落實(shí)賬戶(hù)實(shí)名制，是打擊遏制違法犯罪活動(dòng)的有效保障。而賬戶(hù)實(shí)名制的含義，不僅包括使用真實(shí)的身份信息開(kāi)戶(hù)，還包括開(kāi)戶(hù)是當(dāng)事人本人的真實(shí)意愿。在代理開(kāi)戶(hù)過(guò)程中，由于企業(yè)的法定代表人或存款人本人未能親自向銀行表達(dá)開(kāi)戶(hù)的真實(shí)意愿，而由代理人代為表達(dá)，因此在代理環(huán)節(jié)上容易出現(xiàn)開(kāi)戶(hù)意愿是否真實(shí)的問(wèn)題。

一、代理開(kāi)戶(hù)出現(xiàn)的問(wèn)題

(一)一人代理多個(gè)公司開(kāi)戶(hù)

某銀行發(fā)現(xiàn)一人作為11家公司的代理人分別在該銀行的11個(gè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立基本賬戶(hù)。這11家公司的法定代表人不是同一人，但留的是同一個(gè)手機(jī)號(hào)碼。當(dāng)銀行機(jī)構(gòu)電話核實(shí)法定代表人的開(kāi)戶(hù)意愿時(shí)，接聽(tīng)電話的人對(duì)銀行提出的問(wèn)題回答正確，未顯現(xiàn)出異常。由于該銀行實(shí)行分行集中審核開(kāi)戶(hù)資料，因此在分行匯總開(kāi)戶(hù)信息時(shí)發(fā)現(xiàn)了11個(gè)法定代表人同為一個(gè)手機(jī)號(hào)碼的問(wèn)題，并及時(shí)對(duì)這些賬戶(hù)暫停辦理業(yè)務(wù)。

(二)代理人在異地開(kāi)戶(hù)

四川某公司在開(kāi)戶(hù)時(shí)發(fā)現(xiàn)該單位名下有久懸賬戶(hù)，經(jīng)查詢(xún)?cè)摼脩屹~戶(hù)在沈陽(yáng)某銀行開(kāi)立。但該公司認(rèn)為其從未在沈陽(yáng)開(kāi)立過(guò)銀行賬戶(hù)。經(jīng)與該銀行核對(duì)后，發(fā)現(xiàn)預(yù)留印鑒與該單位實(shí)際印鑒不符。該公司認(rèn)為有人假冒該公司名義開(kāi)立了銀行賬戶(hù)。銀行則認(rèn)為是公司內(nèi)部矛盾引起的問(wèn)題。

(三)親屬代理開(kāi)戶(hù)

某法定代表人投訴某銀行在其不知情的情況下為其公司開(kāi)立了一般賬戶(hù)，預(yù)留印鑒為私刻假印鑒。銀行認(rèn)為開(kāi)戶(hù)時(shí)的代理人為其親屬，平時(shí)經(jīng)常代理法定代表人辦理業(yè)務(wù)，且該公司在該家銀行有多個(gè)賬戶(hù)，平時(shí)業(yè)務(wù)往來(lái)較多，開(kāi)戶(hù)手續(xù)齊全。

(四)單位代理個(gè)人開(kāi)戶(hù)

某單位因發(fā)放動(dòng)遷補(bǔ)償款批量代理存款人開(kāi)立了個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)。其中某動(dòng)遷戶(hù)在簽署動(dòng)遷協(xié)議之后去世，在其去世4個(gè)多月后，由動(dòng)遷單位代理個(gè)人在銀行開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)并向該賬戶(hù)發(fā)放動(dòng)遷補(bǔ)償款。家屬在取款時(shí)因存款人已過(guò)世需要支付一萬(wàn)元的公證費(fèi)而與銀行發(fā)生糾紛。

二、代理開(kāi)戶(hù)易產(chǎn)生問(wèn)題的原因分析

(一)電話核實(shí)難以達(dá)到防范詐騙的效果

在一人代理多個(gè)公司的開(kāi)戶(hù)案例中，各個(gè)公司法定代表人雖然不為同一人，但留存的法定代表人電話均為同一個(gè)號(hào)碼。當(dāng)銀行通過(guò)電話核實(shí)法定代表人的開(kāi)戶(hù)意愿時(shí)，接聽(tīng)電話的人已有所準(zhǔn)備，對(duì)銀行設(shè)計(jì)的防偽問(wèn)題都能從容應(yīng)答。如果不是因?yàn)樵撱y行實(shí)行分行集中審核制度，難以發(fā)現(xiàn)其中的問(wèn)題。

盡管在《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付結(jié)算管理防范電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪有關(guān)事項(xiàng)的通知》(銀發(fā)[2016]261號(hào))文件(以下簡(jiǎn)稱(chēng)261號(hào)文)中要求“嚴(yán)格聯(lián)系電話號(hào)碼與身份證件號(hào)碼的對(duì)應(yīng)關(guān)系?！钡湍壳般y行的實(shí)際工作情況來(lái)看，有的銀行表示通常法定代表人在該行已開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)，可以通過(guò)自身系統(tǒng)查詢(xún)到企業(yè)法定代表人的聯(lián)系電話進(jìn)行開(kāi)戶(hù)意愿核實(shí)，有的銀行則表示尚且無(wú)法從其它途徑獲得法定代表人的電話，還是按照開(kāi)戶(hù)代理人提供的法定代表人電話進(jìn)行核實(shí)。

(二)單位公章和法人章易偽造，首次開(kāi)戶(hù)時(shí)銀行難以識(shí)別真?zhèn)?/h3>

現(xiàn)有的對(duì)代理開(kāi)戶(hù)的要求主要是依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》第二十六條：“存款人申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理?！跈?quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)……”但在實(shí)際應(yīng)用中，授權(quán)書(shū)只是在形式上起作用。例如上述三個(gè)對(duì)公開(kāi)戶(hù)案例都具備授權(quán)書(shū)，但只要不是面簽，實(shí)際上銀行無(wú)法辨認(rèn)簽章或簽字的真?zhèn)?。目前，法定代表人在授?quán)書(shū)確認(rèn)授權(quán)主要憑簽章，也有部分銀行要求法定代表人簽字。但無(wú)論簽章還是簽字，代理人都能夠比較容易的制作符合要求、格式規(guī)范的授權(quán)委托書(shū)，在這一點(diǎn)上容易被不法分子鉆空子。

在部分外資銀行的開(kāi)戶(hù)流程中，有的要求外籍客戶(hù)在委托授權(quán)書(shū)上簽字，銀行可以通過(guò)和護(hù)照上的簽字進(jìn)行比對(duì)辨別真?zhèn)?。在我?guó)的個(gè)人身份證件中，尚且沒(méi)有預(yù)留簽字或簽章，因此在開(kāi)戶(hù)時(shí)銀行還沒(méi)有可以核對(duì)的材料。

(三)異地企業(yè)距離遠(yuǎn)，銀行可能放松對(duì)開(kāi)戶(hù)資料原件的審核

在代理人異地開(kāi)戶(hù)案例中，開(kāi)戶(hù)企業(yè)距離開(kāi)戶(hù)地沈陽(yáng)比較遠(yuǎn)。開(kāi)戶(hù)時(shí)間在2014年以前，對(duì)于銀行在開(kāi)戶(hù)時(shí)是否見(jiàn)證開(kāi)戶(hù)證明文件原件的問(wèn)題已難以求證，且當(dāng)時(shí)還未對(duì)異地開(kāi)戶(hù)企業(yè)要求面簽及錄音錄像。從實(shí)際工作來(lái)看，銀行網(wǎng)點(diǎn)有可能出于營(yíng)銷(xiāo)客戶(hù)的考慮放松對(duì)異地客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料的審核要求。

在目前執(zhí)行261號(hào)文要求的過(guò)程中，由于對(duì)注冊(cè)地和經(jīng)營(yíng)地均在異地的單位進(jìn)行面簽的成本較高，在檢查中發(fā)現(xiàn)，有的銀行沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到面簽的重要性，有時(shí)采用以facetime和法定代表人通話并對(duì)這一過(guò)程錄音錄像的方式對(duì)面簽進(jìn)行替代。實(shí)際上這樣的做法并沒(méi)有達(dá)到開(kāi)戶(hù)面簽(當(dāng)面簽字)的要求。

(四)單位代理個(gè)人憑身份證復(fù)印件開(kāi)戶(hù)存在風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于第四個(gè)案例單位代理個(gè)人開(kāi)立賬戶(hù)引發(fā)的糾紛，矛盾的焦點(diǎn)在于開(kāi)戶(hù)時(shí)被代理人已過(guò)世4個(gè)月，公安局已注銷(xiāo)戶(hù)口。產(chǎn)生問(wèn)題的根本原因還是在于開(kāi)戶(hù)時(shí)銀行沒(méi)有核實(shí)存款人的真實(shí)意愿。但銀行機(jī)構(gòu)提出在《關(guān)于改進(jìn)個(gè)人銀行賬戶(hù)服務(wù)加強(qiáng)賬戶(hù)管理的通知》(銀發(fā)[2015]392號(hào))第三條第四款特殊情形的處理中，明確規(guī)定存款人開(kāi)立公共管理(如拆遷)等特殊用途個(gè)人銀行賬戶(hù)時(shí)，可由所在單位代為辦理。同時(shí)提供被代理人的有效身份證件的復(fù)印件或影印件。該文件沒(méi)有要求出具被代理人身份證的原件。

這條規(guī)定本是為了方便有特殊情形的個(gè)人開(kāi)戶(hù)，但由于沒(méi)有要求銀行見(jiàn)證身份證原件，因此實(shí)際上存在一定漏洞。存款人家屬以自身沒(méi)有過(guò)錯(cuò)而需承擔(dān)近一萬(wàn)元的公證費(fèi)而向銀行機(jī)構(gòu)追責(zé)。銀行機(jī)構(gòu)則表示按照文件要求操作，自身也沒(méi)有責(zé)任。

由上述原因分析可以看出，無(wú)論是開(kāi)立對(duì)公賬戶(hù)還是個(gè)人賬戶(hù)，在代理開(kāi)戶(hù)時(shí)對(duì)于核實(shí)存款人開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性方面都存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

三、政策建議

在代理開(kāi)戶(hù)過(guò)程中，如何有效核實(shí)單位法定代表人的真實(shí)開(kāi)戶(hù)意愿并留存證據(jù)，既是保護(hù)企業(yè)法定代表人利益的需要，也是銀行保護(hù)自身符合法律規(guī)定的必須要求。

(一)建立開(kāi)立單位結(jié)算賬戶(hù)法定代表人面簽制度

目前，有的銀行基于自身管理的需要已經(jīng)開(kāi)始要求對(duì)所有開(kāi)立對(duì)公賬戶(hù)進(jìn)行上門(mén)核實(shí)和面簽，這是值得借鑒和推廣的。盡管在落實(shí)261號(hào)文件對(duì)“注冊(cè)地和經(jīng)營(yíng)地均在異地的客戶(hù)進(jìn)行面簽并錄音錄像”的過(guò)程中，曾有銀行對(duì)該項(xiàng)規(guī)定抱有疑問(wèn)，基于開(kāi)戶(hù)成本的考慮放松對(duì)面簽制度的落實(shí)。但是一項(xiàng)制度的落實(shí)如同一個(gè)好習(xí)慣的養(yǎng)成，是需要一定過(guò)程的。開(kāi)戶(hù)面簽雖然需要一定成本，但對(duì)于核實(shí)開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性，防范欺詐行為具有解決根本問(wèn)題的效果。

(二)對(duì)于政府機(jī)關(guān)等特殊單位可以考慮由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其它被授權(quán)人進(jìn)行開(kāi)戶(hù)面簽

對(duì)于一些政府機(jī)關(guān)單位，或是一些規(guī)模超級(jí)大的企業(yè)，在開(kāi)戶(hù)時(shí)統(tǒng)一要求法定代表人面簽確實(shí)有些不方便。并且，不法分子利用這類(lèi)單位開(kāi)戶(hù)進(jìn)行詐騙的難度較大、概率較低。因此，可以允許這些單位授權(quán)給單位內(nèi)部相關(guān)人員進(jìn)行面簽。

(三)盡量避免單位代開(kāi)個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)，如需單位代開(kāi)也應(yīng)當(dāng)出示被代理人身份證原件

在開(kāi)立代發(fā)工資、教育、社會(huì)保障、公共管理(如拆遷、捐助、助農(nóng)扶農(nóng))等特殊用途賬戶(hù)時(shí)，為方便存款人開(kāi)戶(hù)可以采取銀行派員工在指定時(shí)間到單位現(xiàn)場(chǎng)集中辦理開(kāi)戶(hù)的方式，既方便存款人又提高工作效率?；蛴纱婵钊俗孕星巴y行辦理，盡量避免代理開(kāi)戶(hù)的過(guò)程瑕疵引起的法律風(fēng)險(xiǎn)。