王全剛

【摘要】快速發(fā)展的經(jīng)濟，不斷深入的住房公積金制度改革，讓這一制度在保障地方政府房地產(chǎn)市場穩(wěn)定發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用，有力保證了居住環(huán)境的改善。但現(xiàn)行的住房公積金制度已無法和我國現(xiàn)階段房地產(chǎn)市場的發(fā)展相適應(yīng)，其弊端不斷暴露出來，嚴重影響了我國房地產(chǎn)長效制度的建立，因此，一定要加快改革步伐，讓我國房地產(chǎn)市場的發(fā)展能夠更加健康、平穩(wěn)。本文筆者結(jié)合自身工作實踐，就如何改革優(yōu)化我國住房公積金制度展開了深入探討，希望能為大家提供有效參考。

【關(guān)鍵詞】住房公積金制度?監(jiān)管?風(fēng)險

如今，住房公積金制度在多個方面均發(fā)揮了重要作用，不但深化改革了住房體制，使城鎮(zhèn)住房在最短的時間內(nèi)建設(shè)完成，增強公民購房支付能力，把公民住房問題有效解決，也帶動了住房消費，將住房金融服務(wù)市場發(fā)現(xiàn)了。但因為近些年商業(yè)住宅信貸業(yè)務(wù)和房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展前景極為理想，因此促使了住房市場化深入發(fā)展，同時也使得住房公積金制度上的問題日益突顯，包括公積金未較好的運用、有失公平以及公積金保值增值不足等。所以，為了為住房公積金制度的健康、持續(xù)發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)，就急需將這些問題迅速、有效解決，建立健全住房公積金制度。

一、加強住房公積金的歸集、使用與管理

住房公積金管委會應(yīng)積極把自身的責(zé)任承擔(dān)起來，既要嚴格按照國家要求行事，同時還要確保繳存基數(shù)的規(guī)范性，如禁止發(fā)生超額繳存公積金、任意把繳存基數(shù)改變等問題，防止公積金中性質(zhì)發(fā)生變化，也就是為單位提供方便，使其可以更好地發(fā)放單位工資以外的薪金補貼，并讓其能夠少交甚至免交個稅。同時，對管理資金的加強也是住房公積金制度所必須要做的，不論是公積金繳存，還是開設(shè)貸款與增值收益賬戶，均需進行與國家規(guī)定的金融結(jié)構(gòu)內(nèi)，國債的購買也不能超出一級市場，針對有限責(zé)任公司托管的國債，隨時監(jiān)管委托中央債權(quán)登記結(jié)算，防止國債質(zhì)押、擔(dān)保和回購等問題發(fā)生，確保國債增值、保值，同時使其安全得到有效保證。

二、擴大制度的覆蓋范圍

建立有效的利益引導(dǎo)機制是擴大住房公積金制度覆蓋范圍至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)，借以吸引單位、職工的注意，加強繳存行政執(zhí)法，若是有欠繳、拒繳等情況，應(yīng)給予嚴厲處罰。主要手段有：第一，加強考核城市政府。在城市政府民生指標(biāo)中納入住房公積金制度，讓城市政府能夠主動參與進來。近年來，浙江、江蘇等省已在這一方面展開了實踐，成效十分顯著。第二，將單位對職工的利益引導(dǎo)機制構(gòu)建起來。確保住房公積金貸款利率政策的細化性、完善性，如果繳存職工的住房公積金貸款依然處于未使用狀態(tài)，那么當(dāng)其在進行銷戶提取時，需要給予一定的補償，以減小其存款幾率損失。借助住房公積金對公共租賃住房進行投資建設(shè)，并主要提供給收入不高且沒有房繳存的職工。第三，將公共財政收入力度加大。中共以及地方應(yīng)給予一些企業(yè)和職工財政上的補助，進而把繳存“保底”資金來源問題有效解決。在住房公積金中納入補充公積金和住房補貼，統(tǒng)一管理。對繳存“限高”政策予以嚴格執(zhí)行，以免利用住房公積金把職工收入差距進一步拉大。

三、建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理與流動性管理機制

如今，運轉(zhuǎn)成本高、風(fēng)險大的問題開始在住房公積金的信貸模式與政策性管理框架中暴露出來，新形勢下，也將地方之間的各種問題充分暴露了出來，如內(nèi)部流動性較差、資金余缺缺乏平衡性等。所以，就需要借助對金融工具以及管理模式進行創(chuàng)新，將地方住房公積金獨立運作以及全國住房公積金流動性差的問題有效改變。在改革過程中，可以試著構(gòu)建住房公積金風(fēng)險管理平臺，以此對貸款發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)進行統(tǒng)一管理，準(zhǔn)備充足的系統(tǒng)風(fēng)險準(zhǔn)備金，確保住房公積金發(fā)生風(fēng)險的時候，可以第一時間有效應(yīng)對。同時，在構(gòu)建全國住房公積金的投放管理平臺的同時，對全國的住房公積金沉淀資金展開盤活，如此不僅可以把部分地區(qū)住房公積金管理中心因為流動性較差的問題，進而造成資金頭寸較為缺乏的問題徹底解決，其次也有助于地方住房公積金管理中對因為資金沉淀造成的資金進行合理、有效的使用，為全國住房公積金系統(tǒng)資金的良好流動奠定堅實的基礎(chǔ)。

四、建立健全公積金制度的監(jiān)管機制

首先，對法律的責(zé)任后果作出明確規(guī)定，把法律制度嚴格落到實處。住房公積金監(jiān)管一定要上升到更好的層面，即由住房公積金的管理條例向基本的經(jīng)濟法律制度轉(zhuǎn)化，建立健全監(jiān)管規(guī)范，以對違反公積金法律的人起到有效約束與威懾作用，借助健全的監(jiān)管法律制度嚴格落實住房公積金法律制度。

其次，加大各監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合力度，合理運用形式多樣的監(jiān)管手段。如中國人民銀行、審計監(jiān)察、財政部、住建部等監(jiān)管主體，更應(yīng)積極配合，并確保住房公積金管理中心的投資行為以及公共行政服務(wù)的規(guī)范性，在使資金安全得到保證的基礎(chǔ)上，合理運用資金。

再次，引入必要的社會監(jiān)管，接受公眾監(jiān)督，具體形式為第一時間將住房公積金重要管理信息公示與公開，資金的使用情況即為主要監(jiān)督的內(nèi)容，以成功實現(xiàn)其合法權(quán)益。

最后，?進一步健全風(fēng)險防范機制，對相關(guān)監(jiān)督與監(jiān)管（社會監(jiān)督、專業(yè)機構(gòu)監(jiān)管和內(nèi)部的自律監(jiān)管）予以協(xié)調(diào)。建立事先預(yù)防機制，不斷完善內(nèi)部自律制度，協(xié)調(diào)配合二者，在保證住房公積金安全的同時，對其展開科學(xué)管理。

結(jié)語：綜上所述，住房問題與國際民生息息相關(guān)。我國于20世紀(jì)90年代建立的住房公積金制度，不但改革了計劃經(jīng)濟體制下的住房分配制度，也推動了居民住房改善與房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。但如今的住房公積金管理體制已無法和經(jīng)濟、社會發(fā)展形勢的要求相適應(yīng)，住房公積金制度進一步發(fā)展的瓶頸即是落后的管理體制，為此改革優(yōu)化我國住房公積金制度迫在眉睫。

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