張艷紅

摘 要：企業(yè)中各種風(fēng)險問題時刻存在，適時防控尤為重要，日常應(yīng)以各風(fēng)險防控管理制度要求為主線，以深度植入業(yè)務(wù)模式為輻射面，始終堅持動態(tài)制度常梳理，內(nèi)控檢查常監(jiān)督的總體工作思路，實行“五位一問”的防控模式，“雙向”標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)控值入模式，促使兩方面工作相輔相成，有效推進(jìn)，構(gòu)建防控體系。

關(guān)鍵詞：風(fēng)控管理：動態(tài)制度

一、“五位一問”構(gòu)建風(fēng)控防火墻，扎實做好企業(yè)風(fēng)控管理工作

風(fēng)控管理在企業(yè)管理中發(fā)揮著重要作用，企業(yè)應(yīng)從“建、定、認(rèn)、防、查、問”六個環(huán)節(jié)緊緊抓起，建立“動態(tài)制度梳理、崗位流程標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)知風(fēng)險節(jié)點、高效防范措施、內(nèi)控效能互補(bǔ)檢查、風(fēng)險隱患上溯問責(zé)”五位一問的風(fēng)控管理模式，讓職工從建立認(rèn)知管控體系做起，逐步形成集程序規(guī)范、全面預(yù)警、全程監(jiān)督為一體的制度嚴(yán)謹(jǐn)，監(jiān)控到位的風(fēng)控防火墻。

（一）“建”：即，建立動態(tài)制度梳理模式

企業(yè)要堅持以制度為基礎(chǔ)，打破常規(guī)制度梳理模式，以“變”建立制度標(biāo)準(zhǔn)，建立動態(tài)制度梳理模式，制度隨著工作流程而不定時進(jìn)行梳理，推進(jìn)制度更具有操作性、規(guī)范性和科學(xué)性。風(fēng)控制度規(guī)范化建設(shè)。從企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理實際出發(fā)，堅持建章立制和規(guī)范管理相結(jié)合，通過溝通和實踐中不斷探索，按照相關(guān)要求，在原有全面風(fēng)險防控管理辦法的基礎(chǔ)上，制定了企業(yè)自己的全面風(fēng)險管理制度，專門成立風(fēng)險管理委員會，從風(fēng)險管理的職責(zé)、風(fēng)險評估、解決方案及監(jiān)督與改進(jìn)方面作全方面的體系構(gòu)建，為各項工作的開展提供規(guī)范化依據(jù)，有效提升化解重大風(fēng)險能力，保障企業(yè)健康發(fā)展。科室制度動態(tài)化梳理。應(yīng)適時對科室制度進(jìn)行動態(tài)化梳理，匯總業(yè)務(wù)篇、管理篇、黨建篇等分類。各科室對現(xiàn)有制度與工作流程進(jìn)行核對、討論、修改，最后匯總后上報到制度小組，由制度小組統(tǒng)一對上報的制度分門別類提出保留、修訂、廢止的意見，重新修訂、完善各項不健全制度，結(jié)合實際重新整理，達(dá)到格式規(guī)范、內(nèi)容完整、職責(zé)明確、流程清晰的效果，為各項工作的規(guī)范開展提供依據(jù)。

（二）定：即，定出崗位流程標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)堅持以流程為標(biāo)準(zhǔn)，對企業(yè)內(nèi)所有崗位進(jìn)行全面梳理，分出層級、類別對每個崗位的職責(zé)范圍進(jìn)行明確，并根據(jù)每個崗位的執(zhí)行過程，建立流程圖，對每個崗位執(zhí)行的步驟進(jìn)行細(xì)化，真正做到每個崗位執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)熟記于心。

（三）認(rèn)：即，認(rèn)領(lǐng)、認(rèn)知風(fēng)險節(jié)點

根據(jù)崗位的流程標(biāo)準(zhǔn)，主動梳理出各自崗位的風(fēng)險點，劃出風(fēng)險等級，讓大家主動認(rèn)領(lǐng)，銘記于心，做到“風(fēng)險點”提早認(rèn)知，提早防范，將防控的端口前移，形成自我修復(fù)意識。建立認(rèn)知管控體系，一是在科室顯著位置懸掛崗位風(fēng)險防控表，時刻提醒干部職工要依規(guī)依據(jù)開展工作;二是將梳理出來的風(fēng)險防控措施，裝訂成風(fēng)險防控手冊，發(fā)放給每個職工進(jìn)行學(xué)習(xí)，讓每名職工都了解各崗位的風(fēng)險點，在日常工作協(xié)調(diào)銜接中，能夠互相監(jiān)督，互相約束，起到全員監(jiān)督的作用;三是對職工定期開展 “崗位風(fēng)險描述大賽”活動，通過現(xiàn)場競賽的模式，讓職工對崗位有更深層次的認(rèn)知，對存在的風(fēng)險點銘記于心;四是常態(tài)化零匯報制度。各科室應(yīng)設(shè)立風(fēng)控員，負(fù)責(zé)監(jiān)督科室日常工作中存在的風(fēng)險點，建立風(fēng)險防控工作群，每日進(jìn)行零匯報，早發(fā)現(xiàn)、早解決，規(guī)避風(fēng)險，增強(qiáng)職工的責(zé)任意識。

（四）防：即，高效防范措施

在梳理出崗位風(fēng)控點的基礎(chǔ)上，各管理員應(yīng)制訂出崗位風(fēng)險防范措施，明確責(zé)任科室和責(zé)任人，將風(fēng)控端口前移，針對企業(yè)的重點崗位，梳理出風(fēng)險點，制訂出針對性的防范措施。通過自我不斷修復(fù)，讓大家對風(fēng)險主動認(rèn)領(lǐng)，規(guī)避各類風(fēng)險，形成自我加壓，自我防控模式。

（五）查：即，內(nèi)控效能互補(bǔ)檢查

在形成“制度、流程、風(fēng)險點、防范措施”一系列標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，通過以內(nèi)控為面、效能為點的互補(bǔ)的檢查模式，對執(zhí)行情況，防控情況進(jìn)行全方位檢查，逐步形成自查、檢查、督辦、整改、落實、反饋、存檔環(huán)環(huán)相扣的閉環(huán)檢查模式。內(nèi)容涵蓋價格、合同、計劃、調(diào)運、煤質(zhì)、滾動結(jié)算、費用報銷、貿(mào)易等各項重點工作，深入查找內(nèi)部管理和銷售工作中存在的漏洞，并針對查出的問題立即下發(fā)整改通知單，責(zé)令期限整改到位;效能監(jiān)察方面應(yīng)圍繞業(yè)務(wù)科室中心工作，找準(zhǔn)切入點和監(jiān)督點，科學(xué)立項，提前謀劃，將煤炭銷售、貿(mào)易管理作為立項內(nèi)容，由點向線延伸監(jiān)察，由線向面進(jìn)行擴(kuò)展，對專項內(nèi)容進(jìn)行全面監(jiān)察。堅持以內(nèi)控檢查為普查，效能監(jiān)察為重點查的模式，促使業(yè)務(wù)流程合規(guī)高效運行，形成全方位的拉網(wǎng)式監(jiān)控模式。

（六）問：即，風(fēng)險隱患問責(zé)管控

企業(yè)應(yīng)堅持以控制風(fēng)險、嚴(yán)格問責(zé)為目標(biāo)，結(jié)合企業(yè)實際情況，制訂企業(yè)風(fēng)險隱患上溯問責(zé)辦法，通過對三級管控實行倒追責(zé)任，加強(qiáng)對重點業(yè)務(wù)的監(jiān)督，切實履行第一道防線的職能，對各科室負(fù)責(zé)人、風(fēng)控員、管理員的風(fēng)險失辨失控進(jìn)行責(zé)任追究，對風(fēng)控及內(nèi)控組人員的風(fēng)險隱患失查失治進(jìn)行責(zé)任追究，形成層層倒追的模式，形成對應(yīng)辯未辯、應(yīng)防未防、應(yīng)報未報、應(yīng)查未查、應(yīng)督辦未督辦的全方位責(zé)任倒追模式，真正做到關(guān)口前移，縱深防御。

二、“雙向”標(biāo)準(zhǔn)模式，將風(fēng)控全面植入業(yè)務(wù)模式

企業(yè)應(yīng)圍繞全面防范風(fēng)險控制要求，在構(gòu)建“五位一問”閉合防控模式的基礎(chǔ)上，建立“雙向”標(biāo)準(zhǔn)模式，將風(fēng)控全方位值入到業(yè)務(wù)流程中，“雙向”模式即：在崗位流程細(xì)化的基礎(chǔ)上，對每個關(guān)鍵點分出雙向路口，每個路口定出標(biāo)準(zhǔn)，明確符合什么標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不符合什么標(biāo)準(zhǔn)終止或返回修改。對銷售流程按照類別和種類進(jìn)行細(xì)化，共分出兩大類，分別是：本部煤銷售和貿(mào)易煤銷售，6種業(yè)務(wù)模式，分別是本部煤銷售分預(yù)付款模式和賒銷模式;貿(mào)易煤銷售分上下游均為先貨后款模式;上下游均為先款后貨模式;上游先貨后款、下游先款后貨;上游先款后貨、下游先貨后款。

三、結(jié)束語

通過制訂執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程、強(qiáng)化防控措施、及時預(yù)警糾偏，實時整改落實，為企業(yè)科學(xué)健康發(fā)展提供堅強(qiáng)保障。

參考文獻(xiàn)：

[1] 張芳，風(fēng)險管理制度，2020.