潘宇珍
摘要:在目前我國商業(yè)銀行日常進行的業(yè)務(wù)工作中,結(jié)算業(yè)務(wù)屬于基礎(chǔ)性的業(yè)務(wù)工作,其中由于國際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的國際貨幣種類較為繁多,當(dāng)日貨幣匯率易出現(xiàn)大幅浮動,因此導(dǎo)致此項業(yè)務(wù)存在著較大的業(yè)務(wù)風(fēng)險,并且風(fēng)險發(fā)生的種類逐漸呈現(xiàn)多樣化。為了確保國際結(jié)算業(yè)務(wù)的質(zhì)量與安全,我國商業(yè)銀行必須采取具有針對性的措施,對可能存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險進行系統(tǒng)性的預(yù)防。本文主要闡述了我國商業(yè)銀行關(guān)于國際結(jié)算業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險及其管控措施。
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;國際結(jié)算;風(fēng)險;管控
在經(jīng)濟全球化的大勢所趨下,我國對外貨幣交流的頻率日益增多,因此國際結(jié)算業(yè)務(wù)逐漸成為了我國商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)之一。國際結(jié)算業(yè)務(wù)的興起對我國的銀行業(yè)的發(fā)展起到了一定的促進作用,并且增進了我國與國際的經(jīng)濟聯(lián)系,推動了我國的經(jīng)貿(mào)體系的建設(shè)。但是我們要看清我國商業(yè)銀行的不足之處,關(guān)于國際結(jié)算業(yè)務(wù)的經(jīng)驗還不甚充足,相應(yīng)的銀行資金管理制度還尚未健全。所以我國商業(yè)銀行要積極學(xué)習(xí)國外先進制度和經(jīng)驗,結(jié)合我國的現(xiàn)狀,建立起對國際結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控機制,以避免發(fā)生較大的商業(yè)風(fēng)險。
一、國際結(jié)算業(yè)務(wù)在我國商業(yè)業(yè)務(wù)中的作用
(一)為商業(yè)銀行帶來大量利益
由于國際間貿(mào)易和非貿(mào)易往來需要通過貨幣收付結(jié)算債權(quán)債務(wù),從而在商業(yè)銀行中形成國際結(jié)算業(yè)務(wù)。國際結(jié)算業(yè)務(wù)的投入較小,但是收益卻往往非常多,一方面,我國商業(yè)銀行在進行國際結(jié)算業(yè)務(wù)時,所收取的手續(xù)費往往是較為昂貴的,從而給銀行帶來可觀的經(jīng)濟收益;在另一方面,國際間貨幣匯率不固定,匯率浮動間產(chǎn)生的差額收益也會給銀行帶來大額的收益。
(二)穩(wěn)定并增加銀行存款
目前,企業(yè)進行國際結(jié)算業(yè)務(wù)時,需要在銀行中擁有存款,如此銀行才能為企業(yè)提供商業(yè)擔(dān)?;蚴谛?,所以商業(yè)銀行開設(shè)的國際結(jié)算業(yè)務(wù)可以為銀行拉來存款,并在一定程度上避免客戶資金的流失,對銀行的日常運轉(zhuǎn)與發(fā)展提供了積極的促進作用
(三)提升銀行的綜合實力
提供國際結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須要具有相應(yīng)的實力,要具備科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)剡\轉(zhuǎn)管理機制,并且嚴(yán)格遵守結(jié)算對象國家的法律法規(guī)和國際慣例。因此,銀行若想在國際市場中發(fā)展壯大,必須不斷地提升自身的綜合實力,強化自身業(yè)務(wù)水平。
二、國際結(jié)算業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險
(一)信用證結(jié)算風(fēng)險
信用證是商業(yè)銀行為企業(yè)開具的一種信用證書,是進出口企業(yè)進行商務(wù)結(jié)算的重要憑證,因此作為開具信用證的銀行將作為債務(wù)第一責(zé)任人,要承擔(dān)著巨大的商業(yè)責(zé)任,從而也將面臨著巨大的商業(yè)風(fēng)險。首先,如果有關(guān)人員對信用證進行造假,從而使交易雙方的合法權(quán)益得不到應(yīng)有的保護。其次,如果有關(guān)人員對信用證進行篡改,并以此騙取錢財,也會給銀行帶來業(yè)務(wù)上的風(fēng)險。最后,我國的對于信用證結(jié)算的相關(guān)條款尚不健全,容易遭到不法分子的利用,對銀行的經(jīng)濟利益造成威脅。
(二)票據(jù)結(jié)算風(fēng)險
國際結(jié)算業(yè)務(wù)中票據(jù)結(jié)算是一種主要的結(jié)算形式,主要有匯票、本票以及支票三種票據(jù)。在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中票據(jù)在一定程度上代替了貨幣,因此,一些不法分子便會利用這些票據(jù)進行違法犯罪,如仿造、偽造票據(jù)進行詐騙,這些違反犯罪行為給商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)帶來了巨大的經(jīng)濟風(fēng)險。
(三)托收業(yè)務(wù)風(fēng)險
托收業(yè)務(wù)是進行國際結(jié)算業(yè)務(wù)時一種常見業(yè)務(wù),簡單來講就是商家委托銀行進行收款,這就需要商家具備一定的社會信用,一旦商家在結(jié)算過程中出現(xiàn)失信問題,會在經(jīng)濟上給銀行造成重大的損失。
三、對國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險的管控措施
(一)加強國際結(jié)算業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)
商業(yè)銀行開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)離不開專業(yè)的人才,因此,銀行方面要加強對此類人才的培養(yǎng)工作,保證從業(yè)人員熟悉國際結(jié)算業(yè)務(wù)的每一個流程,能夠有效地規(guī)避各種潛在的風(fēng)險,并具備相應(yīng)的職業(yè)操守,保證國際結(jié)算業(yè)務(wù)的質(zhì)量。
(二)與貿(mào)易對象的商業(yè)保險和國家風(fēng)險進行全面考慮
商業(yè)銀行要對國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險有一個充分的認識和了解。因此,銀行要對客戶的資信情況進行重點審查,其中包括客戶的財務(wù)現(xiàn)狀,盈利能力和管理情況,以及曾經(jīng)的違約記錄等不良記錄。此外,商業(yè)銀行對國際慣例要熟悉,對結(jié)算過程中使用的各種票據(jù)、單據(jù)認真檢查。銀行方面還要了解客戶所在國家的政治形勢,避免因國家政治形式發(fā)生變化而造成商業(yè)風(fēng)險。
(三)完善信息管理系統(tǒng)
國際結(jié)算對象的信息是銀行處理國際結(jié)算業(yè)務(wù)時的關(guān)鍵。為了避免因為信息不對稱而導(dǎo)致的商業(yè)風(fēng)險,銀行要利用現(xiàn)代信息技術(shù)對自身的信息管理系統(tǒng)進行完善,從而在進行國際結(jié)算業(yè)務(wù)時,系統(tǒng)可為銀行提供客戶的詳細的社會信用信息,幫助銀行進行信用風(fēng)險的規(guī)避。
(四)規(guī)避外匯風(fēng)險
國際間的貿(mào)易活動極易受到外匯匯率波動的影響,外匯匯率波動劇烈時會給企業(yè)和銀行帶來不可挽回的經(jīng)濟損失。面對這一潛在的風(fēng)險,商業(yè)銀行可利用貿(mào)易融資的方式來幫助企業(yè)改善資金周轉(zhuǎn)問題,方便企業(yè)進行貿(mào)易往來。在進行國際結(jié)算時,利用貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險小的特征,可以幫助銀行有效地規(guī)避潛在的外匯風(fēng)險,從而保證銀行收取融資利益。
四、結(jié)束語
我國的商業(yè)銀行經(jīng)過多年的發(fā)展,國際結(jié)算業(yè)務(wù)從無到有、從生疏到越來越熟練可謂是取得了長足的進步。但是在新時代背景下的國際貿(mào)易越來越頻繁,結(jié)算業(yè)務(wù)形式越來越復(fù)雜,面對這一問題,銀行方面要與時俱進,進一步提升自身的國際結(jié)算業(yè)務(wù)的能力,從而為銀行的持續(xù)發(fā)展提高有力的保障。
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