李暉

摘要：擔(dān)保公司是我國(guó)中小型企業(yè)融資的重要渠道，但是擔(dān)保公司在提供單包服務(wù)中，由于市場(chǎng)的不穩(wěn)定，信息的不對(duì)稱，存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)，威脅著公司的正常經(jīng)營(yíng)。因此，為了減少擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)的正常融資，本文就對(duì)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、存在的問(wèn)題以及相關(guān)的解決建議進(jìn)行以下詳細(xì)的分析。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司;風(fēng)險(xiǎn)管理;內(nèi)容;問(wèn)題;建議

擔(dān)保公司在解決我國(guó)企業(yè)融資問(wèn)題中起著重要的作用，但是擔(dān)保公司在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中，存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)，如果缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，將會(huì)造成嚴(yán)重的資金吞噬，對(duì)擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)造成巨大的影響，所以擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，了解存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，結(jié)合實(shí)際，制定恰當(dāng)?shù)慕鉀Q對(duì)策。

一、擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

（一）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)主要分成兩個(gè)類型，分別是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)就是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，主要是公司所面對(duì)的道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。在開展業(yè)務(wù)中，會(huì)存在道德風(fēng)險(xiǎn)，主要受到公司員工的個(gè)人素質(zhì)以及職業(yè)道德水平所影響。而業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，主要是指在簽訂擔(dān)保合同后，所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于業(yè)務(wù)人員的工作能力不高和職業(yè)判斷失誤所造成的。

（二）非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也就是擔(dān)保公司所面對(duì)的外部風(fēng)險(xiǎn)，主要包括有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要受到市場(chǎng)變化的影響，目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處于轉(zhuǎn)型的階段，資本市場(chǎng)發(fā)展時(shí)間比較短，存在較強(qiáng)的不確定性，從而影響到擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。政策風(fēng)險(xiǎn)，主要是政府部門所出臺(tái)的相關(guān)政策會(huì)對(duì)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理造成影響。

二、擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較集中

風(fēng)險(xiǎn)是擔(dān)保公司在經(jīng)營(yíng)中必然存在的，因?yàn)閾?dān)保公司行業(yè)的特殊性，風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法消除的，要保證公司經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制至關(guān)重要。擔(dān)保公司要結(jié)合當(dāng)前行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，分析風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，制定應(yīng)對(duì)策略，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控能力，實(shí)現(xiàn)公司利益最大化。目前我國(guó)大部分的擔(dān)保公司都是中小型企業(yè)，公司股東以及管理者的專業(yè)水平不高，所以容易存在較多的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)的承受能力比較差，從而導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較集中。比如，擔(dān)保公司最常見的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，就是被擔(dān)保公司不能及時(shí)足額地還本付息，從而造成擔(dān)保公司出現(xiàn)巨大的經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失，影響擔(dān)保公司后續(xù)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。

（二）銀行合作的條件比較苛刻

由于擔(dān)保行業(yè)的不穩(wěn)定性強(qiáng)，所以銀行在與其合作中，為了保障自身的利益，所提出的合作條件越來(lái)越苛刻，從而導(dǎo)致許多民營(yíng)擔(dān)保公司的融資難度越來(lái)越大。針對(duì)于擔(dān)保公司，銀行要求他們繳納高額的保證金，并且不斷地提高準(zhǔn)人條件，比如要求一次性繳納保證金等。許多銀行也逐漸減少和擔(dān)保公司的合作，甚至中斷了一些中長(zhǎng)期的合作，直接導(dǎo)致?lián)９镜臉I(yè)務(wù)量大大減少，對(duì)其經(jīng)營(yíng)造成直接的影響。

（三）擔(dān)保債權(quán)法律不完善

擔(dān)保公司在代償之后，我國(guó)相關(guān)的擔(dān)保債權(quán)法律又不夠完善，無(wú)法保證其債權(quán)利益。比如，法院對(duì)于擔(dān)保對(duì)象的追還賠償款的周期比較長(zhǎng)，執(zhí)行過(guò)程更是非常復(fù)雜，從而影響了擔(dān)保公司的正常追款。此外，關(guān)于對(duì)擔(dān)保對(duì)象的追款結(jié)果，其執(zhí)行是非常難落實(shí)的，執(zhí)行效率十分低下，對(duì)于一些欠款企業(yè)的打擊力度不大，從而導(dǎo)致他們出現(xiàn)一些僥幸心理，存在有錢不還或者出現(xiàn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等現(xiàn)象，直接影響擔(dān)保公司的合法債權(quán)。

（四）政府政策扶持不夠

我國(guó)政府相關(guān)部門對(duì)于擔(dān)保公司的扶持力度不足，特別是相關(guān)政策扶持，關(guān)于擔(dān)保公司的許多政策，其門檻都比較高，部門之間的利益劃分較難，導(dǎo)致許多政策也無(wú)法落實(shí)。所以，目前我國(guó)對(duì)于擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的政策扶持力度比較小，許多民營(yíng)企業(yè)是無(wú)法獲取到政府的政策扶持，甚至還會(huì)受到政策出臺(tái)的影響，影響業(yè)務(wù)的開展。此外，我國(guó)關(guān)于擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的相關(guān)政策，還存在許多不完善的地方，規(guī)范性不強(qiáng)，特別是資源配置上，沒(méi)有結(jié)合市場(chǎng)的原則進(jìn)行運(yùn)作。

（五）信用認(rèn)證比較困難

目前我國(guó)的信用認(rèn)證體系正處于發(fā)展的階段，整個(gè)信用認(rèn)證系統(tǒng)還沒(méi)有完善，所以許多企業(yè)以及個(gè)人的信用信息都分散地登記在不同的單位部門當(dāng)中，比如銀行、稅務(wù)部門或者司法部門等，這些部門之間的信用信息共享性不強(qiáng)，導(dǎo)致許多信用信息都無(wú)法采集，從而影響擔(dān)保公司的資料收集。因?yàn)閾?dān)保公司很難獲取擔(dān)保對(duì)象的相關(guān)信用信息，征信難度越來(lái)越大，從而影響擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。

三、解決擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的建議

（一）塑造正面的形象

要解決擔(dān)保公司存在的風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保行業(yè)要在社會(huì)上塑造良好的正面形象，營(yíng)造一個(gè)良好的行業(yè)氛圍，做好正向的宣傳。針對(duì)一些不守法的企業(yè)，要提高對(duì)其懲戒，提高不守法的違約責(zé)任。針對(duì)一些信用程度比較高，風(fēng)險(xiǎn)處理能力比較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)比較規(guī)范的擔(dān)保公司，要努力完善自身的財(cái)務(wù)管理制度，政府也應(yīng)當(dāng)給予他們恰當(dāng)?shù)恼哐a(bǔ)貼，適當(dāng)?shù)亟档豌y行的貸款利息，采取稅收優(yōu)惠政策，更好地促進(jìn)這些擔(dān)保公司的發(fā)展，從而在整個(gè)行業(yè)中起到很好的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)其他擔(dān)保公司的正確經(jīng)營(yíng)。此外擔(dān)保行業(yè)也應(yīng)當(dāng)完善行業(yè)的信息，針對(duì)于新出臺(tái)的政策，要及時(shí)上傳到行業(yè)平臺(tái)中，擔(dān)保公司之間要加強(qiáng)相互溝通交流，加強(qiáng)信息之間的共享，共同促進(jìn)各自的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。

（二）政府發(fā)揮監(jiān)督協(xié)助作用

政府部門在擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理中起著監(jiān)督和協(xié)助的作用，所以提高監(jiān)督力度十分重要。第一，政府要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司的法人整治，加強(qiáng)對(duì)公司管理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化整理，從而協(xié)助企業(yè)提高自身的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，加強(qiáng)公司的信譽(yù)建設(shè)。第二，政府部門可以加強(qiáng)和銀行的溝通協(xié)調(diào)，出臺(tái)相應(yīng)的優(yōu)惠政策，保證政策落實(shí)到實(shí)際的銀行操作中，促進(jìn)銀行和擔(dān)保公司之間的合作，從而有效地減少公司的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。此外，政府部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助擔(dān)保公司和地方融資資產(chǎn)管理公司之間的溝通，將擔(dān)保債權(quán)納入到債權(quán)的轉(zhuǎn)讓范圍當(dāng)中，為擔(dān)保公司提供特殊的業(yè)務(wù)處理通道，切實(shí)保證擔(dān)保公司的債權(quán)利益。

（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)

隨著信息時(shí)代的到來(lái)，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的建設(shè)，是加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重要措施。在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)過(guò)程中，系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)涵蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)中，比如財(cái)務(wù)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、操作系統(tǒng)等，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部之間的信息溝通，為公司制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供信息基礎(chǔ)。除了要加強(qiáng)信息系統(tǒng)的建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)公司員工的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)操作的培訓(xùn)也十分重要，員工不僅要提高自身的工作責(zé)任感，也要提高自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，隨時(shí)關(guān)注可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)于系統(tǒng)所發(fā)出的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，要及時(shí)做好應(yīng)對(duì)對(duì)策，及時(shí)對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行更新。

（四）完善風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程

要提高擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，完善風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程十分關(guān)鍵，公司要將風(fēng)險(xiǎn)管理納入計(jì)劃工作當(dāng)中，針對(duì)于每一筆擔(dān)保業(yè)務(wù)，都要進(jìn)行部門之間的交叉審核，從而確保擔(dān)保審核的嚴(yán)謹(jǐn)性，減少業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在承接擔(dān)保業(yè)務(wù)之前，各個(gè)部門之間要做好溝通協(xié)調(diào)，做好擔(dān)保對(duì)象的資料收集，資格審核，特別要嚴(yán)格審核擔(dān)保對(duì)象的貸款資格和申報(bào)資格，并且借助信息系統(tǒng)對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行自動(dòng)篩選和分配。針對(duì)擔(dān)保對(duì)象所提供申報(bào)材料，工作人員要深入了解情況，充分掌握申報(bào)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、信譽(yù)程度以及行業(yè)的發(fā)展前景，利用自己的職業(yè)能力來(lái)判斷被擔(dān)保企業(yè)所提供+申報(bào)材料的真實(shí)性。在受理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)中，工作人員也要做好可能存在的風(fēng)險(xiǎn)控制，要求申報(bào)企業(yè)提供連續(xù)三年的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等信息，各個(gè)部門之間要認(rèn)真核對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性，從而對(duì)申報(bào)企業(yè)的償還能力進(jìn)行判斷。針對(duì)于一些法律關(guān)系比較復(fù)雜的擔(dān)保項(xiàng)目，可以要求第三方稅務(wù)事務(wù)所提供稅審報(bào)告，并且請(qǐng)求律師事務(wù)所出具法律盡職調(diào)查報(bào)告。

（五）構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

擔(dān)保公司要做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)的建設(shè)，結(jié)合當(dāng)前公司的特點(diǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)的承受范圍，了解當(dāng)前影響公司風(fēng)險(xiǎn)的因素，從而分析可預(yù)估的風(fēng)險(xiǎn)，并且反饋給相關(guān)部門，做好風(fēng)險(xiǎn)的防控工作。擔(dān)保公司在構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，首先要做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，由專業(yè)的團(tuán)隊(duì)開展評(píng)估工作，建立完善科學(xué)的評(píng)估系統(tǒng)，減少公司風(fēng)險(xiǎn)決策的失誤。擔(dān)保公司要結(jié)合自身的特點(diǎn)，結(jié)合申報(bào)對(duì)象所提供的資料來(lái)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，為之后的擔(dān)保業(yè)務(wù)提供依據(jù)。其次，公司要做好風(fēng)險(xiǎn)分散工作，要對(duì)當(dāng)前的擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行結(jié)構(gòu)優(yōu)化，落實(shí)好反擔(dān)保工作和聯(lián)合擔(dān)保工作，從而優(yōu)化公司的資金結(jié)構(gòu)。公司應(yīng)當(dāng)將申報(bào)企業(yè)的擔(dān)保金額控制在所能承擔(dān)的范圍之內(nèi)。落實(shí)好反擔(dān)保措施，對(duì)于個(gè)人業(yè)務(wù)，可以采用抵押擔(dān)保措施，針對(duì)于大型企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，可以采用行業(yè)之間的合作，采取聯(lián)合擔(dān)保的方式，從而減少業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。最后，要做好風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)制定損失賠償制度，如果擔(dān)保公司在承接風(fēng)險(xiǎn)比較大的擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，可以購(gòu)買擔(dān)保責(zé)任保險(xiǎn)，將擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，減少自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)。完善好內(nèi)部的損失責(zé)任保險(xiǎn)制度，減少企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的力度。

（六）制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

為了進(jìn)一步提高擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略十分重要，降低風(fēng)險(xiǎn)。第一，需要事先了解公司的真實(shí)情況，了解當(dāng)前公司的資金情況、擔(dān)保余額數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、代償損失率等，綜合這些信息以及公司的管理結(jié)構(gòu)，制定管理戰(zhàn)略。第二，明確分析公司的管理結(jié)構(gòu)，公司應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)代化的管理結(jié)構(gòu)，在制定擔(dān)保決策的時(shí)候，必須要經(jīng)過(guò)合法、嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)的審批程序，以此預(yù)防盲目擔(dān)保情況的發(fā)生。第三，公司所制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)滲透在每一個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中，并且制定相應(yīng)的制度和措施保證戰(zhàn)略的有效執(zhí)行。所以，公司管理者應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作細(xì)分，并且落實(shí)好每一個(gè)工作人員的工作內(nèi)容，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，更好地促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制工作的開展。

四、結(jié)語(yǔ)

總的來(lái)說(shuō)，由于我國(guó)的信用體系建設(shè)還處于初步發(fā)展的階段，征信資料是擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)的重要依據(jù)，為了減少業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，減少公司的損失，穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)積極和多個(gè)部門進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，共同做好信用體系的建設(shè)。此外，為了自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，擔(dān)保公司也應(yīng)當(dāng)完善自身的管理體系，加強(qiáng)對(duì)新產(chǎn)品的創(chuàng)新，減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響。