王松 仇成 劉相寶

[摘要]本文在深入研究國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，梳理提煉在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的指導(dǎo)性要求和創(chuàng)新性做法，結(jié)合當(dāng)前國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作實(shí)踐，提出進(jìn)一步完善央行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的建議。

[關(guān)鍵詞]風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別? ? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估? ? 風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為內(nèi)部控制的兩個(gè)關(guān)鍵

環(huán)節(jié)，對(duì)組織實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理起著至關(guān)重要的作用。

一、國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)踐發(fā)展

為幫助組織科學(xué)有效地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，國(guó)外很多行業(yè)組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)都建立了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系，這些標(biāo)準(zhǔn)體系具有科學(xué)規(guī)范和系統(tǒng)有效的框架、程序及實(shí)踐要點(diǎn)，為開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作提供了良好指引。國(guó)外機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的原則要求和規(guī)范做法，主要包括以下五點(diǎn)。

（一）內(nèi)部共享、外部互通的信息搜集策略

全面收集組織內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息是做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作的前提和基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)信息主要涵蓋以下三個(gè)方面：一是內(nèi)外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。雖然審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要關(guān)注組織內(nèi)部控制缺陷及脆弱性，但有助于提升風(fēng)險(xiǎn)事件識(shí)別的全面性。二是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)事件。收集組織過(guò)去發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，有利于后期更好地界定風(fēng)險(xiǎn)，明確是系統(tǒng)性還是孤立性控制缺陷。三是外部風(fēng)險(xiǎn)事件。收集外部風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面，特別是一些偶然事件。當(dāng)前，歐美國(guó)家的一些行業(yè)（如銀行業(yè)）已建立起內(nèi)部共享的風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)，有效提升了風(fēng)險(xiǎn)事件的識(shí)別效果。另外，很多國(guó)外知名咨詢機(jī)構(gòu)建立了專門的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)，各國(guó)政府機(jī)構(gòu)和人民銀行組織都可以購(gòu)買使用權(quán)。適時(shí)完善組織風(fēng)險(xiǎn)事件防控體系，特別是嚴(yán)控那些發(fā)生可能性低但影響重大的潛在風(fēng)險(xiǎn)事件。

（二）基于過(guò)去、面向未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，不僅需要精通組織管理及市場(chǎng)運(yùn)行，而且需要熟知法律、社會(huì)、政治和文化環(huán)境。雖然這項(xiàng)工作可以委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)，但是建立在良好溝通、科學(xué)工具以及規(guī)范程序上的自我評(píng)估更加有效。為確保識(shí)別出組織內(nèi)所有的重要風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)運(yùn)用科學(xué)的方法。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法很多，據(jù)David Hillson教授統(tǒng)計(jì)，有40多種，主要分為兩類：一類是識(shí)別過(guò)去事件方法，如訪談、問(wèn)卷等;另一類是識(shí)別潛在事件方法，如領(lǐng)先事件指標(biāo)預(yù)警等。在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前，及時(shí)識(shí)別是減少風(fēng)險(xiǎn)的最有效方法。如圖1所示，組織可以靈活選用、組合運(yùn)用這些識(shí)別方法，將對(duì)組織目標(biāo)起關(guān)鍵性、決定性的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素全部挖掘出來(lái)。

（三）多樣化、參考性的風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)

合理分類風(fēng)險(xiǎn)事件不僅有助于更好地界定機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)，還有助于更準(zhǔn)確地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行原因和后果分析。從實(shí)踐來(lái)看，有些機(jī)構(gòu)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源及影響，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分類;還有些機(jī)構(gòu)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的不同，形成了與前者不同的風(fēng)險(xiǎn)分類?；诓煌姆诸悩?biāo)準(zhǔn)或立場(chǎng)，形成了有差異、有特色的分類標(biāo)準(zhǔn)體系，如表1所示。這些分類方法并不是強(qiáng)制性要求，更無(wú)優(yōu)劣之分，不同組織應(yīng)因時(shí)、因地制宜地確定風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)。

（四）區(qū)分固有風(fēng)險(xiǎn)、剩余風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程

國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)都明確了規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，而且流程基本一致，主要包括目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告與處置。多數(shù)組織在評(píng)價(jià)固有風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，綜合考慮內(nèi)部控制的有效性，進(jìn)一步對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。但是，不同組織對(duì)兩者含義的理解并不完全一致。有些機(jī)構(gòu)認(rèn)為，固有風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施失效產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，剩余風(fēng)險(xiǎn)則表示當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施未能有效化解的風(fēng)險(xiǎn);還有一些機(jī)構(gòu)認(rèn)為，固有風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施未能有效化解的風(fēng)險(xiǎn)，剩余風(fēng)險(xiǎn)則表示風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)計(jì)措施未能有效化解的估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。第一種觀點(diǎn)注重當(dāng)前控制的有效性，第二種觀點(diǎn)則強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案的評(píng)估，這兩種觀點(diǎn)并無(wú)優(yōu)劣之分，組織可以根據(jù)評(píng)估目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)特性進(jìn)行選擇。

（五）定性為主、定量為輔的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的質(zhì)量不僅取決于流程的規(guī)范性、標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性，還依賴于評(píng)估方法的有效性。對(duì)于定性分析，常見方法有訪談問(wèn)卷、情景分析等。定量分析包括確定性模型和概率模型等。相比定性分析法，定量分析法不僅費(fèi)時(shí)、成本高，而且對(duì)人員素質(zhì)和數(shù)據(jù)質(zhì)量要求高，兩種方法的比較如表2所示。從實(shí)踐情況來(lái)看，多數(shù)組織基于人員、技術(shù)等資源限制及制約，往往選擇定性分析法，僅有少數(shù)大型組織探索開發(fā)了定量分析模型。組織在應(yīng)用定性分析法時(shí)，應(yīng)盡量減少對(duì)數(shù)據(jù)的加工處理，以免影響評(píng)估結(jié)果的可靠性。

二、國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的探索創(chuàng)新

隨著風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的不斷發(fā)展，一些新理念、新方法逐漸得到行業(yè)和人民銀行的認(rèn)可和應(yīng)用，有效推動(dòng)了國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作的科學(xué)發(fā)展。

（一）創(chuàng)新管理理念，形成動(dòng)態(tài)循環(huán)標(biāo)準(zhǔn)體系

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)持續(xù)循環(huán)的動(dòng)態(tài)過(guò)程，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、演變受不斷變化的環(huán)境影響，同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)部各環(huán)節(jié)、要素之間相互聯(lián)系、不可分割。風(fēng)險(xiǎn)管理理念不同，實(shí)施效果也必然不同。一些機(jī)構(gòu)探索構(gòu)建了動(dòng)態(tài)循環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程圖，風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)（The Institute of Risk Management，IRM）給出了動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，如圖2所示。為了適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，僅僅構(gòu)建動(dòng)態(tài)循環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系是不夠的，組織還應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理體系開展常規(guī)審計(jì)，定期檢查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性、風(fēng)險(xiǎn)控制的合理性以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的有效性，識(shí)別改進(jìn)和提升的機(jī)會(huì)，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與評(píng)估管理。

（二）合理界定風(fēng)險(xiǎn)，形成清晰準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)描述標(biāo)準(zhǔn)

構(gòu)建清晰準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)事件描述標(biāo)準(zhǔn)，有助于提升風(fēng)險(xiǎn)事件的規(guī)范性、嚴(yán)謹(jǐn)性。做到清晰準(zhǔn)確地描述風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)至少遵循以下三條原則：一是對(duì)于明確的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡可能使用“原因+影響”的方式來(lái)說(shuō)明對(duì)特定目標(biāo)的具體影響。二是對(duì)于連鎖事件，應(yīng)分清先后、主次，避免在一個(gè)事件中陳述多種風(fēng)險(xiǎn)。三是對(duì)于超出組織控制范圍的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡量明確界定其可能的影響。另外，針對(duì)每條原則，分別給出正反兩方面例子，如表3所示。

（三）立足組織實(shí)際，形成特色高效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

有人認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)就是發(fā)生可能性和影響程度的不確定性。然而，僅靠這兩個(gè)因素并不能描述風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)面貌，脆弱性、發(fā)生速度等也是重要的影響因素。組織在根據(jù)兩種因素（如發(fā)生可能性和影響程度）的評(píng)估結(jié)果，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣或者其他方法確定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別后，應(yīng)根據(jù)其他額外因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整或修正。另外，級(jí)別種類并不是越多越好，過(guò)多往往會(huì)造成大量時(shí)間浪費(fèi)在分值的確定上。美國(guó)COSO委員會(huì)2012年10月發(fā)布的《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)踐》給出了基于四種維度、五個(gè)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)參考標(biāo)準(zhǔn)，如表4所示?？傊煌M織應(yīng)根據(jù)行業(yè)、規(guī)模、復(fù)雜性以及風(fēng)險(xiǎn)文化的不同，量身選擇適合自身的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

在界定“影響程度”時(shí)，應(yīng)全面考慮在財(cái)務(wù)、聲譽(yù)、環(huán)境等十個(gè)方面的影響;在界定“發(fā)生可能性”時(shí)，應(yīng)在明確時(shí)間段的基礎(chǔ)上，既可以使用頻次，也可以使用概率;在界定“脆弱性”時(shí)，應(yīng)綜合評(píng)估組織管理風(fēng)險(xiǎn)的能力;在界定“發(fā)生速度”時(shí)，應(yīng)明確表示從事件發(fā)生到組織第一次感知其影響所耗費(fèi)時(shí)間的長(zhǎng)短。

（四）彌補(bǔ)方法缺陷，形成科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成果

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的選擇直接決定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性以及評(píng)估結(jié)果的可靠性。定性和定量分析方法各有優(yōu)劣，其中定性分析法未考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用，但由于風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，看似不重要的風(fēng)險(xiǎn)在其他風(fēng)險(xiǎn)的作用和影響下，也可能產(chǎn)生巨大的威脅和損失。因此，在運(yùn)用定性分析法評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)積極運(yùn)用作用矩陣、蝴蝶結(jié)模型等工具，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用，適當(dāng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，提升評(píng)估結(jié)果的可靠性。其中，蝴蝶結(jié)模型（如圖3所示）圍繞風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)、發(fā)展以及產(chǎn)生后果，分析風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)關(guān)系，該方法不僅在量化固有風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn)方面用途廣泛，還對(duì)實(shí)施情景分析和靈敏度分析大有裨益，值得參考借鑒。

三、對(duì)人民銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的啟示

（一）定期開展質(zhì)量評(píng)估，構(gòu)建動(dòng)態(tài)循環(huán)模型

為適應(yīng)外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境變化以及業(yè)務(wù)發(fā)展，人民銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作需要借鑒國(guó)外先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，構(gòu)建動(dòng)態(tài)循環(huán)的修正和改進(jìn)機(jī)制，確保每一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估都是對(duì)上一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的改進(jìn)和提升。為提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估質(zhì)量以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的有效性，人民銀行應(yīng)定期對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開展質(zhì)量評(píng)估，必要時(shí)可聘請(qǐng)專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)開展外部質(zhì)量評(píng)估，參照國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作實(shí)際，制訂質(zhì)量評(píng)估方案，評(píng)估內(nèi)容應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理和實(shí)施的全過(guò)程，全面檢查評(píng)估體系的動(dòng)態(tài)性、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性、風(fēng)險(xiǎn)描述的準(zhǔn)確性以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性等，挖掘風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作改進(jìn)和提升的空間，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與評(píng)估管理。

（二）強(qiáng)化潛在事件識(shí)別，動(dòng)態(tài)更新事件清單

當(dāng)前，人民銀行主要運(yùn)用專家法，在廣泛收集外部環(huán)境信息、歷史數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，形成覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)事件清單。為確保全面識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，人民銀行應(yīng)做好以下兩方面工作：一是探索構(gòu)建“基于過(guò)去、面向未來(lái)”識(shí)別模式。由于專家知識(shí)結(jié)構(gòu)存在差異，往往影響事件識(shí)別的科學(xué)性、全面性。因此，在人員數(shù)量、素質(zhì)方面進(jìn)一步完善的同時(shí)，探索組合運(yùn)用潛在事件識(shí)別方法，強(qiáng)化潛在風(fēng)險(xiǎn)事件識(shí)別，形成全面客觀的風(fēng)險(xiǎn)事件識(shí)別。二是動(dòng)態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)事件。加強(qiáng)與外部溝通交流，定期召開風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估座談會(huì)，及時(shí)收集外部損失事件信息，特別是一些偶然性事件。同時(shí)，積極調(diào)動(dòng)相關(guān)職能部門參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的熱情，依據(jù)各產(chǎn)品單元的績(jī)效目標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件清單進(jìn)行適時(shí)檢查評(píng)估，持續(xù)修訂完善。

（三）立足央行客觀實(shí)際，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)制度建設(shè)，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，形成科學(xué)規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式。一是規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)事件描述。當(dāng)前，人民銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作普遍存在事件描述不統(tǒng)一、不規(guī)范等問(wèn)題。因此，應(yīng)借鑒國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)描述標(biāo)準(zhǔn)，明確風(fēng)險(xiǎn)事件描述的客觀性、準(zhǔn)確性、具體性等原則，采用“原因+影響”的方式，統(tǒng)一規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)事件清單。二是規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。多數(shù)國(guó)內(nèi)人民銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作綜合考慮了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、脆弱性等因素，但是并不能客觀描述風(fēng)險(xiǎn)全貌。此外，還應(yīng)納入風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生速度，探索建立“四維一體”的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系，確保高風(fēng)險(xiǎn)不漏網(wǎng)、低風(fēng)險(xiǎn)不誤判。

（四）理順風(fēng)險(xiǎn)之間關(guān)系，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

選擇評(píng)估方法時(shí)，不僅要考慮定性分析與定量分析的利弊，更應(yīng)關(guān)注組織經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際情況。結(jié)合實(shí)際情況，做好以下兩個(gè)方面工作：一是堅(jiān)持以定性分析方法為主，綜合運(yùn)用情景分析法、問(wèn)卷調(diào)查法等確定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，同時(shí)積極運(yùn)用關(guān)系矩陣或蝴蝶結(jié)模型，明確風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響，圍繞基準(zhǔn)值上下適當(dāng)調(diào)整，提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的可靠性。二是開展定量分析試點(diǎn)工作。在優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域、拳頭產(chǎn)品先行先試，探索開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，積累可復(fù)制的定量分析經(jīng)驗(yàn)，形成以定性分析為主、定量分析為輔的現(xiàn)代化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法體系。

（五）拓寬教育培訓(xùn)渠道，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一項(xiàng)業(yè)務(wù)性、技術(shù)性、經(jīng)驗(yàn)性很強(qiáng)的工作，需要較高的專業(yè)技能、較全面的知識(shí)儲(chǔ)備、較熟練的技術(shù)操作水平。應(yīng)通過(guò)脫崗培訓(xùn)等手段，加大教育培訓(xùn)力度，培養(yǎng)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才庫(kù)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員的整體素質(zhì);應(yīng)支持和鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員參加風(fēng)險(xiǎn)管理師資格考試，掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，提高綜合工作能力;應(yīng)鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員積極參加相關(guān)學(xué)術(shù)研討會(huì)，及時(shí)掌握金融形勢(shì)和動(dòng)態(tài)，了解國(guó)際、國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的先進(jìn)方式方法以及發(fā)展趨勢(shì)，使先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法在人民銀行系統(tǒng)得到有效運(yùn)用。

（作者單位：中國(guó)人民銀行南京分行? 中國(guó)人民銀行連云港市中心支行，郵政編碼：222000，電子郵箱：xiangbao37@163.com）

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