趙星星

摘要：自2007年我國綠色信貸業(yè)務(wù)正式啟動至今，已經(jīng)發(fā)展十多年，在此期間商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展動力和成效不足，并未較好地為生態(tài)環(huán)保建設(shè)提供良好的資金支持。本研究對比國內(nèi)外綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，在比較過程中，找出對我國具有可參考的有效激勵策略。分別從相關(guān)政府部門、商業(yè)銀行自身、新聞媒體和社會公眾等角度提出有效的激勵措施，以期提升我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展動力，更好地推進(jìn)我國的商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;綠色信貸;激勵模式

中圖分類號：F830? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1005-913X（2020）09-0098-03

一、引言

黨的十九大以來，我國從國家戰(zhàn)略高度上提出要推進(jìn)綠色發(fā)展和生態(tài)文明建設(shè)。隨著我國對生態(tài)發(fā)展的重視程度不斷提高，根據(jù)中國綠色金融專業(yè)委員會的測算，在“十三五”期間我國每年在綠色發(fā)展上的投資需求約3萬億，但政府不能提供足夠的資金支持，資金缺口較大，預(yù)計在85%-90%，因此，在發(fā)展生態(tài)建設(shè)的過程中，需要鼓勵市場化的融資方式加入。商業(yè)銀行作為我國重要的金融機(jī)構(gòu)，在資金融通方面有絕對的優(yōu)勢，我國商業(yè)銀行在2007年開始開展綠色信貸業(yè)務(wù)，發(fā)展至今已有十余年，而對比國際上綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展情況來看，與全球水平相比，我國綠色信貸業(yè)務(wù)仍然存在許多不足之處，而導(dǎo)致這種情況的主要的原因之一就是我國商業(yè)銀行在發(fā)展綠色信貸方面的動力不足，商業(yè)銀行沒有足夠的主觀意愿去發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)。因此，現(xiàn)通過研究當(dāng)前國際上發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)較有代表性的國家，對比我國的綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，找出差距，并進(jìn)一步給出提升發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)動力的建議。

二、國內(nèi)外綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀

（一）國外綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

全球重視綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的國家較多，國外關(guān)于綠色信貸的實(shí)踐起步較早，尤其是在2000年“熱帶雨林行動網(wǎng)絡(luò)”對花旗銀行的融資項(xiàng)目攻擊后，提升了金融業(yè)對環(huán)境問題的持續(xù)關(guān)注，在2003年由花旗銀行牽頭正式確定了“赤道原則”，對全球金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了重大影響，根據(jù)最新修訂的“赤道原則2020”，遵循赤道原則的赤道銀行將持續(xù)作為融資人和顧問，以結(jié)構(gòu)化方式持續(xù)為客戶識別、評估和管理環(huán)境和社會所產(chǎn)生的風(fēng)險及影響。

截至2019年12月的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，全球加入“赤道原則”的金融機(jī)構(gòu)已從2003年開始的14家增長為101家，分別來自38個國家，在2003-2019年期間，具體情況如圖1。

通過圖1可以看出十幾年間，越來越多的金融機(jī)構(gòu)采用“赤道原則”，這是全球?qū)τ谏鷳B(tài)環(huán)境問題重視的表現(xiàn)，也是對于綠色信貸業(yè)務(wù)不斷摸索的過程，鑒于“赤道原則”中對于綠色信貸業(yè)務(wù)的環(huán)境和社會風(fēng)險方面的評估和管理較為系統(tǒng)和科學(xué)，越來越多的金融機(jī)構(gòu)投入更多的資金在綠色信貸業(yè)務(wù)上，而加入“赤道原則”的機(jī)構(gòu)，將按照規(guī)定支持入門金額在1 000萬美元的項(xiàng)目融資或者咨詢服務(wù)，在一定程度上對風(fēng)險有防范，又能獲得較高的貸款收益。

通過對加入“赤道原則”較為有代表性的美國、英國、日本進(jìn)行研究發(fā)現(xiàn)，其政府及銀行自身都對綠色信貸業(yè)務(wù)的開展有多項(xiàng)鼓勵政策，有效地推動了綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

美國國會在20世紀(jì)80年代就制定了專門的金融環(huán)境法律，明確規(guī)定了將對污染企業(yè)進(jìn)行重罰，也對環(huán)保企業(yè)給予較低的稅率優(yōu)惠，而美國最有代表的發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的銀行——花旗銀行在政策制定上有明顯的對綠色信貸業(yè)務(wù)的激勵機(jī)制，如使用節(jié)能產(chǎn)品的家庭可以得到信貸獎勵;綠色信貸支持業(yè)務(wù)面向全球客戶等。

英國非常支持低碳經(jīng)濟(jì)，相關(guān)的法律非常嚴(yán)格，如商業(yè)銀行向重污染企業(yè)提供貸款，將會受到懲罰，該國也制定了積極的鼓勵措施。

日本銀行會以低于市場平均利率給環(huán)保企業(yè)發(fā)放貸款，也會對企業(yè)進(jìn)行“環(huán)境評級貼息貸款”，推出了大量的綠色信貸產(chǎn)品，這些政策都為綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了動力。

（二）國內(nèi)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

國內(nèi)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較晚，我國商業(yè)銀行的經(jīng)營遵循“三原則”：安全性、流動性、效益性，許多銀行的主要盈利來源依然是存貸利差，而且非常重視貸款的安全性，而綠色信貸業(yè)務(wù)的貸款金額通常較大，貸款期限長，面對的風(fēng)險就必然較大，因此，很多商業(yè)銀行對綠色信貸業(yè)務(wù)相對保守，而深入研究發(fā)現(xiàn)部分商業(yè)銀行在內(nèi)涵、效益、責(zé)任等方面對綠色信貸業(yè)務(wù)的認(rèn)知存在著一定的局限性，認(rèn)為環(huán)保企業(yè)貸款的特點(diǎn)是投資大、見效慢、風(fēng)險高，站在眼前的利益上考慮，主觀意愿上拒絕開展綠色信貸業(yè)務(wù)，不愿意承擔(dān)較大的業(yè)務(wù)風(fēng)險;也有部分商業(yè)銀行存在著發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的目的是在提交社會責(zé)任報告中有對應(yīng)的數(shù)據(jù)，提高公眾對該家銀行的認(rèn)可度，降低該行的名譽(yù)風(fēng)險。

但隨著近年來綠色發(fā)展理念的深入，我國從國家戰(zhàn)略層面上重視綠色信貸的發(fā)展，不斷制定與綠色信貸相關(guān)的規(guī)章制度，在2007年，我國原國家環(huán)?？偩趾椭袊嗣胥y行、原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險的意見》，標(biāo)志著我國綠色信貸建設(shè)的正式啟動。隨后在2013年出臺《綠色信貸指引》從戰(zhàn)略發(fā)展角度要求商業(yè)銀行重視綠色信貸的發(fā)展，對環(huán)保行業(yè)加大經(jīng)濟(jì)支持力度。各家商業(yè)銀行開始對綠色信貸的發(fā)展重新審視，有了深化的認(rèn)知。當(dāng)前我國實(shí)行赤道原則的銀行有3家，分別是2008年加入的興業(yè)銀行、2017年加入的江蘇銀行、2019年加入的湖州銀行，根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《中國綠色金融發(fā)展報告（2018）》顯示，2013-2018年，中國21家主要銀行機(jī)構(gòu)綠色信貸余額從5.2萬億元增長至9.66萬億元，主要投向綠色交通運(yùn)輸和可再生能源及清潔能源項(xiàng)目;截至2019年6月，全國21家主要銀行的綠色信貸余額已經(jīng)超過10萬億元。我國綠色信貸業(yè)務(wù)有一定的發(fā)展，但從發(fā)展的時長上看，發(fā)展速度依然較慢。

三、國內(nèi)外綠色信貸發(fā)展比較

（一）綠色信貸業(yè)務(wù)的解讀上存在一定的差別

通過對國內(nèi)外綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展比較可以看出，許多國家遵循“赤道原則”，而我國對綠色信貸的解讀與其有一定的區(qū)別，我國的綠色信貸是行政法，而赤道原則是私法，造成了我國的綠色信貸具有的外在的強(qiáng)制特點(diǎn)，而主動加入“赤道原則”的商業(yè)銀行更多的是具有內(nèi)在的、主動的自我約束，這就更利于商業(yè)銀行主動的、更多的投入到綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中。

（二）綠色信貸業(yè)務(wù)的入門門檻相距較大

我國的綠色信貸融資無門檻，而加入“赤道原則”的商業(yè)銀行對此類貸款的要求是融資額度在1 000萬美元以上，相比較而言，我國的綠色信貸發(fā)展規(guī)模依然較小。

（三）政府在政策支持力度上不同

我國政府在綠色信貸業(yè)務(wù)的政策支持上較為宏觀，具體的操作方式不夠詳實(shí)，不能真正地落實(shí)到實(shí)際的貸款業(yè)務(wù)中，而更多的是宏觀層面上的引導(dǎo)和鼓勵，而發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)較好的國家政府都制定了非常明確的支持政策，有利于推動該項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四）商業(yè)銀行對綠色信貸業(yè)務(wù)的重視程度不同

我國在商業(yè)銀行內(nèi)部對于綠色信貸業(yè)務(wù)的重視程度較低，尤其是在機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配置等方面投入的也較少，甚至由其他部門兼做。而國外銀行投入大量的精力發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)，設(shè)置專門的部門、配備充足的專業(yè)人才。

比較中可以發(fā)現(xiàn)我國加入赤道原則的銀行只有三家，相比較同樣重視環(huán)境保護(hù)國家的加入“赤道原則”的金融機(jī)構(gòu)來看，截至2019年12月數(shù)據(jù)，加入“赤道原則”的國家42家來自歐洲國家，占比為42%，而亞洲國家所占比例從2003年的1家日本生命保險公司到2019年12月的17家亞洲金融機(jī)構(gòu)的加入，占比達(dá)到17%，可以看出亞洲在對待金融業(yè)支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面的重視程度在不斷的提升，因此，我國應(yīng)要緊抓良好的宏觀發(fā)展氛圍，推動銀行業(yè)為我國的生態(tài)文明建設(shè)給予資金支持。

四、提升我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸動力的建議

（一）政府給予綠色信貸業(yè)務(wù)外部政策支持

與綠色信貸業(yè)務(wù)相關(guān)度較大的是生態(tài)環(huán)境局、中國人民銀行、銀保監(jiān)會等，首先各部門之間需要密切配合，在政策制定上需要多部門協(xié)作論證，才能體現(xiàn)我國環(huán)保政策實(shí)施的真實(shí)需求。這一過程中需要金融監(jiān)管部門的可行性金融支持方案，更需要商業(yè)銀行參與其中，反饋政策執(zhí)行過程中常會遇到的困境以及需要政府給予協(xié)調(diào)的問題，這樣制定出來的政策才是系統(tǒng)的、可執(zhí)行性的、較為詳實(shí)的政策。

以節(jié)能減排、污染治理等為目的的綠色環(huán)保項(xiàng)目，對于人類共同體的發(fā)展具有積極的作用，通常涉及產(chǎn)能投資、生產(chǎn)設(shè)備改造投入、污染治理設(shè)備的投入以及設(shè)備投入運(yùn)營后的維護(hù)方面，資金投入量都較大，但這些投入?yún)s在收益回報上顯現(xiàn)出回收速度極慢的特點(diǎn)，我國政府在這類項(xiàng)目的資金供給上僅能夠達(dá)到10%-15%，因此，必須有商業(yè)銀行提供市場化的投資。而對于市場化運(yùn)營、以獲取利益為經(jīng)營目的的商業(yè)銀行來說，這些業(yè)務(wù)與其經(jīng)營目的存在著不契合性。

商業(yè)銀行動力不足卻又必須推動的業(yè)務(wù)，需要政府在政策方面給予足夠的支持，具體的建議可以參考國外的有效策略，例如，財稅部門在制定財稅政策時對環(huán)保企業(yè)提供財稅政策優(yōu)惠，降低環(huán)保企業(yè)的經(jīng)營成本，在一定程度上降低商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險;對企業(yè)的環(huán)保水平進(jìn)行評定，對于環(huán)保水平較高的環(huán)保企業(yè)，在貸款方面可以獲得政府的貸款擔(dān)保，提高貸款的質(zhì)量，降低貸款的風(fēng)險程度;而生態(tài)環(huán)保部門對企業(yè)的環(huán)保評級，也可以使商業(yè)銀行在收到企業(yè)貸款申請時就直接獲得企業(yè)的環(huán)保水平數(shù)據(jù)，而不需要再投入大量的專業(yè)人員和成本認(rèn)證企業(yè)的綠色項(xiàng)目情況，有效降低商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)成本;國家可以鼓勵商業(yè)銀行加入“赤道原則”，一方面會提高環(huán)保企業(yè)的入門等級，另一方面也可以按照“赤道原則”規(guī)定的環(huán)境和社會風(fēng)險評定方法，更為科學(xué)和系統(tǒng)地評定風(fēng)險;中國人民銀行和中國銀行保險監(jiān)督管理委員會可以對金融機(jī)構(gòu)考核時，對發(fā)放綠色信貸額度達(dá)到一定水平的金融機(jī)構(gòu)給予政策獎勵;商業(yè)銀行所在地的人力資源和社會保障局也可以在人才方面給予激勵，如在生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面的專業(yè)人才招聘方面給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼等，這些外部的激勵對商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)具有非常有效的推動作用。

（二）商業(yè)銀行內(nèi)部建立激勵模式

綠色信貸業(yè)務(wù)是較為專業(yè)的貸款類型，涉及的貸款金額較大，因此，商業(yè)銀行需要在銀行內(nèi)部設(shè)置專門的綠色信貸委員會、設(shè)置專門的綠色信貸業(yè)務(wù)部門、設(shè)置專員管理綠色貸款業(yè)務(wù)，另外，可以考慮引入生態(tài)環(huán)境方面的專家作為獨(dú)立董事，對于綠色信貸項(xiàng)目可以給出較為專業(yè)的建議;商業(yè)銀行可以與生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)的專業(yè)評估機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，提供綠色信貸業(yè)務(wù)方面的環(huán)保評估服務(wù)。

商業(yè)銀行在對員工的考核中可以加入對開展綠色信貸業(yè)務(wù)方面的考核指標(biāo)，完善員工對于綠色信貸內(nèi)涵、責(zé)任、效益方面的認(rèn)知;對于在綠色信貸產(chǎn)品設(shè)計上有創(chuàng)新的員工給予一定的獎勵，這樣既可以對員工本人帶來鼓勵，更是對其他員工的激勵，更樂于在綠色信貸業(yè)務(wù)方面投入更多的時間和精力。

增加綠色信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的培訓(xùn)，培訓(xùn)是員工快速成長的有效途徑，對員工完善個人職業(yè)規(guī)劃有良好的作用，因此，可以對員工增加針對性的培訓(xùn)，迅速提高員工的個人業(yè)務(wù)能力，有效地提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

商業(yè)銀行內(nèi)部的激勵機(jī)制會與員工的個人利益息息相關(guān)，會直接促進(jìn)商業(yè)銀行在綠色信貸業(yè)務(wù)開展方面的意愿，更有動力開展業(yè)務(wù)。

（三）增加利益相關(guān)者的激勵與關(guān)注

新聞媒體可以增加對商業(yè)銀行綠色信貸方面的報道，引起公眾對于生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面的關(guān)注，也可提高社會對商業(yè)銀行重視社會責(zé)任的認(rèn)可，這必然會帶來社會公眾對該銀行的高度評價，優(yōu)化商業(yè)銀行的社會形象，是非常有效的激勵機(jī)制。

商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)數(shù)據(jù)可以通過多途徑進(jìn)行披露，如上市銀行可以在證券交易所網(wǎng)站上公布，政府相關(guān)網(wǎng)站也可以宣傳這些商業(yè)銀行的在環(huán)境保護(hù)方面的大力投入和支持，對商業(yè)銀行樹立良好的社會形象非常有利。

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[責(zé)任編輯：王 旸]