李冰扉

摘要：在國家持續(xù)推進(jìn)資源節(jié)約型以及環(huán)境友好型社會(huì)等建設(shè)的新形勢(shì)下，新的金融模式呼之欲出，綠色金融作為一種能夠有效地在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)保護(hù)環(huán)境，做到既發(fā)展又環(huán)保的新型經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，得到了社會(huì)各界的青睞。綠色金融是現(xiàn)代金融業(yè)和環(huán)保產(chǎn)業(yè)日益融合發(fā)展的必然趨勢(shì)，也是我國貫徹發(fā)展可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的必由之路。發(fā)展綠色金融對(duì)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展都有不可替代的作用及意義。本文基于我國綠色金融發(fā)展的現(xiàn)有狀況，介紹了綠色金融的基本內(nèi)涵及其實(shí)踐，闡述了我國關(guān)于綠色金融與可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系和我國發(fā)展綠色金融的必然性，分析了關(guān)于綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀、現(xiàn)存問題及原因，并提出了相應(yīng)解決辦法，使綠色金融的發(fā)展更符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境保護(hù)的需要。

關(guān)鍵詞：綠色金融? 環(huán)保銀行? 綠色信貸? 環(huán)境評(píng)級(jí)

一、前言

工業(yè)革命以來，現(xiàn)代化的工業(yè)體系為社會(huì)創(chuàng)造了不可估計(jì)的物質(zhì)財(cái)富。然而，在人類享受物質(zhì)文明成果的同時(shí)，也使其逐漸深刻體會(huì)伴隨現(xiàn)代工業(yè)的發(fā)展而給自然環(huán)境帶來的嚴(yán)重的影響。于是，環(huán)境的保護(hù)，生態(tài)平衡的維護(hù)，使經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展已成為全社會(huì)的追求以及發(fā)展的目標(biāo)。作為世界資源配置核心的金融業(yè)，已成為實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù)的主角。21世紀(jì)以來，綠色金融作為環(huán)境保護(hù)的核心已成為大勢(shì)所趨。西方金融機(jī)構(gòu)投資決策的重點(diǎn)逐漸轉(zhuǎn)為環(huán)境保護(hù)，其主動(dòng)關(guān)注關(guān)于環(huán)境的各種問題，成立相應(yīng)部門以發(fā)展綠色金融。實(shí)施綠色金融戰(zhàn)略，可以發(fā)揮金融體系在資金的配置上的優(yōu)勢(shì)，通過信用政策和金融產(chǎn)品，利用金融杠桿來促進(jìn)整個(gè)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。從國際金融市場(chǎng)的角度來看，綠色金融戰(zhàn)略深入的實(shí)施是提升中國在國際金融市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力的根本保證。現(xiàn)代國際金融體系中，金融業(yè)與環(huán)保產(chǎn)業(yè)的不斷融合，國際金融市場(chǎng)中有關(guān)于綠色金融的交易項(xiàng)目和交易量迅速擴(kuò)張?jiān)鲩L(zhǎng)。在歷史機(jī)遇期面前，我國可以以促進(jìn)本國綠色金融的發(fā)展為重要契機(jī)，使我國在國際金融市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力不斷增強(qiáng)，進(jìn)而使我國在國際金融改革貨幣進(jìn)程中發(fā)揮更主動(dòng)的作用。

二、我國發(fā)展綠色金融存在的問題

（一）綠色金融的標(biāo)準(zhǔn)不完善，缺乏可操作性的業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

目前，政府部門發(fā)布的綠色金融實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)比較籠統(tǒng)，缺乏實(shí)施的細(xì)節(jié)規(guī)定，大多是綜合性的和僅僅只是在原則上聲明環(huán)保理念的，缺乏明確的實(shí)施細(xì)則和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn);而銀行等金融企業(yè)在綠色金融的實(shí)施過程中也缺乏相應(yīng)的具體的、詳細(xì)的執(zhí)行規(guī)則，缺乏對(duì)綠色信貸企業(yè)的完整評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。這使得綠色金融的對(duì)象，尤其是綠色信貸的對(duì)象，并不是經(jīng)過周密的考察和詳細(xì)的研究而產(chǎn)生的。具體情況很可能是那些與銀行等金融機(jī)構(gòu)有密切的業(yè)務(wù)往來，或者說達(dá)到一定經(jīng)營(yíng)規(guī)模的企業(yè)更有可能獲得綠色信貸等金融資源，而那些真正需要資金來進(jìn)行環(huán)保技術(shù)上的支持、環(huán)保設(shè)備上的轉(zhuǎn)型升級(jí)的企業(yè)通常都是中小型的民營(yíng)企業(yè)，由于這些企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、業(yè)務(wù)范圍狹窄、而且在管理和企業(yè)結(jié)構(gòu)上也不完善，往往很難申請(qǐng)到綠色信貸或是得到其他金融服務(wù)的支持。

（二）綠色金融不均衡

由于當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)部門對(duì)綠色金融的理解和重視程度不同，不同地區(qū)在綠色金融方面的發(fā)展肯定也是不盡相同的，這導(dǎo)致了綠色金融在我國不同地區(qū)的發(fā)展?fàn)顩r很不均衡。目前，像北京、上海、廣東這些一線大城市都是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的先驅(qū)者，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平在我國一直處在先進(jìn)水平，并且一直在努力與發(fā)達(dá)國家的現(xiàn)代化大都市縮小差距。因?yàn)榘l(fā)展觀念的影響，這些城市都十分重視綠色金融在城市可持續(xù)發(fā)展中所能發(fā)揮的巨大效益，在實(shí)施綠色金融政策的過程中，在實(shí)施企業(yè)導(dǎo)向和治理方面都做得比較到位，取得了一定的成效。但是在西藏、寧夏、青海等地處內(nèi)陸、發(fā)展相對(duì)不平衡的比較落后的地區(qū)，為了獲得快速的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，盡快滿足當(dāng)?shù)孛癖妼?duì)美好生活的迫切向往，沒有考慮盲目發(fā)展造成的環(huán)境損失，對(duì)于綠色金融對(duì)于城市可持續(xù)發(fā)展的重要性認(rèn)識(shí)不足。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，如果西藏等地區(qū)不盡快采取行動(dòng)遏制目前粗放的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，那么在今后將需要大量資金對(duì)環(huán)境進(jìn)行整治和重新規(guī)劃。重蹈這種“先發(fā)展，后治理”的一些發(fā)達(dá)國家在城市發(fā)展上走過的老路，是得不償失的。

（三）金融機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)技術(shù)人員

綠色金融業(yè)務(wù)涉及非常復(fù)雜的專業(yè)技術(shù)，專業(yè)技術(shù)不斷發(fā)展和更新，對(duì)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)的水平要求也在不斷提高。然而，商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中只是專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，并不具備全面、深入地掌握各行各業(yè)專業(yè)技術(shù)，以及分析其在各專業(yè)領(lǐng)域的發(fā)展前景的能力。而雇傭和培養(yǎng)大批專業(yè)技術(shù)人員將會(huì)大幅提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成本，這也是不現(xiàn)實(shí)的。事實(shí)上，從國內(nèi)及國外的實(shí)際情況來看，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)專業(yè)技術(shù)人員在其所有員工中所占的比例一般很小，因此這些金融機(jī)構(gòu)依賴第三方機(jī)構(gòu)對(duì)綠色金融專業(yè)領(lǐng)域的技術(shù)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就顯得尤為重要。但是我國第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)是有限的，很難滿足金融機(jī)構(gòu)對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)的評(píng)估需要，這在一定程度上導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)更傾向于為傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)提供大量金融服務(wù)，而對(duì)于風(fēng)力發(fā)電相關(guān)設(shè)備的制造、垃圾處理等有關(guān)環(huán)境保護(hù)的新產(chǎn)業(yè)持謹(jǐn)慎的、甚至保守的態(tài)度，進(jìn)而影響了綠色金融在新產(chǎn)業(yè)的推廣和實(shí)行，阻礙了綠色金融在我國新的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的發(fā)展。因此，我國需要一定數(shù)量的專業(yè)的第三方綠色金融評(píng)估服務(wù)機(jī)構(gòu)來為金融機(jī)構(gòu)提供一系列相關(guān)服務(wù)以保證金融機(jī)構(gòu)掌握相關(guān)企業(yè)的環(huán)保信息，以便開展綠色金融業(yè)務(wù)。專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)和服務(wù)體系的滯后是制約我國綠色金融發(fā)展的因素之一。

（四）制度欠缺和相應(yīng)的法律法規(guī)的不到位

綠色金融進(jìn)入我國以來，盡管我國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其有濃厚的興趣，并十分看好其未來的發(fā)展前景，但苦于沒有提出相應(yīng)的具體實(shí)施條例。2007年國家環(huán)?？偩?、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于落實(shí)環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)防范信用風(fēng)險(xiǎn)的意見》，這是從信貸的領(lǐng)域出發(fā)，意在通過信用手段遏制高污染企業(yè)項(xiàng)目的盲目擴(kuò)張，但這只是一份政策文件，沒有具體措施。這就導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)只能按照機(jī)構(gòu)制定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行貸款評(píng)估。缺乏對(duì)企業(yè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)的審查和評(píng)價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)控制體系尚未建立，這是我國制度建設(shè)的不足。同時(shí)，相應(yīng)的法律、法規(guī)不到位。自“十二五”開始至“十三五”，我國綠色金融的立法發(fā)展走上了快車道，監(jiān)管機(jī)構(gòu)相繼發(fā)布了《關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)格式第一號(hào)》、《關(guān)于加快發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)的意見》和《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》等等綱領(lǐng)性文件。上述有關(guān)綠色金融的法律法規(guī)是我國監(jiān)管和立法機(jī)構(gòu)針對(duì)發(fā)展綠色金融的現(xiàn)實(shí)要求所作的積極的應(yīng)對(duì)舉措。但是這些法律法規(guī)很多存在這樣或是那樣的缺陷，比如立法的層次比較低，有些法律法規(guī)與我國綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀脫節(jié)、可操作性不夠強(qiáng)，實(shí)踐不足、經(jīng)驗(yàn)不夠、導(dǎo)致了立法的內(nèi)容不全面等。因此，必須完善有關(guān)綠色金融的法律法規(guī)，并彌補(bǔ)相應(yīng)的制度欠缺，引導(dǎo)和推動(dòng)綠色金融在我國深入發(fā)展才將成為可能。

三、 發(fā)展我國綠色金融的建議措施

（一）推進(jìn)綠色金融評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范性

規(guī)范的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，有利于監(jiān)管者建立有效的監(jiān)管機(jī)制，有利于推動(dòng)激勵(lì)約束機(jī)制的形成，是推動(dòng)綠色金融發(fā)展的重要?jiǎng)恿?。政府和央行可以從綠色金融已經(jīng)發(fā)展到一定程度的、更成熟的國家吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并在結(jié)合我國基本國情的基礎(chǔ)上，制定一系列綠色信貸的管理準(zhǔn)則和適用于企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，使監(jiān)管者可以根據(jù)這些準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)將綠色金融業(yè)務(wù)流程詳細(xì)化、制度化，提高綠色金融業(yè)務(wù)的可操作性。

（二）加大政府對(duì)綠色金融發(fā)展的支撐力度

由于我國綠色金融的發(fā)展不平衡，在各地區(qū)、各行業(yè)的發(fā)展程度都不相同，因此，綠色金融的發(fā)展應(yīng)由中央統(tǒng)籌規(guī)劃，建立中央到地方逐步深入和全面的發(fā)展網(wǎng)絡(luò)，并且政府和央行應(yīng)從財(cái)政、稅收、信貸等方面對(duì)綠色金融的發(fā)展給予一定的政策支持。在資金方面，可設(shè)立專門資金，用于在所有區(qū)域，特別是在欠發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展綠色金融。并跟蹤每筆資金的使用情況，確保每筆資金的有效使用。政府應(yīng)利用財(cái)政政策積極引導(dǎo)、鼓勵(lì)和支持低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和綠色產(chǎn)品的開發(fā)，從而提升低碳經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，我們可以對(duì)相應(yīng)的綠色產(chǎn)品給予稅收優(yōu)惠。例如，為了培養(yǎng)消費(fèi)者的綠色消費(fèi)觀念，對(duì)特殊的綠色商品給予稅收減免，使其在市場(chǎng)流通中更具競(jìng)爭(zhēng)力，更有利于綠色消費(fèi)的發(fā)展。

（三）加大對(duì)綠色金融人才的培訓(xùn)力度，促進(jìn)綠色金融的國際合作

綠色金融不是中國銀行業(yè)的一個(gè)新概念，但真正了解金融知識(shí)和了解人才的國家環(huán)境保護(hù)的法律、法規(guī)是稀缺的，所以應(yīng)該形成一個(gè)綠色金融政策，培養(yǎng)專業(yè)人才，提高人才的儲(chǔ)備為綠色企業(yè)的發(fā)展奠定基礎(chǔ)，奠定高效人才。而這可以從專業(yè)金融機(jī)構(gòu)或高校招收人員，通過專業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，再到金融機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)，或者到各大銀行交換;也可以邀請(qǐng)一些外國，特別是歐洲的其他綠色金融發(fā)展更好的地區(qū)的員工進(jìn)行交流與合作，以綠色金融的國際合作推動(dòng)我國綠色金融的發(fā)展進(jìn)程。關(guān)于綠色金融的國際間合作，目前中美之間成立了綠色基金會(huì)，同時(shí)我國和英國、法國也在積極地開展有關(guān)綠色金融發(fā)展與合作方面的對(duì)話，這些都為綠色金融的國際間的合作和發(fā)展帶來了更多機(jī)遇。因此，在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，我們應(yīng)繼續(xù)積極的加強(qiáng)綠色金融的國際間合作、支持社會(huì)資本和國際資本在各國各地區(qū)設(shè)立各類民間綠色投資基金，并將國際間在綠色金融方面的政府間和非政府間合作作為推動(dòng)我國綠色金融發(fā)展的重點(diǎn)，共同培養(yǎng)綠色金融方面的人才，為我國綠色金融的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（四）完善和建立健全我國的法律法規(guī)以及相關(guān)制度

法律法規(guī)的建立是良好發(fā)展的基礎(chǔ)，綠色金融也是如此。只有不斷追求完善的法律法規(guī)，綠色金融才會(huì)健康發(fā)展。我國應(yīng)充實(shí)與綠色金融相關(guān)的法律法規(guī)或政府執(zhí)行條例，對(duì)綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)（如：風(fēng)力發(fā)電、垃圾回收）進(jìn)行相應(yīng)的政策引導(dǎo)，落實(shí)以生產(chǎn)者為主的相關(guān)環(huán)保責(zé)任人的環(huán)保責(zé)任的劃分，在綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)建立相應(yīng)有效的激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)政策引導(dǎo)綠色環(huán)保企業(yè)的健康發(fā)展，同時(shí)也要對(duì)環(huán)境污染嚴(yán)重的企業(yè)追究其法律責(zé)任，而且要從嚴(yán)從重，強(qiáng)力震懾相關(guān)企業(yè)。當(dāng)然，光有好的制度和政策是不夠的，要具體落實(shí)支持綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的綠色金融政策，具體來說，金融機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)進(jìn)行綠色信貸時(shí)，需要將申請(qǐng)企業(yè)的真實(shí)環(huán)保狀況作為一個(gè)重要的考核對(duì)象，對(duì)于環(huán)保企業(yè)可以開通綠色信貸的綠色通道，以此來鼓勵(lì)企業(yè)對(duì)綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)升級(jí)的積極性。建立健全企業(yè)的環(huán)保評(píng)級(jí)制度，金融機(jī)構(gòu)可以建立數(shù)據(jù)庫，以年或季度為單位，對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行環(huán)保方面的評(píng)估和評(píng)級(jí)，使其更加重視企業(yè)的環(huán)境和社會(huì)責(zé)任，進(jìn)一步引導(dǎo)社會(huì)資本向環(huán)保產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，大力支持低碳產(chǎn)業(yè)的健康成長(zhǎng)，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)利益與生態(tài)利益的統(tǒng)一。

四、結(jié)論

中國的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)在新時(shí)期取得了很大的進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)總量不斷增加，經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的總體發(fā)展指標(biāo)也在不斷上升，國際社會(huì)的地位日益提高，但這些好的趨勢(shì)，我們是以不斷降低環(huán)境質(zhì)量為代價(jià)的，污染肆虐著我們周圍的土地，肆意排放廢氣，造成霧霾。超過一半的中國地區(qū)，存在資源的掠奪性開發(fā)和對(duì)環(huán)境的污染等粗放發(fā)展的現(xiàn)象。因此，調(diào)整和優(yōu)化我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)是我國保證可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略順利實(shí)施的當(dāng)務(wù)之急。因此，發(fā)展綠色金融毫無疑問是建立在我國基本國情和現(xiàn)實(shí)國情上的保證可持續(xù)發(fā)展的最佳途徑。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，不斷探索和掌握環(huán)境保護(hù)的相關(guān)技術(shù)，才能有效地利用資源，以積極認(rèn)真、負(fù)責(zé)任的態(tài)度解決環(huán)境問題，方能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

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作者單位：云南師范大學(xué)商學(xué)院