劉現(xiàn)偉

中共十八屆三中全會(huì)提出全面深化改革以來(lái)，隨著以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，國(guó)有企業(yè)改革“1+N”系列文件相繼出臺(tái)，國(guó)有企業(yè)改革思路出現(xiàn)重要變化。新一輪國(guó)企改革就是要以產(chǎn)權(quán)制度改革為核心，完善企業(yè)出資人制度，特別是要引入非國(guó)有資本，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。實(shí)踐中，由不同部門主導(dǎo)的國(guó)企改革系列配套文件還不夠協(xié)調(diào)，或者可實(shí)施性不強(qiáng)，國(guó)資國(guó)企改革監(jiān)管要求過(guò)多過(guò)細(xì)，改革的推進(jìn)和激勵(lì)機(jī)制缺失，導(dǎo)致改革制約因素多、改革動(dòng)力不足，影響了國(guó)資國(guó)企改革和混合所有制改革進(jìn)程。

問(wèn)題

1.思想認(rèn)識(shí)尚未完全統(tǒng)一

當(dāng)前人們對(duì)于國(guó)資國(guó)企改革的思想認(rèn)識(shí)、方向和思路尚不統(tǒng)一，對(duì)于究竟采用什么模式推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革尚未形成統(tǒng)一意見(jiàn)[1][2]，多項(xiàng)改革措施仍然停留在試點(diǎn)、試驗(yàn)層面。如一些領(lǐng)導(dǎo)、國(guó)企員工及社會(huì)各界仍然存在著對(duì)混合所有制的偏見(jiàn)和顧慮，思想認(rèn)識(shí)不統(tǒng)一，一定程度上影響了國(guó)企改革的信心和決心，延緩了國(guó)有企業(yè)改革進(jìn)程。

2.有些改革政策不協(xié)調(diào)不配套

國(guó)資國(guó)企改革和混合所有制改革是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程[3]，涉及國(guó)資國(guó)企監(jiān)管權(quán)力分配與制衡、股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化設(shè)計(jì)、各方利益調(diào)整、激勵(lì)機(jī)制重構(gòu)、產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)交易以及資產(chǎn)定價(jià)等多個(gè)方面，雖然中央的“頂層設(shè)計(jì)”已經(jīng)明確，但一些具體問(wèn)題還需深入研究，如解決歷史遺留問(wèn)題的優(yōu)惠政策和支持措施的制定、改革的容錯(cuò)免責(zé)機(jī)制的運(yùn)行與紀(jì)檢監(jiān)察政策的銜接等。由不同部門主導(dǎo)的國(guó)企改革系列配套文件還不夠協(xié)調(diào)、可實(shí)施性不強(qiáng)，文件出臺(tái)背景、目標(biāo)和要求各不相同，眾多文件之間的關(guān)系尚未完全理順。如國(guó)企改革系列文件，對(duì)員工持股范圍、持股比例、入股方式限制較多，監(jiān)管要求過(guò)多過(guò)細(xì)，導(dǎo)致國(guó)資國(guó)企改革的空間、范圍和方式受到制約。又如地方政府在結(jié)合本地情況制定實(shí)施意見(jiàn)和配套政策時(shí)比較謹(jǐn)慎，普遍滯后，一定程度上影響了混合所有制改革的進(jìn)程。

3.改革推進(jìn)機(jī)制不健全

目前，國(guó)務(wù)院成立國(guó)有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革工作，但是國(guó)有企業(yè)改革政策制定、改革方案落實(shí)還主要依靠各相關(guān)部門和地方政府，國(guó)有企業(yè)自主、自愿推進(jìn)改革的內(nèi)在動(dòng)力仍不足。

推進(jìn)國(guó)有企業(yè)混合所有制改革，應(yīng)更多地激發(fā)企業(yè)自主的市場(chǎng)化行為，而不應(yīng)過(guò)多強(qiáng)調(diào)政府的行政化指標(biāo)管理。如果在產(chǎn)權(quán)、市場(chǎng)和公司治理等各方面缺乏有效的法律法規(guī)和制度機(jī)制做保障，國(guó)企混合所有制改革也就難以實(shí)質(zhì)推進(jìn)。

4.考核激勵(lì)機(jī)制缺失

國(guó)資國(guó)企改革涉及重大利益關(guān)系和體制機(jī)制調(diào)整，牽涉面寬、影響大，無(wú)論是對(duì)于改革決策部門還是對(duì)于改革落實(shí)部門和企業(yè)，都是一個(gè)巨大挑戰(zhàn)。由于缺乏有效的改革考核激勵(lì)機(jī)制，導(dǎo)致相關(guān)單位推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革的積極性、主動(dòng)性不高。如國(guó)家積極鼓勵(lì)和支持引進(jìn)非公資本參與國(guó)有企業(yè)改革，但在具體實(shí)踐中，由于改革容錯(cuò)機(jī)制、保護(hù)措施尚不完善，無(wú)論是國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)還是國(guó)有企業(yè)決策者和經(jīng)營(yíng)者，對(duì)于引進(jìn)非公資本都顧慮重重。與此同時(shí)，非公資本也擔(dān)憂，參與國(guó)有企業(yè)混合所有制改革，難以獲得控制權(quán)，無(wú)法充分保障投資收益和股東權(quán)益。

建議

1.解放思想、統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，凝聚改革共識(shí)

黨的十八屆三中全會(huì)提出，積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，鼓勵(lì)非公有制企業(yè)參與國(guó)有企業(yè)改革，鼓勵(lì)發(fā)展非公有資本控股的混合所有制企業(yè)。因此，必須要從思想意識(shí)上深刻認(rèn)識(shí)到國(guó)有經(jīng)濟(jì)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)都是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，都是社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的重要依靠力量，都是我們黨執(zhí)政興國(guó)的重要物質(zhì)基礎(chǔ)，要破除國(guó)企、民企“二元”體制思維，加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)公司制、市場(chǎng)化改革，使國(guó)有企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)一樣真正成為完全市場(chǎng)化的企業(yè)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體[4]。

2.提高國(guó)企改革相關(guān)配套政策協(xié)調(diào)性

從實(shí)地調(diào)研情況看，國(guó)企混改推進(jìn)慢、矛盾問(wèn)題多、難度大的一個(gè)重要原因，就是國(guó)企改革系列配套文件不夠協(xié)調(diào)，加強(qiáng)監(jiān)管、細(xì)化要求的多，鼓勵(lì)支持和督促推進(jìn)改革的少。建議對(duì)國(guó)企改革相關(guān)法律法規(guī)和配套文件進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)范梳理，注重政策之間的銜接，修改不符合中央要求和混合所有制改革方向的政策規(guī)定，增強(qiáng)國(guó)企改革系列文件的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)調(diào)性。允許地方結(jié)合實(shí)際，對(duì)系列文件進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)、配套整合和系統(tǒng)集成，出臺(tái)地方支持國(guó)企改革和混合所有制改革的綜合性配套文件，為地方國(guó)企改革構(gòu)建制度和政策保障。

3.充分利用資本市場(chǎng)推進(jìn)國(guó)資國(guó)企市場(chǎng)化改革

當(dāng)前混合所有制改革的一個(gè)重要障礙就是混合所有制企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)不完善，經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，資產(chǎn)證券化水平低、流動(dòng)性差，各類股東特別是新投資入股的非國(guó)有股東缺乏有效的退出機(jī)制[5]。建議按照市場(chǎng)化要求，以增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、放大國(guó)有資本功能、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值為主要目標(biāo)，充分利用資本市場(chǎng)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)混合所有制改革，提高混合所有制企業(yè)規(guī)范化管理水平和資產(chǎn)證券化水平[6][7]。已上市的國(guó)有控股上市公司，可通過(guò)定向增發(fā)、資產(chǎn)置換和吸收合并等方式，優(yōu)化企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，加快與非國(guó)有資本的充分融合；已完成股份制改革的企業(yè)，可通過(guò)首發(fā)、“借殼”、并購(gòu)等方式加快上市步伐，實(shí)現(xiàn)整體上市，使上市公司成為混合所有制經(jīng)濟(jì)主要實(shí)現(xiàn)形式；暫不具備上市條件的企業(yè)，可利用新三板、區(qū)域股權(quán)交易中心等股權(quán)市場(chǎng)，引進(jìn)各類資本改制重組為股份公司、公眾公司，提高資本證券化水平，促進(jìn)國(guó)有資本合理流動(dòng)和優(yōu)化配置。

4.加強(qiáng)輿論宣傳引導(dǎo)和經(jīng)驗(yàn)交流

當(dāng)前國(guó)資國(guó)企改革正處在攻堅(jiān)克難的關(guān)鍵階段，需要進(jìn)一步凝聚改革共識(shí)。針對(duì)社會(huì)上對(duì)國(guó)企混改存在異議、意見(jiàn)尚不統(tǒng)一的現(xiàn)象，要加大對(duì)混合所有制改革成功案例的總結(jié)、宣傳和推介，加強(qiáng)輿論引導(dǎo)，突出宣傳國(guó)企混改的積極成效和成功經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)生和凝聚更多的正能量?；旌纤兄聘母锷婕胺椒矫婷娴睦妫枰骷?jí)政府部門協(xié)調(diào)配合，積極穩(wěn)妥共同推進(jìn)。建議國(guó)家發(fā)改委、國(guó)務(wù)院國(guó)資委等有關(guān)部門繼續(xù)加大指導(dǎo)全國(guó)推進(jìn)混合所有制改革工作力度，通過(guò)督查調(diào)研、召開研討會(huì)、舉辦培訓(xùn)班等形式，提供工作推進(jìn)和學(xué)習(xí)交流的平臺(tái)，指導(dǎo)各省市發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。國(guó)務(wù)院相關(guān)部門加強(qiáng)?。▍^(qū)）之間混合所有制改革經(jīng)驗(yàn)交流，組織改革政策培訓(xùn)，集中解讀國(guó)資國(guó)企改革政策文件，交流探討改革經(jīng)驗(yàn)，指導(dǎo)地方推進(jìn)改革工作。

白璧對(duì)圭

5.健全改革推進(jìn)與考核激勵(lì)機(jī)制

深化國(guó)企改革、推動(dòng)改革政策落地生根，就必須要建立改革推進(jìn)機(jī)制，完善改革考核評(píng)價(jià)和激勵(lì)機(jī)制，發(fā)揮好考核評(píng)價(jià)的指揮棒和風(fēng)向標(biāo)作用。要采取量化考核的形式，對(duì)國(guó)資部門、各有關(guān)單位、國(guó)有企業(yè)的改革工作情況進(jìn)行全面考評(píng)，加強(qiáng)對(duì)各級(jí)干部推進(jìn)改革情況的深入了解和調(diào)研，加大改革創(chuàng)新在干部考核和提拔任用中的權(quán)重，形成鼓勵(lì)改革、支持改革的正確用人導(dǎo)向，堅(jiān)決推動(dòng)中央各項(xiàng)改革舉措切實(shí)落地，確保改革方向不偏離、改革任務(wù)不落空。同時(shí)，要落實(shí)利益激勵(lì)機(jī)制。建立和完善企業(yè)高層管理人員和核心員工的激勵(lì)約束機(jī)制，加大國(guó)企經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)和改革的動(dòng)力。

6.建立健全改革創(chuàng)新容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制

目前，由于混合所有制改革容錯(cuò)機(jī)制、保護(hù)措施尚不完善，導(dǎo)致部分管理部門、部分企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)改革顧慮較多。因此，要嚴(yán)格規(guī)范混改操作過(guò)程，建立混改容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，既鼓勵(lì)創(chuàng)新、表?yè)P(yáng)先進(jìn)，也允許試錯(cuò)、寬容失敗，形成允許改革有失誤、但不允許不改革的鮮明導(dǎo)向，營(yíng)造想改革、謀改革、善改革的濃厚氛圍。當(dāng)然，對(duì)于人為主觀謀取私利、暗箱操作行為，要依法懲處，決不姑息。