiáng)化合作粘性，以產(chǎn)品撬動(dòng)合作，以產(chǎn)品嵌入到企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)，了解交易對(duì)手和基礎(chǔ)交易情況，同時(shí)節(jié)約銀行內(nèi)部資源，增強(qiáng)銀行輕資本屬性，增加了銀行輕資本收入。

4）從整個(gè)工程招投標(biāo)活動(dòng)來(lái)看，銀行保函的使用將金融服務(wù)與企業(yè)需求有效連接起來(lái)，提升了招投標(biāo)活動(dòng)的開(kāi)展效率。同時(shí)，在招投標(biāo)活動(dòng)中使用銀行保函也存在一定劣勢(shì)：

1）投標(biāo)企業(yè)申請(qǐng)銀行保函首先要在銀行申請(qǐng)授信額度，并交納一定比例的保證金，在時(shí)效性上較現(xiàn)金形式較慢。

2）因保函無(wú)固定的標(biāo)準(zhǔn)文本，以防發(fā)生糾紛事宜，推行銀行保函對(duì)于保函的文本各當(dāng)事方需謹(jǐn)慎認(rèn)真對(duì)待。在工程領(lǐng)域中，保函要求注明是見(jiàn)索即付的保函，即開(kāi)立方的付款義務(wù)獨(dú)立于基礎(chǔ)交易關(guān)系及保函申請(qǐng)法律關(guān)系，其僅承擔(dān)相符交單的付款責(zé)任。開(kāi)立人以基礎(chǔ)交易關(guān)系或獨(dú)立保函申請(qǐng)關(guān)系對(duì)付款義務(wù)提出抗辯的，人民法院不予支持，但有獨(dú)立保函欺詐的除外。

3）因開(kāi)立保函需先行在銀行申請(qǐng)授信，對(duì)不同資質(zhì)的企業(yè)銀行可給予開(kāi)立銀行保函的額度也不同，可能會(huì)在一定程度上不利于資質(zhì)較弱、經(jīng)營(yíng)欠缺的企業(yè)。

結(jié)束語(yǔ)

本文就保函特別是銀行保函在工程招投標(biāo)領(lǐng)域應(yīng)用的相關(guān)法規(guī)依據(jù)、實(shí)際應(yīng)用價(jià)值、優(yōu)劣勢(shì)以及實(shí)用中的相關(guān)注意事項(xiàng)展開(kāi)討論，并針對(duì)招標(biāo)人、投標(biāo)人及監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出相關(guān)建議。希望給業(yè)界人士帶來(lái)幫助。

參考文獻(xiàn)

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