周權(quán)　聶思?xì)g

摘 要：我國(guó)居民收入的提高，家庭收入在滿足基本支出之后達(dá)到了平衡?，F(xiàn)在很多家庭意識(shí)到保險(xiǎn)的重要性，保險(xiǎn)在家庭理財(cái)規(guī)劃中作用也越來(lái)越明顯。本文以一家三口的家庭資產(chǎn)為研究對(duì)象，對(duì)該家庭保險(xiǎn)規(guī)劃進(jìn)行了初步規(guī)劃。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn);理財(cái);規(guī)劃

一、家庭基本資料

某家庭男姓李，36歲，擔(dān)任株洲某高中老師，年收入4萬(wàn);李太太30歲，年收入6萬(wàn)，又一個(gè)8歲兒子。目前家庭有現(xiàn)金1萬(wàn)元，活期存款1萬(wàn)元，定期存款8萬(wàn)，每年日常開(kāi)支6萬(wàn)元，每年旅行花費(fèi)約0.5元。李嘉恒先生目前有一套80平米的住房，價(jià)值40萬(wàn)，另有學(xué)校分配一套住房一套，50平方米，現(xiàn)出租，年租金1.2萬(wàn)元。父母屬于單位退休員工，暫時(shí)不需要給贍養(yǎng)費(fèi)。夫婦均有五險(xiǎn)一金，無(wú)商業(yè)保險(xiǎn)，兒子有重大疾病險(xiǎn)保額5萬(wàn)元，年繳費(fèi)1500元。

二、 家庭財(cái)務(wù)狀況分析

（一） 收支比率

收支比率=支出/收入=66500/14900=0.446。

合理范圍為大于1，如該比率大于1，說(shuō)明本期支出超過(guò)收入，應(yīng)控制支出，以使收支平衡;若該比率等于1，說(shuō)明本期支出等于收入;若該比率小于1，說(shuō)明本期支出小于收入，可以在進(jìn)行投資。李先生家庭收支比率為0.446，小于1，可再進(jìn)行投資。

（二）儲(chǔ)蓄比率

儲(chǔ)蓄比率=盈余/稅后收入=82500/149000=0.55。

合理范圍一般應(yīng)大于0.1，儲(chǔ)蓄比例它反映了控制其開(kāi)支和增加其凈資產(chǎn)的能力。李先生家庭儲(chǔ)蓄比率為0.55，說(shuō)明了李先生家庭儲(chǔ)蓄能力不錯(cuò)。

（三） 負(fù)債收入比率

負(fù)債收入比率=負(fù)債/總收入=0/149000=0。

合理范圍應(yīng)以0.4為界限，李先生家庭負(fù)債收入比率為0，說(shuō)明短期償債能力能夠得到保障。

（四） 流動(dòng)性比率

流動(dòng)性比率=流動(dòng)性支出/每月支出=100000/（66500/12）=18。

合理范圍應(yīng)在3左右，李先生家庭流動(dòng)性比率為18，說(shuō)明李先生家庭流動(dòng)資金充足，能維持家庭正常開(kāi)銷(xiāo)，其中也反映李先生家庭資金過(guò)多，除去每月的正常開(kāi)支外，多出的資金可以用來(lái)投資理財(cái)，增加投資機(jī)會(huì)。

（五） 總資產(chǎn)負(fù)債率

總資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)=0/500000=0。

合理范圍在0-1之間，一般控制在0.5以下，比率小于0.5說(shuō)明負(fù)債比較適宜家庭有充分的能力承擔(dān)，李先生的家庭資產(chǎn)負(fù)債率為0，說(shuō)明負(fù)債比率低，可適當(dāng)增加負(fù)債。

（六） 凈資產(chǎn)投資比率

凈資產(chǎn)投資比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=0/500000=0。

合理范圍應(yīng)保持在0.5以上為好，而李先生家沒(méi)有通過(guò)投資所獲得的報(bào)酬，說(shuō)明該家庭可以進(jìn)行一些適當(dāng)?shù)耐顿Y來(lái)增加收入。

（七） 償付比率

償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=500000/500000=1。

合理范圍應(yīng)大于0.5為好， 說(shuō)明負(fù)債比率適宜，家庭有能力承擔(dān)，如果該比率接近1，說(shuō)明沒(méi)有充分利用自己的信用額度，需通過(guò)借款來(lái)進(jìn)一步優(yōu)化其財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。李嘉恒先生家庭的償付比率為1，說(shuō)明其資產(chǎn)情況極其安全，也說(shuō)明李先生需要更好的運(yùn)用杠桿原理以提高資產(chǎn)的整體效益。

（八） 家庭財(cái)務(wù)狀況總結(jié)

根據(jù)以上分析能得知：

（1）李先生一家收入和支出比例都是相對(duì)穩(wěn)定的，但是家庭保險(xiǎn)不夠完善，收入來(lái)源單一，缺乏金融資產(chǎn)投資收入。建議李先生充分利用閑置現(xiàn)金進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y，從而進(jìn)一步提高李先生一家的生活品質(zhì)。

（2）李先生家庭沒(méi)有負(fù)債，財(cái)務(wù)狀況良好，但流動(dòng)性資產(chǎn)過(guò)高，說(shuō)明家中閑置資金過(guò)多。建議李先生適當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)整，以保證資產(chǎn)的收益性。

（3）李先生家庭閑置資金過(guò)多，建議李先生根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行投資來(lái)獲得投資收益。

三、家庭理財(cái)規(guī)劃

（一） 現(xiàn)金規(guī)劃

根據(jù)李先生家的財(cái)務(wù)狀況分析表，為其制定的現(xiàn)金規(guī)劃方案如下：

（1）李先生家一年的消費(fèi)支出共計(jì)66500元，每月支出5542元。1萬(wàn)元現(xiàn)金和1萬(wàn)元活期存款，保證了家庭前三個(gè)月的生活費(fèi)用。

（2）從第四個(gè)月開(kāi)始，可以將李先生的工資4000元采用定活兩便，靈活性高，利率也相對(duì)較高，李太太的工資5000元采用整存整取定期儲(chǔ)蓄，定期可以為3個(gè)月。定期存款中可以拿出6萬(wàn)元進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y基金股票等。

（3）節(jié)流，每月可節(jié)省500元不等，零存整取。

（4）設(shè)立一個(gè)家庭應(yīng)急儲(chǔ)備賬戶，可以應(yīng)急儲(chǔ)備賬號(hào)中存入2萬(wàn)元定期存款，以貨幣市場(chǎng)基金的形式，在家庭急需要錢(qián)的時(shí)候，可以通過(guò)該賬號(hào)迅快變現(xiàn)。

（5）以免家庭超支而無(wú)法動(dòng)用存款，可以辦一張信用卡，將信用卡的透支額度設(shè)為5000元，便于每月只用李太太的工資就可以還款，無(wú)需動(dòng)用李先生的工資。

（二） 保險(xiǎn)規(guī)劃

每個(gè)人和每個(gè)家庭都將面臨很多個(gè)人和財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有人能保證順利航行。此外，許多保險(xiǎn)產(chǎn)品目前具有投資功能，還可以滿足人們的投資需求。李先生和李太太是家庭的主要收入來(lái)源，如果發(fā)生意外，整個(gè)家庭的生活質(zhì)量會(huì)受到嚴(yán)重的影響，所以購(gòu)買(mǎi)意外險(xiǎn)和重大疾病險(xiǎn)是很有必要的。

人壽險(xiǎn)方面是累積養(yǎng)老金和資產(chǎn)保全最好的選擇，對(duì)家庭的需求也必不可少的。

根據(jù)“理財(cái)金三角”來(lái)評(píng)估目前所繳納的保費(fèi)占年收入的比例，保費(fèi)為目前年收入的7%～10%。根據(jù)李先生家庭的年收入計(jì)算出合理保費(fèi)范圍為10430-14900元。

（三） 子女教育規(guī)劃

根據(jù)李先生的家庭情況為自己兒子準(zhǔn)備教育基金，先不考慮出國(guó)。初中以景炎國(guó)際版為例，高中以株洲市二中為例，大學(xué)以中南大學(xué)一般專(zhuān)業(yè)為例。

（四） 購(gòu)車(chē)計(jì)劃

李先生預(yù)計(jì)兩年后購(gòu)買(mǎi)大眾捷達(dá)2017款1.5L自動(dòng)舒適型汽車(chē)，貸款按兩年計(jì)算，首付款為62123元，每月付款為2102（24個(gè)月）。購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)后，將增加1萬(wàn)元的年度維護(hù)費(fèi)，這將通過(guò)通貨膨脹率增加。根據(jù)前面可知李先生李太太每月有在銀行存錢(qián)，兩年后存款可付首付，月供2102可以用李太太工資的結(jié)余還。

（五） 投資規(guī)劃

投資金融資產(chǎn)是現(xiàn)代家庭不可或缺的活動(dòng)。許多家庭財(cái)務(wù)管理目標(biāo)需要依靠投資來(lái)積累資本。根據(jù)李先生的家庭財(cái)務(wù)狀況，它應(yīng)該是一個(gè)穩(wěn)定而積極的投資者。目前家庭就10萬(wàn)元存款，無(wú)其他投資，因此可以適當(dāng)買(mǎi)入股票或股票基金。

李先生的家庭金融資產(chǎn)配置現(xiàn)在將重新計(jì)劃。根據(jù)之前基金的分析，李先生的家人需要2萬(wàn)元的儲(chǔ)備。定期存款2年2萬(wàn)元，年利率1.75元，到期時(shí)可以買(mǎi)車(chē)。債券基金2萬(wàn)，股票2萬(wàn)。各金融資產(chǎn)所占的比重分別為：存款25%，基金50%，股票25%，年度家庭盈余也按這樣的比例分配，年家庭投資回報(bào)率約為8%。

四、結(jié)語(yǔ)

根據(jù)李先生家庭的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)目標(biāo)，上述財(cái) 務(wù)規(guī)劃是為家人制定的。該理財(cái)方案使李先生家庭在購(gòu)置相對(duì)穩(wěn)健的理財(cái)以及人身的安全保險(xiǎn)以提升生活品質(zhì)的同時(shí)，再對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行充分利用，運(yùn)用合理的方式分配支出，從而達(dá)到家庭資產(chǎn)的增值保值的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)平衡和投資收益。而保護(hù)投資的各個(gè)方面，都讓李先生的家庭生活得到了保障。它還可以降低可能影響家庭的事故風(fēng)險(xiǎn)。

在實(shí)施李先生家庭理財(cái)計(jì)劃的過(guò)程中，大部分是兒童教育計(jì)劃、保險(xiǎn)計(jì)劃和汽車(chē)購(gòu)買(mǎi)計(jì)劃?？紤]到國(guó)家通脹等因素造成的資產(chǎn)貶值情況，選擇適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，然后根據(jù)家庭條件的變化不斷調(diào)整和修改財(cái)務(wù)規(guī)劃，可以達(dá)到較為理想的生活狀態(tài)目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)

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作者簡(jiǎn)介：周權(quán)（1984- ），女，湖南有色金屬職業(yè)技術(shù)學(xué)院，講師，研究方向：職業(yè)教育。