崔慶剛

摘 要：保險行業(yè)的良性發(fā)展是建立在風(fēng)險管理基礎(chǔ)之上的。保險行業(yè)必須要強化自身風(fēng)險管控，向外界展示出穩(wěn)健的風(fēng)貌，以此讓客戶感受到信心，行業(yè)才能有更好的發(fā)展前景。公司應(yīng)該要從戰(zhàn)略層面上重視風(fēng)險管理，只有科學(xué)高效的風(fēng)險管理才能完成各種既定的戰(zhàn)略目標(biāo)。保險公司自身風(fēng)險是多方面的，主要有環(huán)境風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險三大塊。這些風(fēng)險有著一定的耦合關(guān)系，彼此之間會相互影響，唯有系統(tǒng)的、全面的、綜合的去認知風(fēng)險并進行風(fēng)險管理，才能將風(fēng)險控制在合理范圍內(nèi)。

關(guān)鍵詞：保險公司;風(fēng)險管理;內(nèi)部控制

保險公司進行風(fēng)險管理主要就是實現(xiàn)風(fēng)險的識別、分析和控制，然后更好地促進組織目標(biāo)的實現(xiàn)。保險公司進行風(fēng)險管理最根本的目的就是實現(xiàn)經(jīng)濟效益最大化。

一、保險公司面臨的風(fēng)險

風(fēng)險的類型多種多樣，從影響程度的角度上來看，保險公司將現(xiàn)有的風(fēng)險劃分為三大塊。

（一）環(huán)境風(fēng)險

環(huán)境風(fēng)險除了會影響到保險企業(yè)的盈利，還會波及別的行業(yè)，其主要劃分為以下幾點。

1.政治因素風(fēng)險

其主要源頭就是戰(zhàn)爭等政治動蕩造成的損壞。政治因素風(fēng)險直接關(guān)乎市場供需平衡、需求種類、企業(yè)資金配置和績效等。戰(zhàn)爭險將會供不應(yīng)求，企業(yè)資金使用的績效也將受到理賠壓力和市場不景氣的影響。

2.政策因素風(fēng)險

領(lǐng)導(dǎo)層對貨幣政策的改革、政府新規(guī)出臺、價格變化等，將對保險行業(yè)的發(fā)展帶來沖擊。其對企業(yè)的競爭、資金的使用都將帶來影響。保險公司的運營必須要在經(jīng)濟政策的引領(lǐng)下實施，這就要求保險公司必須要牢牢把握國家的政策走向，進而適當(dāng)?shù)馗淖児具\營策略，防止政策風(fēng)險造成的損失。

3.宏觀經(jīng)濟政策風(fēng)險

主要源頭就是通貨膨脹、利率、匯率等，其將破壞企業(yè)市場供需關(guān)系、需求類型和資金運用等。詳細來看，利率風(fēng)險對保險公司的影響是最大的。這里提到的利率風(fēng)險就是公司資產(chǎn)和負債在市場差價不匹配時，或者浮動利率的金融債務(wù)在現(xiàn)金流震蕩時產(chǎn)生的風(fēng)險，顯而易見，利率的改變一定會削減公司效益和償付能力。當(dāng)市場利率不斷變高時，普通消費者對于同定利率保險產(chǎn)品的需求會大大降低，這樣公司的銷售額也就沒了保證。

4.自然因素風(fēng)險

顧名思義，其主要來源就是地震、臺風(fēng)、洪水等自然災(zāi)害帶來的經(jīng)濟損失。它帶來的影響也是兩面性的，一方面保險的支付必然會減小公司收益，但是另一方面也會加強個人和企業(yè)的保險意識，故而，受到影響最大的當(dāng)屬保障型產(chǎn)品的市場供需。

（二）行業(yè)環(huán)境的風(fēng)險

行業(yè)環(huán)境的風(fēng)險針對的只是保險領(lǐng)域的外圍風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾點。

1.市場風(fēng)險

主要原因是市場的變化性、客戶主觀因素的改變、各種人群的數(shù)量、可替換的產(chǎn)品、產(chǎn)品種類等。其將在很大程度上打破保險市場的供需平衡、需求的種類、相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)課程的設(shè)計等。隨著國民生活水平的提升，越來越多的人開始注重個人理財，其主要分為生活理財和投資理財兩大類。所謂的生活理財，就是以何種方式安排自己的未來，希望在自己年老之后依舊能夠有現(xiàn)在的生活質(zhì)量：而投資理財就是借助股票、基金、存款等方式求取收益。保險要涉足這兩個領(lǐng)域都有極大的優(yōu)勢，盡管受到經(jīng)營的制約，保險企業(yè)不能全方位的展開代客理財，但是，實現(xiàn)個人理財對于保險公司而言還是能夠?qū)崿F(xiàn)的。

2.競爭風(fēng)險

源自已有的和新加入的競爭者、營銷方式、經(jīng)營策略等，其將營銷企業(yè)的業(yè)務(wù)來源、業(yè)務(wù)成本等。競爭風(fēng)險對當(dāng)前的保險公司而言，是最嚴峻的風(fēng)險之一。已有的競爭者之問為了瓜分市場都進行了猛烈的競爭，內(nèi)部也出現(xiàn)了很大的風(fēng)險，主要體現(xiàn)在以下兩個方面：①同行之間為達目的惡意的壓價：使用低費率、高返還、高手續(xù)費等手段瓜分市場;②憑借了外來因素競爭的不公平性;在正常的商業(yè)之中，夾雜了行政權(quán)力、個人關(guān)系等外來因素，并借助這些搶占市場。這些手段都會爆發(fā)很大的風(fēng)險，但是，也未對風(fēng)險進行必要的管控。

3.財務(wù)風(fēng)險

主要指資金使用的限制，以此對保險公司收益帶來影響。它的直接后果就是企業(yè)不能由此搭建合理的投資組合。當(dāng)前的市場環(huán)境是充滿競爭氣息的，承保利潤一般都定得非常低，有的甚至?xí)霈F(xiàn)虧損，投資利潤一般都占據(jù)總額的大頭，故而，對保險公司的資金使用至關(guān)重要。

（三）企業(yè)環(huán)境的風(fēng)險

1.營銷風(fēng)險

主要源自營銷人員的個人素養(yǎng)、營銷成本、營銷模式、電子商務(wù)等。也將會影響到一些保險公司的新業(yè)務(wù)來源、穩(wěn)定性和發(fā)展前景等。營銷風(fēng)險在該行業(yè)市場上正變得越發(fā)突出，壽險公司啟用的代理人一般都不是科班出身，大部分都是只經(jīng)歷過短期培訓(xùn)，他們了解的金融知識是匱乏的，綜合素質(zhì)也是普遍偏低，在業(yè)務(wù)進行時都會表現(xiàn)得太過激進，帶來了一些負面影響，那些初期建立的中資保險公司的形象至關(guān)重要，其將決定公司之后的市場份額。

2.研發(fā)風(fēng)險

主要來自產(chǎn)品的開發(fā)、精算假設(shè)的科學(xué)性、新業(yè)務(wù)的拓展、效益等。舉例而言，如果壽險公司精算假設(shè)一片向好，那么盡管有助于推動新業(yè)務(wù)，但是也會變相的增加成本，這對于資金流動是不利的，甚至還會出現(xiàn)嚴重的利差損情況。

3.決策風(fēng)險

決策風(fēng)險的因素一般有：決策成型模式、組織成果、核心競爭力的擇取等。決策風(fēng)險對于既定目標(biāo)的實現(xiàn)有很大的影響力。

二、導(dǎo)致保險公司風(fēng)險的主要原因

（一）風(fēng)險管理的作用沒有得到足夠體現(xiàn)

壽險分支機構(gòu)在運營的過程中沒有正確風(fēng)險管理知識的支撐，風(fēng)險管理技術(shù)不達標(biāo)，調(diào)控手段都是在之后進行的，模式也比較單一，管理內(nèi)容也不具體，很多情況下，企業(yè)都只關(guān)注財務(wù)風(fēng)險，忽視業(yè)務(wù)風(fēng)險，關(guān)注內(nèi)部風(fēng)險，對外部風(fēng)險沒有足夠的關(guān)注，關(guān)注短期風(fēng)險，忽略了長期風(fēng)險。很多風(fēng)險的出現(xiàn)都源白短期利益，保險公司自身也沒有完善的風(fēng)險監(jiān)控制度，這使得風(fēng)險極難預(yù)防。

（二）粗放式管理模式制約經(jīng)營管理水平

粗放式的管理模式會帶來重大的經(jīng)營風(fēng)險。首先是管理方式不先進，這使得效率比較低下。再者就是粗放型管理沒有嚴格的審核制度，其輸出的效率和成果無法合理的評定。然后就是信息流動不流暢，上層的政策、法規(guī)，以及重大決策沒能在第一時問傳遞給負責(zé)人，壽險分支機構(gòu)比較死板，不能對外部環(huán)境和市場的變化進行應(yīng)對，一直處于被動狀態(tài)。

（三）市場的惡性競爭

就目前市場來看，大量保險公司被注冊，壽險市場的角逐變得更加兇殘，但是，所有保險公司進駐市場時都忽視了對創(chuàng)新的運用，他們專注的僅僅是那些市場份額。這些保險公司之問經(jīng)常爆發(fā)價格大戰(zhàn)，相互之問挖墻腳的現(xiàn)象屢見不鮮，各種違規(guī)行為屢禁不止。對于那些壽險分支機構(gòu)而言，風(fēng)險自然是存在的，但這也會進一步地削弱企業(yè)的償付能力。

（四）人員素質(zhì)參差不齊

從決策層到營銷人員，存在綜合素質(zhì)良莠不齊的情況。不管是專業(yè)素質(zhì)，還是學(xué)歷高低、管理能力等，都有很大的差異。顯然，人員綜合素養(yǎng)必將決定企業(yè)的整體運營情況，對于風(fēng)險水平也是有很大影響的。

三、提高保險公司風(fēng)險內(nèi)部控制的措施

（一）加強資產(chǎn)風(fēng)險的管理

從宏觀和微觀兩個角度形成資產(chǎn)風(fēng)險管理體系，周期性的舉辦風(fēng)險管理大會，將風(fēng)險管理常規(guī)化，研發(fā)相關(guān)科學(xué)軟件系統(tǒng)，借助VAR風(fēng)險分析模型展開分析。

（二）完善核保制度，控制承保風(fēng)險

在運營戰(zhàn)略上，必須要將規(guī)模與效益，展業(yè)與管理同時加強，加大業(yè)務(wù)考核的力度，明確相關(guān)考核指標(biāo)，同時將這些指標(biāo)作為考核的重要參考;優(yōu)化核保制度，靈活調(diào)節(jié)核保權(quán)限，對核保人員進行績效考核;加強對核保人員的專業(yè)培訓(xùn)，提升核保技術(shù)，優(yōu)化核保環(huán)境。

（三）強化費率管理，避免定價風(fēng)險

在工作上落實分級管理制度，由險種情況的差異，執(zhí)行對應(yīng)的費率管理手段：進一步落實差別費率制度，由于各地區(qū)經(jīng)濟情況、人員分布等方面的差異，該制度顯得極為重要：盡快推進費率管理法規(guī)的落實，要使得相關(guān)規(guī)定有更強的針對性，能夠滿足保險業(yè)務(wù)的發(fā)展要求。

（四）加強道德風(fēng)險的防范與管理

在思想上加強代理人的風(fēng)險防范意識，針對代理人的承保質(zhì)量搭建一個平臺進行專業(yè)的評估，如果出現(xiàn)異常盡快與警方聯(lián)系，在提升道德素養(yǎng)的同時，還要學(xué)習(xí)更多的法律常識。

（五）對分支公司實行子公司化經(jīng)營

經(jīng)營者要改變原有的只關(guān)注業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額的理念，在實現(xiàn)最大經(jīng)濟效益的同時，還應(yīng)該革新現(xiàn)行的一級法人核算體系，對于分支機構(gòu)也應(yīng)該進行公司化經(jīng)營，讓經(jīng)營效益與員工薪資密切關(guān)聯(lián)。優(yōu)化現(xiàn)有的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，花更大精力發(fā)展低預(yù)定利率及進行資產(chǎn)管理型產(chǎn)品的研發(fā)，對保障型產(chǎn)品展開更大程度的推廣，繼而提升公司效益。

（六）要加快培養(yǎng)人才

在一定期限內(nèi)，輸出一些對壽險、經(jīng)營、管理都比較精通的管理者，根據(jù)保險公司自身制度去運營企業(yè)。加強業(yè)務(wù)管理水平，落實核保核賠，增強業(yè)務(wù)質(zhì)量，對風(fēng)險進行合理控制，在風(fēng)險的管控中實現(xiàn)經(jīng)濟價值的提升：強化人員培訓(xùn)，裁撤冗余，在提升工作效率的同時，減小管理成本;完善現(xiàn)行信息系統(tǒng)，精簡流程，強化管理，提升效益。

四、結(jié)語

綜上所述，保險機構(gòu)必須要把握保險業(yè)風(fēng)險管理的時代大勢，學(xué)習(xí)當(dāng)前優(yōu)秀的風(fēng)險管理理念和思想體系，優(yōu)化風(fēng)險度量機制，加強管理技巧，完善國家保險公司風(fēng)險防范體系是行業(yè)今后發(fā)展的重中之重。

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