簡逸蓉

摘要：中國經(jīng)濟呈現(xiàn)速度變化、結構優(yōu)化、動力轉換的新常態(tài)，深化供給側改革和防控金融風險是當前經(jīng)濟工作的兩大突出主題。在經(jīng)濟增速放慢、融資環(huán)境緊縮下，銀行業(yè)風險在加速暴露。隨著資本市場改革的推進，社會直接資對銀行信用擠出效應明顯，影子銀行沖擊資本監(jiān)管體制。銀行業(yè)完善風險度和監(jiān)管機制以及準確判斷流動性風險的擴散渠道和傳染效應，成為中國銀行業(yè)實務界與監(jiān)管層必須面對的重要課題之一。本文在分析國內(nèi)外關于信用集中度風險及其風險研究成果的基礎上，從理論上探討了中國民生銀行業(yè)信用風險度量及管理課題。通過多維視角分析的結論，本文根據(jù)信用業(yè)務分析其風險管理，提出完善中國民生銀行信用風險監(jiān)管制度框架和管控的政策建議。

關鍵詞：信用風險;風險管理;商業(yè)銀行

1.文獻綜述

楊雨、史秀紅（2009）研究了個人信用風險的計量問題，構建了基于人工免疫機制的個人信用風險模型，提出了雙邊抗體人工免疫概率模型，利用商業(yè)眼行實際數(shù)據(jù)進行了計算應用系統(tǒng)方法對模型的預測能力進行了檢驗，并與邏輯回歸方法進行了比較，達到并超過了邏輯回歸模型的預測水平.該模型系統(tǒng)不僅可以應用于個人信用的度量，也可以應用于公司類客戶的信用風險的度量以及電信和公共服務等領域。

于晨曦（2009）通過研究認為，計量技術在國內(nèi)銀行業(yè)信貸風險管理應用的突出問題之一是技術創(chuàng)新能力和引進技術的消化吸收能力不足。現(xiàn)代信用風險管理模型的設計理念、使用環(huán)境及相應的數(shù)據(jù)及測試，都是以發(fā)達國家，特別是美國的市場條件為基礎的。

林韓、雷井生（2010）通過對DEA概念進行介紹的基礎上，結合對中小上市企業(yè)進行信用風險評估，結果表明：該模型對上市中小企業(yè)信用風險前兩年預測的精度較高，模型在輸入和輸出指標上的選取，不但克服了DMA類信用評估方法在選取樣本公司和判別定點上的缺陷，還體現(xiàn)了較高的操作性。

2.我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀

改革開放以后，我國的經(jīng)濟快速發(fā)展，金融體制也相應的做出了調(diào)整，進而使得我國的信用市場也逐步建立和發(fā)展。到目前為止，我國商業(yè)銀行在信用風險管理上還不夠完善，具體表現(xiàn)為：

2.1正確的信用風險管理理念尚未完成

我國商業(yè)銀行的信用業(yè)務開展較晚，管理環(huán)境尚不成熟，信用風險管理的理念還未完全形成，銀行內(nèi)部的員工，諸如柜員、客戶經(jīng)理對商業(yè)銀行的信用風險意識薄弱，認為信用風險管理應該是風險控制部門的事，與我無關，甚至許多銀行的管理人員思想比較利己，認為完成上級交代的任務量就好了，因為，當前的銀行業(yè)績考核主要一點就是業(yè)務量的完成度，過度的看重自己的銷售業(yè)績，而忽視了此時貸款的風險，使得信用風險管理流于形式。

2.2風險管理有待進一步加強

自1992年《巴塞爾協(xié)議》實施以來，西方銀行就十分重視對其信用發(fā)放工作，嚴格控制風險。我國在2004年發(fā)布了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》以后，逐步才跟巴塞爾協(xié)議內(nèi)容保持一致。近年來，我國商業(yè)銀行在信用風險的管理上不斷取得突破，但是從整體發(fā)展水平與西方國家先進銀行，例如，花旗、富國等還有一定的差距，尤其是在風險控制管理上相差甚多。據(jù)我所知，目前西方的先進銀行很早就有專門的風險控制管理部門，在每一個流程之間緊密配合，很少存在漏洞。雖然這些年來在央行的監(jiān)督管理下，我國商業(yè)銀行的信用風險管理顯著提高，但由于我國信用風險體系構建較晚，信用風險管理體系與內(nèi)部控制還有一定的發(fā)展空間，因此，我國商業(yè)銀行風險管理有待進一步加強。

3.中國民生銀行小微信用業(yè)務發(fā)展及信用風險管理現(xiàn)狀

3.1中國民生銀行的成立與小微信用業(yè)務的發(fā)展

中國民生銀行于1996年1月12日在北京正式成立，是中國第一家主要由民營企業(yè)發(fā)起設立的全國性股份制商業(yè)銀行，也是嚴格按照中國《公司法》和《商業(yè)銀行法》設立的一家現(xiàn)代金融企業(yè)。

成立23年來，伴隨著中國經(jīng)濟快速發(fā)展，在廣大客戶和社會各界的支持下，中國民生銀行砥礪奮進，開拓創(chuàng)新，從當初只有13.8億元資本金的一家小銀行，發(fā)展成為資產(chǎn)總額6萬億元、凈資產(chǎn)逾4300億元、分支機構近2800家、員工超過5.8萬人的大型商業(yè)銀行。在英國《銀行家》雜志2018年7月發(fā)布的全球1000家大銀行排名中，中國民生銀行居第30位;在美國《財富》雜志2018年7月發(fā)布的世界500強企業(yè)排名中，中國民生銀行居第251位。

民生銀行為什么能在短短20年能發(fā)展這么迅猛，其業(yè)務創(chuàng)新能力是最重要的原因，從2006年起，中國民生銀行開始戰(zhàn)略性轉型，最重要的一項貸款措施是由以往的追求大客戶，大企業(yè)，名牌企業(yè)轉為小微企業(yè)，雖然小微企業(yè)的貸款額度相對較少，但是小微企業(yè)的總量是龐大的，中小企業(yè)的數(shù)量在社會上占大部分的，民生銀行看中了小微企業(yè)的發(fā)展?jié)摿?，抓住機遇，走與其他銀行不同的道路，增強自身的核心競爭力的同時，也選擇了不一樣客戶群體。

3.2中國民生銀行信用風險管理現(xiàn)狀

不良貸款是商業(yè)銀行產(chǎn)生信用危機的根本所在。不良貸款率比例越高，表明商業(yè)銀行收回的貸款風險越大，由此給銀行帶來一系列的危機，一方面減少了銀行的收入，另一方面導致銀行的資本金減少，對銀行的發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。以下是對民生銀行2011—2016年的不良貸款率的分析，具體數(shù)值如下圖：

如圖可以看出，近幾年來，中國民生銀行的不良貸款率逐年增加，特別是在2014年到2015年期間，不良貸款率由1.17%增加到1.60%，增長速度過快。2015年商業(yè)銀行在政府去產(chǎn)能，去庫存的背景下，不良貸款增長迅速，不良貸款還有我國的經(jīng)濟周期存在密切聯(lián)系，由于近幾年我國的經(jīng)濟增速放緩，因而導致不良貸款率上升，隨著經(jīng)濟復蘇，不良貸款會減少，但是民生銀行的不良貸款率呈上升趨勢，信用風險越來越高，民生銀行要在收益達到最大的同時也要降低不良貸款，加強信用防范。

3.3財務指標

中國民生銀行的財務指標中，總資產(chǎn)和利潤總額逐年增加，但同時不良貸款率最近兩年輕微回升，資本充足率、成本收入比、存貸比等指標均在標準值的控制范圍內(nèi)（如表3.1）.可以說，近幾年以來，中國民生銀行的信貸風險控制具有一定程度的突破和提高。但業(yè)務的快速發(fā)展，對資本的消耗明顯，零售業(yè)務發(fā)展相對緩慢，業(yè)務結構的均衡性較弱，政府籌融資方案借款規(guī)模較大，其險性的風險應當加以注意，銀監(jiān)會主席尚福林更是直言：“相比真實暴露的不良貸款，隱匿的風險對銀行危害更大。

4.中國民生銀行信用風險管理出現(xiàn)的問題

結合上文對我國整體商業(yè)銀行和中國民生銀行的信用風險管理現(xiàn)狀分析，我們得出在信用風險管理方面存在以下問題：

4.1風險管理制度不夠完善

中國民生銀行雖然將小微企業(yè)的信用風險管理轉變?yōu)槿^程的風險管理。但是由于傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營體制一直以來都是以大客戶為主，民生銀行對于小微企業(yè)的信用風險管理制度方面雖然風險體系改革已實施但是仍是有缺陷。當前高級管理人員對風險文化的重視度不夠，導致的信用文化的缺失，都進一步增加了民生銀行的信用風險。

4.2缺乏信用評價體系

針對性信用評價體系是有效規(guī)避客戶信用風險的保護屏障。小微企業(yè)與一般的大客戶有著明顯不同的特點：經(jīng)營規(guī)模小、資產(chǎn)少、抵押能力較弱。此時，如果小微企業(yè)與大客戶仍采用一種信用評價體系明顯是無法滿足小微企業(yè)信用需求的。因此，商業(yè)銀行都應該針對小微企業(yè)制定極具針對性的信用評價體系。而實際上，民生銀行小微企業(yè)業(yè)務發(fā)展時間較短，尚未針對小微企業(yè)制定一個具有針對性的信用評價體系，風險管理分析技術大多數(shù)仍是以人工操作為主，并且還是采用較為落后的比例分析法，現(xiàn)代化的風險模型量化分析方法使用頻率較低，導致民生銀行無法針對各個客戶群體使用更合適的評價方法。

4.3貸款定價制度缺乏有效性

目前市場上大多數(shù)的商業(yè)銀行都是采用從自身風險考慮出發(fā)，通過提高客戶貸款要求以及相關授信條件來降低自身的信用風險。這種方法執(zhí)行起來雖然較為簡單，但是由于小微企業(yè)自身經(jīng)營規(guī)模較小的特點，很容易就使得一部分小微企業(yè)的貸款需求無法滿足。隨著近幾年市場利率體系的逐步完善，同時，銀行同業(yè)間規(guī)范競爭也在進一步的發(fā)展，貸款利率限定也在逐步放寬，這些都給商業(yè)銀行制定一個根據(jù)本行的預期收益、籌資成本、管理費用以及借款者的風險等級等構建具有自己特點的貸款定價模型的提供了足夠的發(fā)展空間，此時的民生銀行應該更積極主動需要制定一個有效的貸款定價策略。

4.4產(chǎn)品服務缺乏創(chuàng)新性

民生銀行之前在銀行分支機構都曾進行過試點，積累了很多有關小微企業(yè)信用的成功經(jīng)驗，尤其是“商貸通”服務更是樹立了一個很好的品牌。但是，隨著其他商業(yè)銀行也都對小微企業(yè)信用業(yè)務的日漸重視，都紛紛推出了與“商貸通”較為相似的產(chǎn)品或服務。而一個商品或者服務如果存在大量的雷同，那就無法真正滿足人們不同的需求性。民生銀行在小微企業(yè)信用方面只有不斷的加快創(chuàng)新產(chǎn)品與服務，才能保證在小微企業(yè)信用業(yè)務中占據(jù)優(yōu)勢地位。

5.針對中國民生銀行信用風險管理的建議

5.1增強風險管理制度建設

根據(jù)本文前面所分析的，中國民生銀行雖然有很多管理制度體系建設的措施，可是依舊不夠完善。銀行內(nèi)部可以建立一套完善的體系，在體系建立結束后，做到事前事中事后的完善。事前，除了建立信用風險體系，還要在實施過程中認真實施，在對信用業(yè)務的客戶進行認真審查，對每一個客戶的每一個信息都能做到完整有效的清晰了解，并對各個客戶進行認真評估以免出現(xiàn)壞賬。事中，每一定時期對客戶進行回訪調(diào)查，清晰完整的了解客戶是否能還上賬款，對客戶的各種信息都有所了解。事后，在還款期間客戶經(jīng)理可以督促客戶進行還款，為銀行未來減少不良貸款的產(chǎn)生。除了事前事中事后的監(jiān)控，還應該提升銀行管理層的發(fā)展，提高管理層素質(zhì)，對管理層進行約束，并做好銀行內(nèi)部控制，在適當?shù)臅r候進行檢查和監(jiān)督，做好各種防范工作。

5.2建立信用評價體系

銀行要做好信用業(yè)務，信用評價體系是一個很好的方法。目前，很多銀行暫時還沒有一個很好的針對小微企業(yè)的信用評價體系。信用評價體系里面設置各種對各個小微企業(yè)的不同的約束，通過指標或者其他方式表現(xiàn)出來。信用業(yè)務除了小微企業(yè)貸款還有房地產(chǎn)貸款等，對各種貸款進行限額處理，對不同的貸款方式進行不同的信用評價體系方式的把握，是一個很好的事情，按照這套信用評價體系實行，就能夠減少不良貸款的產(chǎn)生，為銀行未來的信用服務提供更多的便利和好處。

5.3提高信用產(chǎn)品服務

提高信用產(chǎn)品服務包括兩個方面，一方面是創(chuàng)新信用產(chǎn)品，另一方面是提高信用人員的素質(zhì)。創(chuàng)新信用產(chǎn)品包括銀行人員可以每周強制想一個很好的信用產(chǎn)品，吸引貸款的點子，吸引更多的優(yōu)質(zhì)資源，讓銀行除了打利率戰(zhàn)還有很多別的方法可供選擇。另一方面提高信用人員的整體素質(zhì)，這一部分可以通過進行銀行的客戶經(jīng)理培訓，包括禮儀培訓、業(yè)務培訓，增強客戶經(jīng)理的社交水平、禮儀水平和未來的業(yè)務水平，進行科學的培訓，另外還需擴展人員的視野。業(yè)務人員也應該在每周進行會議，定時報告工作內(nèi)容。為提高自己的業(yè)務水平做更多更好的努力。銀行的信用業(yè)務未來還是一個發(fā)展方向，未來，銀行應面對自己的不足進行改變，會有更好的發(fā)展。

參考文獻：

[1]楊雨，史秀紅.個人信用風險計量：雙邊抗體人工免疫概率模型[J].系統(tǒng)工程理論與實踐.2009（12）88-93.

[2]于晨曦.計量技術在信用風險管理中的應用——兼論我國商業(yè)很行引進和運用計量技術中存在的問題及建議[J].金融論壇.2009（6）：59-64.

[3]林韓、雷井生.基于結構模型的信用風險研究綜述.金融發(fā)展研究[J].2010（11）：13-16.