伍涵涵

完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度是保障商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的關(guān)鍵因素。近些年，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍存在一系列不足之處，例如，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與方法落后，管理基礎(chǔ)薄弱等問(wèn)題。因此，網(wǎng)商銀行應(yīng)加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在為內(nèi)部營(yíng)造良好管理風(fēng)氣的基礎(chǔ)上，制定良好的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，在優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)的同時(shí)，加強(qiáng)工作人員的技術(shù)培訓(xùn)，從而利用信息技術(shù)建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

商業(yè)銀行在辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，需要工作人員樹(shù)立良好的防控意識(shí)，明確業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益之間的關(guān)系，在保障銀行收益的基礎(chǔ)上，豐富業(yè)務(wù)類型。此外，還應(yīng)制定科學(xué)合理的防控方案，在辦理業(yè)務(wù)的每一環(huán)節(jié)中落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控工作，健全商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并在風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造價(jià)值，以此來(lái)保障商業(yè)銀行的資金安全。

一、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率要高于其它企業(yè)，與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)大不相同。在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，很容易發(fā)生資金虧損等問(wèn)題，一旦經(jīng)營(yíng)管理不恰當(dāng)，就很可能引發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行虧損嚴(yán)重。如若商業(yè)銀行有科學(xué)合理的管理手段，那么對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展將起到促進(jìn)性作用。例如，可為一些私營(yíng)企業(yè)提供可靠的經(jīng)營(yíng)資本，在促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，也為企業(yè)帶來(lái)更多的經(jīng)濟(jì)利益。近些年，隨著科技的飛速發(fā)展，數(shù)字金融也迅速崛起，人們逐漸開(kāi)始依賴銀行儲(chǔ)蓄管理等活動(dòng)，這對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展極為重要。如商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致破產(chǎn)，影響嚴(yán)重時(shí)可對(duì)整個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。

由于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)不同，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也具有雙重性。因此，商業(yè)銀行可被視為一個(gè)間接生產(chǎn)的企業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于以下兩個(gè)方面：一方面是商業(yè)銀行的內(nèi)部管理問(wèn)題，由于管理方面的疏漏，導(dǎo)致銀行資金的虧損，這將嚴(yán)重影響著商業(yè)銀行的未來(lái)發(fā)展。另一方面是客戶風(fēng)險(xiǎn)，如若客戶在商業(yè)銀行申請(qǐng)了大額借款，未在有效時(shí)間內(nèi)歸還，就會(huì)出現(xiàn)銀行貸款虧損等問(wèn)題，從而影響銀行的整體效益。一般情況下，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)單方面爆發(fā)，當(dāng)各種風(fēng)險(xiǎn)積累到一定程度，就會(huì)出現(xiàn)多種危機(jī)同時(shí)爆發(fā)的現(xiàn)象。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)商業(yè)銀行的重要性

一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制主要包括公司的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容。而風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)商業(yè)銀行的作用主要包括以下兩點(diǎn)：第一，可對(duì)商業(yè)銀行起到保障作用，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)控會(huì)在一定程度上降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。而風(fēng)險(xiǎn)管理還可有效促進(jìn)控制與約束機(jī)制的形成，其中包括財(cái)產(chǎn)保護(hù)與貸款審批控制等，并有效減少欺詐事件的發(fā)生。另外，內(nèi)部控制機(jī)制可彌補(bǔ)商業(yè)銀行管控工作的不足，從而及時(shí)制定有效的解決措施。第二，風(fēng)險(xiǎn)管理工作還具有引導(dǎo)效益，目前許多商業(yè)銀行正通過(guò)調(diào)整資本回報(bào)率等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)的過(guò)程中，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)等方式進(jìn)行管理，從而找到利益與虧損的平衡點(diǎn)，并有效提高商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的存在問(wèn)題

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后

一些銀行的管理中心還側(cè)重于業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)，而不是如何協(xié)調(diào)利益與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。部分銀行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管控并不重要，甚至將風(fēng)險(xiǎn)與利益看成對(duì)立關(guān)系，即使有些銀行認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管控的重要性，但受到管理理念的影響，這些管理者認(rèn)為，只有縮小業(yè)務(wù)范圍才可減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，實(shí)際上這種思想對(duì)于銀行的防范并無(wú)作用。目前很多銀行還是保留傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，雖然明確風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，但也沒(méi)有有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。除此之外，大部分商業(yè)銀行都會(huì)在開(kāi)展業(yè)務(wù)的同時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，而不是全面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（二）管理基礎(chǔ)薄弱，體制有待完善

目前，商業(yè)銀行的管理機(jī)制仍存在明顯的不足之處，因此，需要健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。若根據(jù)當(dāng)下的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，很容易受到外界因素的干擾，從而影響風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有序展開(kāi)。此外，部分銀行還存在未明確自身崗位職能等現(xiàn)象，進(jìn)一步影響風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利進(jìn)行。在建設(shè)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的過(guò)程中，不僅缺少系統(tǒng)化的管理模式，還沒(méi)有較為專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，人力資源缺失，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理工作變得力不從心。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后

目前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作還存在諸多問(wèn)題，管理手段較為落后，其管理措施主要依附于管理者的主觀意識(shí)。與此同時(shí)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的工作中，商業(yè)銀行過(guò)多關(guān)注貸款投向問(wèn)題，在面對(duì)問(wèn)題時(shí)主要采取定性分析，而非定向分析，對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別監(jiān)測(cè)工作也未落實(shí)到位。而且很多銀行都傾向于風(fēng)險(xiǎn)事故的應(yīng)對(duì)以及轉(zhuǎn)化等問(wèn)題，并未意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)防范工作的重要性。

（四）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)落后

大部分商業(yè)銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)工作時(shí)，都沒(méi)有與其自身相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，這在一定程度上制約著風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與管控工作的實(shí)效性。那么，出現(xiàn)這一系列問(wèn)題的主要原因是由于管理者在獲取市場(chǎng)信息的過(guò)程中，并未注重信息的時(shí)效性，所建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理模型并無(wú)實(shí)用性能，從而無(wú)法發(fā)揮其自身的根本作用。在開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，對(duì)一些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也無(wú)法做到實(shí)時(shí)監(jiān)控，再加上技術(shù)的落后，使管理者在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與決策時(shí)出現(xiàn)失誤，從而也無(wú)法制定出有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

四、改進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的策略

（一）重視培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化

做好風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育工作是降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。融洽的管理氛圍是決定銀行管理的關(guān)鍵因素，可在一定程度上促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效展開(kāi)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的建設(shè)工作，對(duì)工作人員及其管理工作加以重視，在創(chuàng)造和諧健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化的同時(shí)，體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)效性。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，則需要銀行全體工作人員予以支持，在尊重銀行文化的過(guò)程中，積極投身于風(fēng)險(xiǎn)管理工作中。

（二）營(yíng)造良好的外部環(huán)境

首先，應(yīng)加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)工作，使管理者意識(shí)到外部環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并采取有效措施排查可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型提前制定防范措施。此外，銀監(jiān)會(huì)也應(yīng)充分發(fā)揮自身的工作職能，作為銀行的監(jiān)管者，應(yīng)積極開(kāi)展銀行的監(jiān)管工作，幫商業(yè)銀行意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性，從事前到事后建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。與此同時(shí)，政府也應(yīng)加強(qiáng)法制建設(shè)工作，推出規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)的法律文件，從而幫助銀行做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，為銀行的健康發(fā)展提供有利的外部環(huán)境。信用風(fēng)險(xiǎn)作為整個(gè)管理工作的核心內(nèi)容，需要相關(guān)部門做好征信的建設(shè)工作，在提高社會(huì)信用水平的同時(shí)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管控工作的順利展開(kāi)。

（三）優(yōu)化升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

科學(xué)、合理的商業(yè)銀行組織架構(gòu)，可在一定程度上決定風(fēng)險(xiǎn)管控工作的有效開(kāi)展。因此，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化自身管理組織架構(gòu)，使銀行整體組織架構(gòu)相互匹配，這可在提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效應(yīng)對(duì)。例如，銀行可授予風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，該崗位員工可對(duì)銀行各個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，從而實(shí)現(xiàn)信息的實(shí)時(shí)共享，并幫助企業(yè)了解銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。另外，還應(yīng)注重與其它各部門間的合作，并將風(fēng)險(xiǎn)管控工作落實(shí)到各個(gè)領(lǐng)域中。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才培養(yǎng)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方案的專業(yè)性，可直接決定商業(yè)銀行的管理質(zhì)量。第一，商業(yè)銀行可參考國(guó)際管理理念，打造一支全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作落到實(shí)處，促進(jìn)各企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的順利開(kāi)展。與國(guó)外相比，一些發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理政策更為豐富，因此，商業(yè)銀行可借鑒一些成功經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合自身的實(shí)際情況，從而優(yōu)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第二，商業(yè)銀行應(yīng)重視人才的培養(yǎng)，在一些風(fēng)險(xiǎn)管理地區(qū)引進(jìn)專業(yè)性人才，適當(dāng)提高銀行的選拔門檻，并以提高銀行工作人員專業(yè)素質(zhì)為目的，全面推動(dòng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效展開(kāi)。第三，要想更好的落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，不僅要引進(jìn)高素質(zhì)人才，還應(yīng)提高銀行工作人員的專業(yè)能力。例如，定期組織銀行員工進(jìn)行相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)與學(xué)習(xí)，從而增強(qiáng)各個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，與此同時(shí)，還應(yīng)使銀行工作人員明確自身職責(zé)，努力投身于自身工作中，完成自身的使命。

（五）借助信息技術(shù)健全共享機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

一方面，銀行應(yīng)弘揚(yáng)數(shù)據(jù)管理文化，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)文化信息的共享工作，在利用互聯(lián)網(wǎng)的同時(shí)，打造一支內(nèi)部信息共享體系，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)處理。根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行數(shù)據(jù)的對(duì)接工作，同時(shí)還應(yīng)按時(shí)完成數(shù)據(jù)的分類與整合。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與其它金融機(jī)構(gòu)的交流與學(xué)習(xí)，彼此之間相互借鑒經(jīng)驗(yàn)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，以提高各銀行數(shù)據(jù)分析能力為目的。通過(guò)對(duì)客戶信息的了解，可采用多維度交叉技術(shù)，使獲取的信息結(jié)果更具實(shí)效性，并根據(jù)分析結(jié)果制定合理的信息管理制度。

采用先進(jìn)信息技術(shù)優(yōu)化商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)，并做好商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，從而建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。具體的工作內(nèi)容可包括以下幾個(gè)方面：第一，應(yīng)從宏觀角度進(jìn)行分析，為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作制定相應(yīng)的預(yù)警機(jī)制，并嚴(yán)格監(jiān)測(cè)銀行內(nèi)部的各個(gè)指標(biāo)，對(duì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值進(jìn)行評(píng)估，如有某一指標(biāo)發(fā)生變化，則可通過(guò)預(yù)警機(jī)制發(fā)出信號(hào)。第二，如有特殊區(qū)域，需要綜合該區(qū)域內(nèi)的不同風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)超出標(biāo)準(zhǔn)值，就要做好風(fēng)險(xiǎn)的防控工作，慎重借款。第三，對(duì)于一些個(gè)體來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行可通過(guò)大數(shù)據(jù)對(duì)每一客戶進(jìn)行評(píng)估，分析這些客戶的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并做出相應(yīng)的預(yù)警。

五、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行的發(fā)展對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)具有促進(jìn)性作用，目前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍存在明顯的不足，要想更好的完善這一系列問(wèn)題，就需要加強(qiáng)商業(yè)銀行工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，建立健全完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，優(yōu)化網(wǎng)商銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)外環(huán)境的改革，在改善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的基礎(chǔ)上，促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

（作者單位：中國(guó)建設(shè)銀行廣州分行）