章蓓蓓 ， 儲靜雨， 江 琪

(1.安徽建筑大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 安徽 合肥 230000；2.安徽建筑大學(xué)安徽省BIM工程中心 安徽 合肥 230000)

0 引言

2017年我國四部委聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范推進特色小鎮(zhèn)和特色小城鎮(zhèn)建設(shè)的若干意見》中，指出我們要把推進特色小鎮(zhèn)和特色小城鎮(zhèn)的建設(shè)工程作為一個重要的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革平臺，到2020 年我國各省市特色小鎮(zhèn)規(guī)劃目標將達到 2000余項之多[1]。在此背景下，各地涌現(xiàn)出一批創(chuàng)新能力強，發(fā)展機制新，極具產(chǎn)業(yè)特色的特色小鎮(zhèn)。

培育優(yōu)質(zhì)特色小鎮(zhèn)是實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興、拉動經(jīng)濟發(fā)展的重要舉措[2]。特色小鎮(zhèn)在建設(shè)過程中需要大量的資金，但對于政府而言，自身的債務(wù)問題無法持續(xù)承擔特色小鎮(zhèn)的投資需求，因此我國的特色小鎮(zhèn)項目常采用PPP( Public-Private Partnership)模式?！秶鴦?wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》提出了加快建立規(guī)范的地方政府舉債融資機制，明確指出推廣使用政府與社會資本合作模式(即PPP模式)，社會資本的引入大大降低了地方財政的壓力，有效避免了政府平臺融資受限等問題。PPP模式優(yōu)勢在于回收期長，能夠緩解政府財政的壓力，實現(xiàn)更高的經(jīng)濟效率和時間效率。

PPP項目是在政府方的主導(dǎo)下，通過競爭性方式選擇具有優(yōu)勢的社會資本方進入公共服務(wù)領(lǐng)域，雙方秉承著平等協(xié)商原則簽訂合同，社會資本方負責(zé)管理服務(wù)，政府方負責(zé)監(jiān)管，最終形成政府與企業(yè)之間利益共享、風(fēng)險共擔、全過程合作的伙伴關(guān)系[3]。PPP項目的風(fēng)險因素眾多且具有關(guān)聯(lián)性，現(xiàn)階段政府方的信用風(fēng)險為較高類風(fēng)險因素，因此政府可以加強政策的支持，建立完善的決策機制[4]，或采取適當方法降低公眾參與的成本，以此來約束社會資本方；社會資本方需要對風(fēng)險的客觀控制能力及風(fēng)險的應(yīng)對態(tài)度進行兩次自我評估[5]。政府方和社會資本方都應(yīng)該本著雙贏的態(tài)度對項目的風(fēng)險進行分配。

面對特色小鎮(zhèn)這種綜合性的大型項目，與單一項目相比，風(fēng)險因素更多，種類更為復(fù)雜，進行風(fēng)險預(yù)防的方法多種多樣。因此PPP模式下特色小鎮(zhèn)建設(shè)成功的關(guān)鍵是對風(fēng)險的識別和預(yù)防，運用科學(xué)的識別方法定位到特定的風(fēng)險進行評價，并采取有效的策略進行應(yīng)對，才能降低風(fēng)險帶來的影響，使得利益最大化。所以，對PPP模式下特色小鎮(zhèn)風(fēng)險的研究是具有重要意義的。

1 PPP模式特色小鎮(zhèn)建設(shè)風(fēng)險評價指標體系的構(gòu)建

PPP模式下特色小鎮(zhèn)的建設(shè)與單一項目的建設(shè)并不相似，近些年來不少學(xué)者對這一建設(shè)風(fēng)險進行了深入的研究。為了更清晰地識別PPP模式特色小鎮(zhèn)建設(shè)風(fēng)險，通過諸多文獻的歸納分析及梳理[6-12]，結(jié)合項目自身特點，從政府部門、社會資本、金融機構(gòu)等多個主體角度，以及PPP模式下特色小鎮(zhèn)項目的決策階段、計劃準備、建設(shè)實施、運營維護這4個階段總結(jié)出20個主要因素，結(jié)合HHM-RFRM[13]理論思想，對因素進行排序與管理，過濾掉次要風(fēng)險，分析出關(guān)鍵因素，得到政治風(fēng)險、法律風(fēng)險、項目條件、金融風(fēng)險、建設(shè)風(fēng)險、特定項目風(fēng)險、不可抗力風(fēng)險等7個方面篩選出主要風(fēng)險因素，詳見風(fēng)險因素指標體系表1。

表1 風(fēng)險因素指標體系

2 PPP模式特色小鎮(zhèn)建設(shè)風(fēng)險評價模型

OWA算法是通過客觀合理的加權(quán)運算對組合數(shù)進行有序的加權(quán)來計算PPP模式特色小鎮(zhèn)的風(fēng)險評價指標的權(quán)重[14，15]，在權(quán)重集結(jié)的過程中，每個決策數(shù)據(jù)的位置都會影響評價指標權(quán)重的大小，因此賦權(quán)數(shù)據(jù)的極大值和極小值均會安排在權(quán)重影響小的位置上，從而降低了主觀決策的極值對權(quán)重大小的影響。模糊綜合評價法是對模糊的研究對象用數(shù)學(xué)方法進行量化[16，17]，通過設(shè)置多個評價等級，對多個影響因素進行評價研究說明隸屬等級，把定性的評級轉(zhuǎn)化為定量的評級分析，從而解決不確定性的因素影響。本文運用OWA法對指標進行加權(quán)，在一定程度上降低了因主觀因素造成的評分極值對評價結(jié)果所造成的影響，用模糊綜合評價法確定其風(fēng)險等級，把定性的風(fēng)險問題轉(zhuǎn)換為定量的風(fēng)險問題進行評估計算，為特色小鎮(zhèn)項目更好地運用PPP模式提供參考和依據(jù)。

(1)建立風(fēng)險評價因素集

根據(jù)表1建立的風(fēng)險因素指標體系，設(shè)總評價指標為A，一級指標記為A={A1,A2,A3,A4,A5}，二級指標記Ai={Aij}，式中{i=1,2,3,4,5,6,7;j=1,2,3,4,5}(i表示第i個一級指標，j表示第j個二級指標)。由于特色小鎮(zhèn)風(fēng)險影響因素指標難以量化，故邀請相應(yīng)領(lǐng)域?qū)＜覍︼L(fēng)險因素指標Ai的相對重要程度進行標度評價，將影響程度評分區(qū)間分為無風(fēng)險(0～2分)、低風(fēng)險(2～4分)、一般風(fēng)險(4～6分)、高風(fēng)險(6～8分)，嚴重風(fēng)險(8～10分)。

(2)權(quán)重量化

用向量的形式表示評價指標所給出的決策數(shù)據(jù)，得到初始數(shù)據(jù)b=(b1，b2，…，bn)，對向量b的分量重新排列，依次按照從大到小的順序重新排列得到向量c=(c1，c2，…，cn)，其中n為對影響因素進行打分的專家人數(shù)；基于組合數(shù)的計算方法對向量c的每一個分量進行賦權(quán)求解，向量c的權(quán)重向量記為(?1，?2，…，?n)，其中，第j個分量為

(1)

(3)利用求得的權(quán)重向量?對向量c加權(quán)，求出風(fēng)險因子的絕對權(quán)重值Wi

(2)

其中，?∈[0,1],j=1,2,…,n

(4)計算指標的相對權(quán)重值Wj

(3)

(5)建立模糊綜合評價矩陣

(4)

3 實證分析

3.1 數(shù)據(jù)來源

為了得出二級風(fēng)險指標的隸屬度，消除不利因素的影響，本次調(diào)查采用電子郵件的形式，共計發(fā)放問卷350份，排除填寫不合格問卷和未填寫問卷，實際有效回收問卷306份，有效回收率87%。發(fā)放對象均為建筑管理經(jīng)驗豐富的行業(yè)工作者、建筑類院校以及領(lǐng)域?qū)＜?，其中高校研究人員占比25%，政府行業(yè)主管占比28%，風(fēng)險管理專家占比30%，在建特色小鎮(zhèn)項目人員占比17%。問卷內(nèi)容是對該風(fēng)險的二級指標進行打分。調(diào)查結(jié)果如表2所示。

3.2 基于OWA法確定權(quán)重

為得出7個一級風(fēng)險指標權(quán)重，邀請5位相關(guān)領(lǐng)域的專家對其進行打分評價(包括政府行業(yè)主管1人，金融專家1人，法律行業(yè)專家1人，高校研究人員1人，建筑工程項目經(jīng)理1人)，根據(jù)風(fēng)險因子的重要程度按十分制的標度依次進行打分，得分越高重要程度越大，結(jié)果如表3所示。

表2 風(fēng)險因素調(diào)查表

表3 一級指標權(quán)重評分決策數(shù)據(jù)

以風(fēng)險指標A1為例進行權(quán)重的計算，首先對決策數(shù)據(jù)按照從大到小的順序依次排序得到新的數(shù)列(7.5，7，7，6.5，6.5)。評價者的個數(shù)n=5，則由公式(1)求得賦權(quán)向量?j=(0.0625，0.25，0.375，0.25，0.0625)，則為

=6.84375

各二級指標權(quán)重向量的計算與一級指標的計算過程相同，計算結(jié)果如下

3.3 模糊綜合評價

利用OWA法獲得所有風(fēng)險因素的權(quán)重后，需要確定二級風(fēng)險因素的隸屬度，根據(jù)所列因素對PPP特色小鎮(zhèn)建設(shè)的影響程度劃分，將影響程度分為5個等級，令v5、v4、v3、v2、v1分別為高風(fēng)險、較高風(fēng)險、中等風(fēng)險、較低風(fēng)險、低風(fēng)險，分別對其進行賦值：V=[10,8,6,4,2]T，結(jié)果如表4所示。

表4 PPP特色小鎮(zhèn)建設(shè)風(fēng)險評價結(jié)果

已知二級指標的權(quán)重，根據(jù)公式(4)得二級指標的評價結(jié)果

φ1=ω1j×U1

=(0.235 0.196 0.178 0.187 0.204)×

=(0.086，0.400，0.094，0.316，0.104)

φ2=ω2j×U2

=(0.477 0.523 )×

=(0.301 0.400 0.113 0.096 0.090)

φ3=ω3j×U3

=(0.428 0.282 0.290 )×

=(0.365 0.329 0.116 0.088 0.102)

φ4=ω4j×U4

=(0.472 0.528)×

=(0.318 0.390 0.108 0.091 0.093)

φ5=ω5j×U5

=(0.262 0.251 0.246 0.24)×

=(0.324 0.396 0.100 0.090 0.090)

φ6=ω6j×U6

=(0.533 0.467)×

=(0.315 0.401 0.100 0.090 0.094)

φ7=ω7j×U7

=(0.494 0.506)×

=(0.353 0.305 0.164 0.096 0.082)

取評分區(qū)間的中間值與φ相乘得出模糊綜合評分Y，各個指標的評價值越接近10則表示風(fēng)險程度越高。

其中一級指標各評價總分分別為

Y1=φ1×(9,7,5,3,1)T

=(0.086 0.400 0.094 0.316 0.104)×

(9,7,5,3,1)T

=5.096

Y2=φ2×(9,7,5,3,1)T

=(0.301 0.400 0.113 0.096 0.090)×

(9,7,5,3,1)T

=6.452

Y3=φ3×(9,7,5,3,1)T

=(0.365 0.329 0.116 0.088 0.102)×

(9,7,5,3,1)T

=6.534

Y4=φ4×(9,7,5,3,1)T

=(0.318 0.390 0.108 0.091 0.093)×

(9,7,5,3,1)T

=6.498

Y5=φ5×(9,7,5,3,1)T

=(0.324 0.396 0.100 0.090 0.090)×

(9,7,5,3,1)T

=6.548

Y6=φ6×(9,7,5,3,1)T

=(0.315 0.401 0.100 0.090 0.094)×

(9,7,5,3,1)T

=6.506

Y7=φ7×(9,7,5,3,1)T

=(0.353 0.305 0.164 0.096 0.082)×

(9,7,5,3,1)T

=6.502

Y=ω×φ×(9,7,5,3,1)T

=(0.120，0.128，0.155，0.140，0.160，0.149，0.148)×

(9,7,5,3,1)T

=6.34

4 數(shù)據(jù)分析

根據(jù)上述計算，PPP模式下特色小鎮(zhèn)建設(shè)風(fēng)險綜合風(fēng)險評價值為6.34，由風(fēng)險評價集可知，綜合風(fēng)險評價為較高風(fēng)險，說明PPP模式下特色小鎮(zhèn)建設(shè)過程中風(fēng)險對項目的影響作用是不可忽視的。

(1)在7個一級指標中，建設(shè)風(fēng)險(6.548)位于第一位，通過綜合加權(quán)結(jié)果得，成本風(fēng)險占26.2%，工程超期風(fēng)險占25.1%，工程質(zhì)量風(fēng)險占24.6%。由此可見，采用PPP模式建設(shè)特色小鎮(zhèn)，首先要遵循項目風(fēng)險管理的傳統(tǒng)理論，對于工程的進度，建筑的質(zhì)量以及成本額控制都應(yīng)加強防范。

(2)金融風(fēng)險(6.534)位于第二，說明采用PPP建設(shè)模式需要預(yù)防金融風(fēng)險，特色小鎮(zhèn)的建設(shè)期和投資回收周期長的特點使從業(yè)人員應(yīng)更加注重通貨膨脹導(dǎo)致項目在建設(shè)過程中出現(xiàn)的資金問題。

(3)特定項目風(fēng)險(6.506)位于第三。因此，精準的定位產(chǎn)業(yè)特色決定著特色小鎮(zhèn)后續(xù)的可持續(xù)運營是否能保持活力。在對PPP模式特色小鎮(zhèn)項目建設(shè)進行風(fēng)險識別和預(yù)防時，應(yīng)盡可能地細化風(fēng)險因素，結(jié)合特色小鎮(zhèn)的歷史人文、產(chǎn)業(yè)特色、休閑娛樂、商業(yè)居住等特點，全方位地識別容易對項目產(chǎn)生影響的風(fēng)險因素并采取預(yù)防措施。

(4)通過數(shù)據(jù)的總結(jié)分析，在PPP模式下特色小鎮(zhèn)的建設(shè)項目中對風(fēng)險識別以及做出風(fēng)險預(yù)防方案時，應(yīng)全方位多主體地識別風(fēng)險，盡可能地細化風(fēng)險，結(jié)合特色小鎮(zhèn)自身文化特點、產(chǎn)業(yè)特色等，做好對政府方和社會資本方的風(fēng)險共擔的方案。

5 結(jié)語

特色小鎮(zhèn)采用PPP模式無論是對政府方還是對社會企業(yè)來說，都是一種雙贏的選擇。不僅能解決地方財政問題，還能建立政府和企業(yè)的伙伴關(guān)系，結(jié)合各方有利資源共同發(fā)展特色小鎮(zhèn)。根據(jù)數(shù)據(jù)分析得出要著重加強建設(shè)風(fēng)險、金融風(fēng)險和特定項目風(fēng)險的預(yù)防，成本風(fēng)險、通貨膨脹、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險是占比較大的二級風(fēng)險指標，在運用PPP模式建設(shè)特色小鎮(zhèn)時應(yīng)重點進行風(fēng)險規(guī)避，制定準確的風(fēng)險控制方案。同時，由于問卷調(diào)查數(shù)據(jù)的偏差、專家意見的差異可能會導(dǎo)致結(jié)論與實際工程出現(xiàn)出入，望在建設(shè)過程中做好全面科學(xué)的風(fēng)險預(yù)防方案及管理工作，使得特色小鎮(zhèn)能夠更好更快地發(fā)展。