王錦程
摘 要 全面風(fēng)險管理體系的建立是農(nóng)商銀行預(yù)防流動性風(fēng)險的有效措施。一個切實有效的風(fēng)險管理體系應(yīng)該通過先行指標(biāo)有效地預(yù)知風(fēng)險,并將風(fēng)險級別、引起風(fēng)險的原因及時反饋給企業(yè)管理者,以供管理層根據(jù)預(yù)先設(shè)定的程序及時采取應(yīng)對措施,提前防范風(fēng)險。本文在闡述企業(yè)風(fēng)險管理理論的基礎(chǔ)上,以農(nóng)商銀行為例分析實行全面風(fēng)險管理的必要性,并從風(fēng)險防范意識、風(fēng)險管理環(huán)境、組織建設(shè)體系、人員素質(zhì)培養(yǎng)等幾方面,研究農(nóng)商銀行現(xiàn)階段在實行全面風(fēng)險管理時存在的部分問題及應(yīng)對策略旨在為同類企業(yè)提高風(fēng)險管理水平提供一定的參考借鑒。
關(guān)鍵詞 農(nóng)商銀行 風(fēng)險 全面風(fēng)險管理
農(nóng)商銀行作為我國支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的主力軍,在當(dāng)前經(jīng)濟環(huán)境下,有更多的機遇和挑戰(zhàn)等待農(nóng)商銀行去把握,對因社會發(fā)展變化而產(chǎn)生的各種新需求要如何去適應(yīng),又應(yīng)該如何對可能遇到的各類風(fēng)險進行更有效的管理和控制,將成為農(nóng)商銀行今后工作的重要內(nèi)容。在新的經(jīng)濟發(fā)展趨勢下,農(nóng)商銀行的業(yè)務(wù)范圍得到更為廣泛的拓展和延伸,無論在形式上還是內(nèi)容上,各類潛在的風(fēng)險也發(fā)生了巨大的改變,而風(fēng)險管理方面的頹勢和弊端也會令農(nóng)商銀行應(yīng)接不暇。本文從農(nóng)商銀行在當(dāng)前經(jīng)濟環(huán)境下所面臨的風(fēng)險入手,著重分析農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理存在的問題,并探尋農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理的應(yīng)對策略。
一、全面風(fēng)險管理的概念及農(nóng)商銀行實行全面風(fēng)險管理的必要性
對于企業(yè)來說,所謂風(fēng)險,就是對企業(yè)的戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)產(chǎn)生影響的不確定性。風(fēng)險管理就是為了實現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險管理目標(biāo),有效地進行風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險應(yīng)對等管理活動的全過程。通過風(fēng)險管理,使企業(yè)在可承受范圍內(nèi)承擔(dān)不利因素造成的結(jié)果,為實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)提供合理保證。
全面風(fēng)險管理也就是廣義上的風(fēng)險管理,與企業(yè)內(nèi)部控制在內(nèi)容和運行流程上雖然存在區(qū)別,但其根本的出發(fā)點還是一致的。企業(yè)進行全面風(fēng)險管理的過程當(dāng)中,需要不斷地對企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通及監(jiān)控評價等操作流程進行必要的強化。只有在第一時間識別企業(yè)運營風(fēng)險,才能制定出更適合的風(fēng)險應(yīng)對策略。這樣企業(yè)才能在后續(xù)的發(fā)展過程中取得進一步的提升。
農(nóng)商銀行作為我國支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的金融主力軍,因其悠久的發(fā)展歷史和漫長的改革過程,在我國農(nóng)村中小金融機構(gòu)中具有較為典型的代表性。金融機構(gòu)在實行全面風(fēng)險管理時遇到的問題多種多樣。本文僅以農(nóng)商銀行為例,從風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理職能體系、從業(yè)人員素質(zhì)、風(fēng)險管理目標(biāo)、風(fēng)險管理考核評價等方面展開討論。
二、農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理面臨的問題
由于多方面的原因,農(nóng)商銀行在全面風(fēng)險管理的實施過程中還存在一些不足和缺憾,本文從以下幾個方面進行分析。
(一)缺乏完善的全面風(fēng)險管理應(yīng)用環(huán)境
農(nóng)商銀行的全面風(fēng)險管理環(huán)境與我國其他金融機構(gòu)相比,還存在相當(dāng)大的差距,在有些方面更是存在不少漏洞。這樣金融風(fēng)險的發(fā)生概率在一定程度上得到了提升,嚴(yán)重影響著農(nóng)商銀行的健康發(fā)展。
1.全面風(fēng)險管理意識淡薄。目前,農(nóng)商銀行的風(fēng)險防范意識比較淡薄,甚至在有的農(nóng)商銀行中,還有部分人員對金融風(fēng)險存在認(rèn)識不清的情況,這樣就加大了金融風(fēng)險的發(fā)生概率。
古話說“知己知彼,百戰(zhàn)不殆”,但現(xiàn)階段農(nóng)商銀行在處理相關(guān)業(yè)務(wù)時因為金融風(fēng)險的防范意識較為薄弱,將金融產(chǎn)品營銷給一些資質(zhì)存疑的公司或者個人的情況時有發(fā)生,如此一來,也在無形中加大了金融風(fēng)險的發(fā)生概率。
2.全面風(fēng)險管理組織職能體系不完善。當(dāng)前,農(nóng)商銀行的風(fēng)險管理職能體系仍然不夠完善,其主要的風(fēng)險管理模式依舊是傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險管理系統(tǒng),內(nèi)、外部環(huán)境都無法滿足企業(yè)的發(fā)展需求,也沒有完善的風(fēng)險管理組織機構(gòu)。同時,農(nóng)商銀行風(fēng)險管理的內(nèi)容也達(dá)不到全面風(fēng)險管理的要求,只是簡單地管理企業(yè)的市場風(fēng)險、賬務(wù)風(fēng)險、信用風(fēng)險等風(fēng)險內(nèi)容,但不夠重視金融企業(yè)在經(jīng)營過程中所面臨的各種潛在風(fēng)險,如聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等。
3.從業(yè)人員的綜合素質(zhì)需要提升。風(fēng)險管理無論是主觀方面,還是客觀方面,從某種意義上說都與農(nóng)商銀行從業(yè)人員的自身素質(zhì)存在必要的關(guān)聯(lián)性。目前,隨著農(nóng)商銀行運營規(guī)模的不斷發(fā)展壯大,企業(yè)從業(yè)人員在不斷增加。但因為不健全的績效考核體系和不完善的崗位培訓(xùn),沒有足夠的人才支持農(nóng)商銀行實施全面風(fēng)險管理,給農(nóng)商銀行的全面風(fēng)險管理留下了不小的隱患。
(二)風(fēng)險管理應(yīng)用程序還不完善
1.風(fēng)險管理目標(biāo)不明確。農(nóng)商銀行缺乏明確的全面風(fēng)險管理目標(biāo),沒有制定具體的風(fēng)險管理目標(biāo)和風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險管理人員僅僅根據(jù)自己的風(fēng)險管理經(jīng)驗開展工作,風(fēng)險管理的隨意性較強。并且,農(nóng)商銀行更重視短期風(fēng)險的管理與控制,忽視了企業(yè)長期發(fā)展所面臨的風(fēng)險,沒有對企業(yè)所面臨的長期風(fēng)險進行預(yù)防和控制,嚴(yán)重影響了金融企業(yè)的長期發(fā)展。
2.對全面風(fēng)險管理缺乏有效的考核、評價。沒有科學(xué)有效的全面風(fēng)險管理考核、評價機制,就無法明確全面風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)與否。科學(xué)有效的考核、評價機制是風(fēng)險管理活動持續(xù)、有效進行的合理保證。目前,農(nóng)商銀行的風(fēng)險管理考核、評價體系與自身發(fā)展不匹配,過分注重短期利益,使風(fēng)險暴露滯后,加大了企業(yè)的長期風(fēng)險,阻礙企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。
三、加強農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理的策略
全面風(fēng)險管理就是對業(yè)務(wù)信息進行及時了解,并從業(yè)務(wù)信息的實際情況出發(fā)識別風(fēng)險,達(dá)到提早預(yù)警的目的。因此,對來自業(yè)務(wù)條線的各種數(shù)據(jù)的來源、構(gòu)成、風(fēng)險點必須有清楚的認(rèn)識,并以各類數(shù)據(jù)的分析為基礎(chǔ),針對性地設(shè)定風(fēng)險指標(biāo),對各項指標(biāo)的變動進行監(jiān)控,對操作風(fēng)險和市場波動及時作出反應(yīng),并及時識別風(fēng)險信號,從而實時實現(xiàn)監(jiān)控的目的。針對農(nóng)商銀行風(fēng)險管理存在的問題,本文提出如下具體應(yīng)對策略和方法。
(一)建立健全風(fēng)險管理應(yīng)用環(huán)境
農(nóng)商銀行應(yīng)該在企業(yè)文化建設(shè)體系中納入誠信、風(fēng)險等各種建設(shè)內(nèi)容,進一步在行全面風(fēng)險管理最大限度地營造良好的環(huán)境。這樣農(nóng)商銀行才能在今后的全面風(fēng)險管理過程中取得更加理想的成效。
1.增強風(fēng)險管理理念。為了有效控制農(nóng)商銀行的金融風(fēng)險,首先要做的是增強農(nóng)商銀行從業(yè)人員的風(fēng)險防范意識,因為只有增強了農(nóng)商銀行從業(yè)人員的風(fēng)險防范意識,才可能在業(yè)務(wù)辦理過程中做到認(rèn)真負(fù)責(zé),從而降低發(fā)生金融風(fēng)險的概率。有多種多樣的方法可以增強從業(yè)人員的風(fēng)險防范意識,如農(nóng)商銀行聘請專門從事金融風(fēng)險研究的人員,針對風(fēng)險的發(fā)生因素及破壞能力進行宣講,以此提高從業(yè)人員對金融風(fēng)險的重視度,從而減少因在工作中缺乏重視而造成金融風(fēng)險產(chǎn)生的情況。
2.完善全面風(fēng)險管理組織職能體系。對于農(nóng)商銀行風(fēng)險管理體系不健全的問題,需要農(nóng)商銀行建立健全完善的全面風(fēng)險管理體系。為此,要將農(nóng)商銀行分散的企業(yè)信息有序而全面地組織起來,并強化對這些信息的監(jiān)測與跟蹤。同時,農(nóng)商銀行也應(yīng)該依據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化,強化風(fēng)險管理組織體系的建設(shè),并完善和構(gòu)建企業(yè)組織結(jié)構(gòu)。首先,作為最高決策機構(gòu)的董事會,應(yīng)對企業(yè)的全面風(fēng)險管理工作負(fù)全責(zé),并設(shè)立風(fēng)險管理委員會及審議機構(gòu)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體工作。其次,農(nóng)商銀行更要對現(xiàn)行的風(fēng)險管理模式作出改變,運用縱向與橫向相結(jié)合的風(fēng)險管理模式,對風(fēng)險進行扁平化管理。同時,農(nóng)商銀行要對風(fēng)險管理的政策體系進一步落實,對不同地區(qū)、不同類別進行區(qū)分,又針對性地對風(fēng)險管理實行差別化,加強風(fēng)險管理的指向性,為全面風(fēng)險管理營造更好的環(huán)境。
3.增加對風(fēng)險管理人才的引進。在我國國民經(jīng)濟中特別是農(nóng)村經(jīng)濟中,農(nóng)商銀行發(fā)揮著越來越大的作用,因此人才的需求也越來越大,特別是對風(fēng)險管理類的相關(guān)人才的需求更是不斷加大。在此前提下,農(nóng)商銀行不僅要加大力度引進風(fēng)險管理人才,更應(yīng)該以校企合作的方式,采取訂單式培養(yǎng)模式加打?qū)︼L(fēng)險管理相關(guān)人才的培養(yǎng)力度,為農(nóng)商銀行進行全面風(fēng)險管理所需的人力資源提供必要的支持;同時,農(nóng)商銀行更要積極地對企業(yè)的現(xiàn)有人力資源進行切實有效的崗位培訓(xùn),強化從業(yè)人員的風(fēng)險意識,增強其風(fēng)險應(yīng)對能力,提高其風(fēng)險評價水平。管理風(fēng)險管理類人才需要不斷強化,這樣才能在今后企業(yè)的運營、發(fā)展中更好地面對來自風(fēng)險管理的各種挑戰(zhàn)。
(二)完善風(fēng)險管理應(yīng)用程序
1.明確全面風(fēng)險管理目標(biāo)。設(shè)定明確的全面風(fēng)險管理目標(biāo),是全面風(fēng)險管理程序的前提條件。要制定明確的目標(biāo),首先農(nóng)商銀行要有明確的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度,而風(fēng)險偏好和容忍度的設(shè)定由農(nóng)商銀行董事會確定。農(nóng)商銀行董事會應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際情況和管理目標(biāo),將企業(yè)的風(fēng)險分成高、中、低3層,并明確企業(yè)能夠承擔(dān)的風(fēng)險水平;在此基礎(chǔ)上明確風(fēng)險的可容忍范圍。這樣才能更好地進行資源配置,確保企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。
2.建立有效的風(fēng)險管理考核、評價機制。農(nóng)商銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)設(shè)定考核指標(biāo),并將其納入企業(yè)的績效管理考核中,建立明確的獎懲制度。考核指標(biāo)一經(jīng)建立,必須嚴(yán)格執(zhí)行,排除人為的干預(yù)以及調(diào)整的隨意,確保風(fēng)險考核的客觀、準(zhǔn)確。農(nóng)商銀行風(fēng)險管理部門需定期對相關(guān)部門進行考核,并將考核報告及時上報管理層和績效管理部門。同時,農(nóng)商銀行要定期對全面風(fēng)險管理的全過程及目標(biāo)的實現(xiàn)情況進行評價,識別是否存在重大缺陷,作出評價,并及時進行調(diào)整。這樣才能保障全面風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn),為農(nóng)商銀行實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)保駕護航。
四、結(jié)語
在企業(yè)運行過程中,風(fēng)險的存在已成為一種必然現(xiàn)象。為了盡可能地降低企業(yè)運營中風(fēng)險的發(fā)生概率,要采用什么樣的方法會更加科學(xué)有效,已成為我國未來企業(yè)發(fā)展的主要研究方向。本文以農(nóng)商銀行為例,探討了農(nóng)商銀行在運營、發(fā)展的過程中,在全面風(fēng)險管理方面存在的問題及其出現(xiàn)的原因。最后從風(fēng)險防范意識、風(fēng)險管理環(huán)境、組織體系建設(shè)及風(fēng)險人才培養(yǎng)等方面進一步探討了相應(yīng)的全面風(fēng)險管理策略。希望本文的內(nèi)容在全面風(fēng)險管理方面能為農(nóng)商銀行在今后的發(fā)展壯大中取得更大的進步提供些許幫助。
(作者單位為博山農(nóng)村商業(yè)銀行)
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