管曉潔

摘要：小微企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)不斷進(jìn)步、技術(shù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定和諧具有至關(guān)重要的推進(jìn)作用，但是融資困難的問(wèn)題一直困擾著小微企業(yè)，怎樣更好地解決小微企業(yè)的債務(wù)融資問(wèn)題已經(jīng)是現(xiàn)階段研究工作的重點(diǎn)。文中通過(guò)對(duì)小微企業(yè)的債務(wù)融資問(wèn)題展開(kāi)研究，為小微企業(yè)走出融資困境提出解決措施。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);債務(wù)融資;困境及建議

一、引言

近年來(lái)，新的小微企業(yè)分類(lèi)規(guī)范的實(shí)施，改善了中國(guó)小微企業(yè)的類(lèi)型，從不同角度闡述了小微企業(yè)的概念。小微企業(yè)開(kāi)始吸引社會(huì)各界參與者的研究與關(guān)注，不容置疑，小微企業(yè)不僅可以推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，還可以創(chuàng)造提供就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新。但當(dāng)前小微企業(yè)融資形式仍然十分嚴(yán)峻，盡管在小微企業(yè)融資問(wèn)題上，政府機(jī)構(gòu)實(shí)施了許多幫助扶持小微企業(yè)的相關(guān)政策，但小微企業(yè)的融資困難的問(wèn)題仍然非常突出。由于部分機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)存有歧視，這種歧視使得小微企業(yè)的融資出現(xiàn)困難，并且有些小微企業(yè)很難獲得外部款項(xiàng)的支持，這就使他們的融資過(guò)程更加艱難。

二、小微企業(yè)發(fā)展概況

我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展經(jīng)過(guò)了漫長(zhǎng)有曲折的過(guò)程，歷經(jīng)了產(chǎn)生、發(fā)展、衰退、恢復(fù)、縮減、發(fā)展、迅猛發(fā)展的階段。近年來(lái)，隨著“大眾創(chuàng)業(yè) 萬(wàn)眾創(chuàng)新”口號(hào)的提出，社會(huì)各界積極響應(yīng)，積極推出實(shí)施各項(xiàng)扶持措施，小微企業(yè)如雨后春筍般的蓬勃發(fā)展。

三、小微企業(yè)債務(wù)融資存在的問(wèn)題

1、小微企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管不當(dāng)，缺乏信用建設(shè)。

從中國(guó)企業(yè)的整體情況來(lái)看，小微企業(yè)的信用建設(shè)不太理想，財(cái)務(wù)信息缺乏一定的透明度，合同違約、財(cái)務(wù)欺詐、拖欠貸款等情況屢屢發(fā)生。一些企業(yè)甚至為了獲取貸款而編制虛假報(bào)表，這不僅直接影響了銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和收益能力的判斷，而且也給小微企業(yè)造成了不良的信用記錄。從而加劇了小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。信用等級(jí)不高，導(dǎo)致導(dǎo)致貸款出的資金比較少，融資數(shù)量大大降低，使小微企業(yè)的發(fā)展受到限制。

2、企業(yè)缺少抵押物資，貸款擔(dān)保難以落實(shí)。

大多數(shù)的小微企業(yè)正處于創(chuàng)業(yè)初或者發(fā)展期，因?yàn)樽陨淼馁Y金積累不足，缺少規(guī)范有效的土地證、企業(yè)產(chǎn)權(quán)證等法律文件，所以沒(méi)有辦法提供合理有效的抵押物。另外小微企業(yè)固定資產(chǎn)所占的比例較少、廠房機(jī)器設(shè)備大多都是企業(yè)租賃的，因此也不具有對(duì)外擔(dān)保的能力。

3、融資成本大，小微企業(yè)負(fù)擔(dān)沉重。

小微企業(yè)從申請(qǐng)貸款到貸款落實(shí)到位的過(guò)程是漫長(zhǎng)的，貸款過(guò)程中的各種環(huán)節(jié)，無(wú)一不加劇了小微企業(yè)的融資成本。就擔(dān)保而言，小微企業(yè)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)尋求幫助的過(guò)程中也必須支付相關(guān)的各種費(fèi)用，并且有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至存在著違規(guī)操作，導(dǎo)致小微企業(yè)的貸款出現(xiàn)問(wèn)題。小微企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)借款遇阻后，就不得不向民間借貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行借貸，但有些民間借貸機(jī)構(gòu)是非正規(guī)經(jīng)營(yíng)的，中間存在著操作不規(guī)范，借貸利息高、期限短等問(wèn)題，從而使小微企業(yè)的債務(wù)融資過(guò)程進(jìn)一步受到直接影響。

4、融資渠道單一，缺乏多元化的融資方式。

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷蓬勃發(fā)展的今天，企業(yè)的融資方式也更加的多元化，融資方式和手段也多種多樣。但目前我國(guó)的小微企業(yè)仍保持著傳統(tǒng)的融資觀念，難以接受較大的融資手段。但因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)存在自身內(nèi)部管理不當(dāng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，缺乏合理有效的抵押物，難以落實(shí)貸款擔(dān)保等問(wèn)題，銀行不愿意為其提供貸款。加之，小微企業(yè)的信用等級(jí)較差，貸款的審核也難以通過(guò)。

5、政府幫扶力度不夠，政策難以落實(shí)到位。

政府針對(duì)小微企業(yè)的持續(xù)發(fā)展提出了一系列的優(yōu)惠政策。例如頒布實(shí)施了各項(xiàng)針對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的的收收優(yōu)惠政策。但是與小微企業(yè)的現(xiàn)實(shí)發(fā)展?fàn)顩r相比，政府的幫扶力度還相差甚遠(yuǎn)，或者說(shuō)這些政策難以落實(shí)到位。一方面，一些政策沒(méi)有考慮到小微企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求。另一面，一些新政策的實(shí)行對(duì)于降低小微企業(yè)的成本來(lái)說(shuō)功效甚微。另外，政府出臺(tái)的這些政策也是層出不窮，變換之快使得小微企業(yè)心有余而力不足。

四、為緩解小微企業(yè)債務(wù)融資困境提出的對(duì)策

1、加強(qiáng)小微企業(yè)的信用建設(shè)

為了減輕小微企業(yè)融資難的問(wèn)題，應(yīng)該不斷強(qiáng)化小微企業(yè)的信用建設(shè)。增強(qiáng)小微企業(yè)財(cái)務(wù)信息的透明度，加強(qiáng)自身的誠(chéng)信度。避免合同違約、財(cái)務(wù)欺詐、拖欠貸款等現(xiàn)象的發(fā)生，不斷增強(qiáng)小微企業(yè)的信用等級(jí)，樹(shù)立良好的企業(yè)形象。只有企業(yè)擁有良好的信用記錄，銀行才能對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利能力做出正確的判斷。

2、不斷積累資金，增加可抵押物資

小微企業(yè)由于缺乏足夠的可抵押物資，融資過(guò)程出現(xiàn)困難。小微企業(yè)應(yīng)該提高盈利能力，不斷積累企業(yè)資金，使企業(yè)擁有更多的可抵押物資。這樣有利于小微企業(yè)向銀行進(jìn)行貸款抵押，籌集更多的資金，有利于小微企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

3、拓寬融資渠道

小微企業(yè)應(yīng)該打破傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)理念，積極尋找，不斷開(kāi)拓多元化的融資渠道。一方面，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該推出各種適合小微企業(yè)發(fā)展的融資方式，不斷降低門(mén)檻，支持發(fā)展前景好、有發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)的發(fā)展。另一方面，政府應(yīng)該不斷完善民間融資機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，使我國(guó)的融資機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

4、加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的支持力度

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)下調(diào)小微企業(yè)的貸款限制，為小微企業(yè)提供給更多的貸款利率優(yōu)惠政策，可以適當(dāng)放寬小微企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)擔(dān)保，適當(dāng)延長(zhǎng)小微企業(yè)的還款期限，對(duì)小微企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)持積極地態(tài)度。另一方面，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)小微企業(yè)的特點(diǎn)，推出適合小微企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品，使小微企業(yè)擁有更多的選擇空間。

5、加強(qiáng)政府的支持力度，將政策落實(shí)到位

根據(jù)小微企業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況制定出合理有效的政策建議，并且確保政策的實(shí)施落實(shí)到位。另一方面，政府應(yīng)該不斷完善立法，加強(qiáng)小微企業(yè)的法律法規(guī)建設(shè)，規(guī)范民間借貸機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)監(jiān)管，降低民間借貸在小微企業(yè)融資過(guò)程中帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。另外，國(guó)家應(yīng)該建立健全小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保體系，為小微企業(yè)貸款提供擔(dān)保。

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