戴武

摘 要：金融危機背景下，商業(yè)銀行必須正視實體經(jīng)濟持續(xù)進入下行通道以及商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)上升的現(xiàn)實問題，強化信貸風險管理，在夾縫中探索有效的風險危機處理對策，從而幫助銀行闖過難關(guān)。本文結(jié)合筆者多年的研究實踐，探討金融危機背景下商業(yè)銀行信貸風險管理。

關(guān)鍵詞：金融危機;商業(yè)銀行;信貸風險;管理策略

改革開放以來，我國商業(yè)銀行在世界范圍內(nèi)得到更好的發(fā)展，在各種金融危機的沖擊影響下尋求更適合自身的發(fā)展道路。多年的實踐證實，商業(yè)銀行必須重視信貸風險管理工作，提高防范能力，才能幫助銀行更好地應(yīng)對各種金融危機，促進商業(yè)銀行也穩(wěn)定持續(xù)地發(fā)展。

1.當前我國商業(yè)銀行信貸風險管理機制存在的問題

1.1信貸文化建設(shè)沒能與時俱進。現(xiàn)代化的銀行企業(yè)文化中信貸風險文化就是重要的組成內(nèi)容，鑒于我國的國情和發(fā)展現(xiàn)狀，目前我國商業(yè)銀行信貸風險文化構(gòu)成因素與內(nèi)容均較為簡單，存在不少問題，如信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高、結(jié)構(gòu)不合理、機制不健全等，這些因素必然影響商業(yè)銀行對信貸風險管理的效率，影響管理人員的執(zhí)行能力。

1.2社會整體的信用環(huán)境不佳。長久以來，我國國民缺乏信用意識，常見很多欠款不還的情況，再加上企業(yè)保險制度的不完善，破產(chǎn)救濟制度不健全，銀行的保債阻力非常大，此外我國信用環(huán)境系統(tǒng)工程建設(shè)比較滯后，商業(yè)銀行很難克服與企業(yè)信息不對稱方面的困難與障礙，因此遭受企業(yè)風險困擾時間長，問題大，這直接導致很多死款現(xiàn)象的發(fā)生。

1.3缺乏健全的信貸風險管理體制。我國商業(yè)銀行缺乏健全的信貸風險管理體制主要包括管理組織結(jié)構(gòu)不完善，審批環(huán)節(jié)問題較多，防控風險效果不好以及人力資源配置、信貸風險管理需求不對稱等內(nèi)容。比如一些商業(yè)銀行盡管實施專職信貸審批人制度，但卻僅僅停留在對客戶信貸資料的常規(guī)審查階段，關(guān)乎隱私內(nèi)容的信息無法進行深度評估和分析。還有就是人力資源配置上對貸前貸后管理人員配置存在問題，導致工作銜接不暢，出現(xiàn)嚴重的重貸輕管的現(xiàn)象，極大制約商業(yè)銀行風險管控效率及持續(xù)發(fā)展。

1.4信貸風險管理量化水平偏低。目前我國很多商業(yè)銀行已應(yīng)用內(nèi)部評級方法，但依舊有量化管理不足以及定量風險分析不夠的問題，銀行本身還未能達到應(yīng)用內(nèi)部評級法進行管理的技術(shù)性目標，再加上受到內(nèi)部評級系統(tǒng)硬件建設(shè)滯后的制約，技術(shù)應(yīng)用無法得到支撐，不具備過硬的實力，于是無法為信貸風險管理提供保障。

2.商業(yè)銀行信貸風險管理機制存在問題的原因分析

我國商業(yè)銀行信貸風險管理機制上的現(xiàn)存問題受到諸多因素的影響，大致可將原因歸結(jié)于以下五點：（1）信貸市場信息不對稱。企業(yè)經(jīng)營的信貸活動對自身經(jīng)營情況與資金情況有全面了解，但這些信息商業(yè)銀行無法確保都能掌握，只能根據(jù)市場類似企業(yè)風險平均程度進行評估，分撥貸款，很容易出現(xiàn)低風險項目貸款成本高的問題，于是平均貸款風險也就提高，在銀行與企業(yè)簽訂合同后，還會持續(xù)受到事后監(jiān)督成本的影響，信息的不對稱導致信貸資產(chǎn)受到損失;（2）內(nèi)部控制體系不完善，在商業(yè)銀行中內(nèi)部的審核部門、信貸管理部門、資金管理部門均無法單一承擔權(quán)威管理和抵抗風險的職能，這受限于內(nèi)控制度的完善;（3）信貸評估機制不健全，主要包括對客戶過去經(jīng)營情況等評估，如應(yīng)用定性結(jié)合定量的信用評級手段，但這樣的手段依舊存在不少弊端，評級方法簡單化，無法全面揭示風險問題。再如商業(yè)貸款具有非公開性的性質(zhì)，這也影響評估體系的科學性，容易出現(xiàn)不同等級違約的問題，還有就是評估對象多處于被動變化的情況，于是對應(yīng)的信用評估就有嚴重的滯后性;（4）信用風險分析缺乏有效的現(xiàn)代科學量化測量工具，很多商業(yè)銀行還不具備詳盡完整信息數(shù)據(jù)庫的條件，也沒有成熟的信用風險管理模型，直接影響信貸風險的管理效率;（5）信貸操作不規(guī)范，比如貸前沒有充分調(diào)查分析，尤其在企業(yè)項目和發(fā)展前景方面，缺乏深入調(diào)查分析，僅僅從財務(wù)報表中很難發(fā)現(xiàn)問題，容易為后續(xù)信貸風險的存在留下隱患。

3.金融危機背景下商業(yè)銀行信貸風險管理的對策

3.1創(chuàng)建完整的信貸風險文化。從當前的現(xiàn)實情況來看，我國商業(yè)銀行信貸風險文化的構(gòu)建并不謹慎，主要因?qū)Ξ斍敖?jīng)濟形勢的不肯定，因此在調(diào)整中要以保障銀行資產(chǎn)安全作為前提，兼顧到資產(chǎn)的流動性和產(chǎn)生的效益，同時還要注重對風險規(guī)律的研究，深度分析規(guī)律背后的相關(guān)因素，做到未雨綢繆，才能做好信貸風險管理的相關(guān)工作。要轉(zhuǎn)變長期以來過于依賴經(jīng)驗、跟隨同行的行事方式，對信貸客戶的評審要積極從各行各業(yè)上進行把關(guān)，理清客戶風險與產(chǎn)品風險之間的關(guān)系，絕不能以產(chǎn)品對授信風險控制作用作為唯一參考標準而忽略客戶風險的管理工作?？梢赃m當提高準入的相關(guān)標準，尤其是一些中小企業(yè)，必須做好嚴格審核工作，控制收縮授信額度，多給科學管理、前景良好的企業(yè)更多的支持。

3.2充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用。我國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運營通常為前臺業(yè)務(wù)經(jīng)營部門信貸風險防范和后臺業(yè)務(wù)復核結(jié)合，而實際上內(nèi)部審計則應(yīng)發(fā)揮第三道防線的作用，從而更好地控制銀行信貸風險。內(nèi)部審計應(yīng)該成為事后管理的主要環(huán)節(jié)，發(fā)揮獨立性檢查的功能，結(jié)合實際情況評估上兩個環(huán)節(jié)的優(yōu)劣，再次進行監(jiān)督，確保其履行職責，更好地控制信貸風險。

3.3創(chuàng)建并完善信貸風險內(nèi)控制度。首先要在管理層中組織直接推動內(nèi)控工作的相關(guān)機制，在明確目標的前提下，增強商業(yè)銀行整個團隊的管理意識，共同推進內(nèi)控機制建立與完善。其次要強化信貸部門職責的履行，使其相互合作，提高整體內(nèi)控效率。最后是做好各部門內(nèi)控工作監(jiān)督、檢查與評價的工作，重視反饋內(nèi)容，將其作為完善內(nèi)控制度的參考，確保內(nèi)控體系可以長期處于有效運行的狀態(tài)，以控制風險。

3.4強化對企業(yè)基本情況的審查效果。在金融危機背景下，商業(yè)銀行銀行要整合企業(yè)經(jīng)營能力、財務(wù)管理能力、流動風險等諸多因素，重視企業(yè)與聯(lián)動企業(yè)之間的合作關(guān)系，嚴格審查資金鏈發(fā)生的變化以及所提供的第一還款源具備的可靠性，因此可從以下幾點強化審查的效果：（1）創(chuàng)建信貸風險預警體系和企業(yè)信用風險等級評價模型，針對企業(yè)自身存在的問題而引發(fā)的貸款問題加以重視，及時發(fā)出報警信號，明確風險級別，進一步確定貸款方式與定價內(nèi)容，及時發(fā)現(xiàn)問題，采取措施，減少損失，降低風險;（2）努力開發(fā)與國情和財務(wù)制度相符的企業(yè)違約分析模型和破產(chǎn)預測模型，創(chuàng)建完善的數(shù)據(jù)資料庫，便于更了解貸款企業(yè)的詳情，減少不必要的損失;（3）應(yīng)用資產(chǎn)組合管理方法達到分散風險和降低風險的目的，積極學習國外先進國家的經(jīng)驗，結(jié)合自身實際情況進行風險管控[4]。

結(jié)束語

面對各種國內(nèi)外的金融危機，我國的商業(yè)銀行需對信貸風險管理產(chǎn)生重視，充分收集整合相關(guān)數(shù)據(jù)，分析不確定風險因素，監(jiān)督變化因素的動態(tài)情況，確保找到流動、效益和安全性之間的平衡點，才能推動我國商業(yè)銀行在信貸風險上的高效管理，促進銀行更穩(wěn)定持久地發(fā)展。

參考文獻

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[2] 張偉.金融危機背景下的商業(yè)銀行信貸風險管理[J].時代金融，2020，2（1）

[3] 張娜.對新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸風險管理問題的幾點探討[J].現(xiàn)代營銷（經(jīng)營版），2019，2（10）

[4] 王彬.信息不對稱對商業(yè)銀行信貸風險的影響[J].中國集體經(jīng)濟，2019，11（23）