湯凱文

【摘要】商業(yè)銀行是我國金融體系中不可或缺的組成部分，銀行持續(xù)而穩(wěn)定的運營是我國金融體系健康發(fā)展的保障和基石。同時，商業(yè)銀行不良貸款的規(guī)模不僅會對銀行的經(jīng)營狀況產(chǎn)生影響，從宏觀角度來看，甚至會成為金融危機的誘因。當前，我國經(jīng)濟進入新常態(tài)，正處于結構調(diào)整陣痛期和經(jīng)濟增速換擋期，在這樣的時代大背景下，對于商業(yè)銀行不良貸款的研究是十分具有意義的。

【關鍵詞】不良貸款 ?政策 ?市場經(jīng)濟

目前銀行不良貸款問題已經(jīng)成為影響我國商業(yè)銀行發(fā)展改革過程中的難題，會降低銀行的利潤以及競爭力，導致國家金融危機的產(chǎn)生，再加之銀行新貸款質(zhì)量的低下，更是導致不良貸款數(shù)額的增加，使銀行陷入無限的死循環(huán)，嚴重時甚至會導致銀行資金鏈斷裂，進而影響銀行的正常運營。所以銀行不良貸款問題是我國商業(yè)銀行發(fā)展改革過程中必須處理的難題，直接影響到商業(yè)銀行經(jīng)營改革能否深化、銀行能否穩(wěn)健運行的一個重大的問題。

一、國有商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀

根據(jù)銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)，2010年以前，我國商業(yè)銀行不良貸款余額和不良貸款率逐年呈現(xiàn)“雙降”態(tài)勢，而2011年之后則顯得不太樂觀，整體不良貸款額和不良貸款率在數(shù)字上都存在絕對上升。截止2016年底，我國商業(yè)銀行不良貸款余額達1.52萬億元，較2015年增長18.67%，不良貸款率為1.81%，同比增長8.38%，創(chuàng)近五年新高。截止到2016年，我國商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率已經(jīng)持續(xù)上升六年，由此積累起來的壞賬風險引起了業(yè)內(nèi)外人士的廣泛關注，對比2015年不良貸款余額51.25%、不良貸款率29.46%的增長率，2016年雖然兩個比率的絕對數(shù)額仍在增長，但增速已有所放緩。

二、國有商業(yè)銀行不良貸款成因

商業(yè)銀行的不良貸款情況與其債務產(chǎn)生背景、銀行經(jīng)營環(huán)境以及政策措施密切相關，因此對其不良貸款的成因分析，必須要先從宏觀角度進行把握，然后再從微觀細節(jié)入手，這樣才能對商業(yè)銀行的不良貸款成因有個透徹的理解。宏觀上，國家的宏觀經(jīng)濟制度、財政金融政策以及國有企業(yè)的改革進程等對商業(yè)銀行的不良貸款形成具有重要影響。十八大以來的供給側結構性改革，淘汰和改善落后產(chǎn)能等經(jīng)濟改革舉措，促使行業(yè)企業(yè)競爭更加激烈，實際上對商業(yè)銀行不良貸款形成具有一定累積效應，雖然這只是暫時的，隨著行業(yè)企業(yè)競爭洗牌的深入，不良貸款會逐步得到改善，但在一定時期內(nèi)對商業(yè)銀行不良貸款的上升還是具有一定的影響。中觀上，由于我國國有銀行主導金融制度，企業(yè)的經(jīng)營風險會在銀行體系中體現(xiàn)，金融體系制度變遷、信用抑制等因素都會導致商業(yè)銀行的不良貸款狀況發(fā)生變化。微觀上，商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理目標（過度負債和過度擴張）、風險防范機制、激勵措施，以及對國家政策的反應敏銳性等也都會不同程度地影響商業(yè)銀行的不良貸款狀況。

三、解決國有商業(yè)銀行不良貸款辦法

（1）堅持以市場經(jīng)濟為主導。政府減少銀行的行政事業(yè)性收費，降低企業(yè)上繳的各種稅收，鼓勵并支持實體產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極拉動內(nèi)需，盡最大努力提升企業(yè)存活率，提高企業(yè)掙錢能力，這樣，對銀行而言，越能賺錢的公司，問題資產(chǎn)就會越少。因此，為了避開對銀行的干擾，需加快政府職能轉變的腳步，明確政府職能邊界，從塑造健康的管理者與被管理者關系出發(fā)，商業(yè)銀行則變?yōu)槭袌鰹橹鲗ё孕谐袚L險。

（2）銀行加強監(jiān)督管理措施。授權審批制度合理化。商業(yè)銀行將上層管理機構權力的下放、分散，使各級員工各司其職。加強銀行監(jiān)管法規(guī)體系的建設，進一步監(jiān)督銀行合法合規(guī)經(jīng)營，使人們?nèi)矫娑嘟嵌鹊亓私饨鹑诜桑ㄊ胤ú环阜?。貸前、貸時、貸后進行管理，加強銀行工作人員的管理，同時對于不良貸款應該分析原因，采取措施，督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款;繼續(xù)貸款：銀行與借款人會面，商討合作的可能性，如可能，銀行會繼續(xù)向借款人注入新的資金;尋求新對策：當追加資金方案不能選擇時，銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策;清算：當銀行與企業(yè)雙方無法實現(xiàn)上述目標時，則只有清算最后一種選擇了：依靠法律武器，收回貸款本息;進行呆帳沖銷。

（3）深化企業(yè)改革，加強監(jiān)管力度。企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營在有效預防銀行業(yè)的信用、市場、操作等其他風險，促進其平穩(wěn)持續(xù)經(jīng)營起著極其關鍵的作用，作為金融企業(yè)的第一責任人，該機構關鍵的經(jīng)營管理者必須保證合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健提升的理念，銀行業(yè)立根和前進的重要前提是依法辦事，同時也是銀行業(yè)安全運行的關鍵所在。貸款資產(chǎn)必須在全面考慮安全性、流動性的前提下，有效的與其收益性和風險性相結合。

（4）期限結構方面。針對目前我國商業(yè)銀行的信貸期限結構存在的問題，主要堅持“有保有壓，合理分配”的原則。各商業(yè)銀行的主要的解決方法是動態(tài)的合理分配短期和長期信貸結構比例。適度減少銀行的中長期信貸，增加企業(yè)短期信貸資金支持，以增加銀行資金的流動速度，從而提高銀行資金的使用效率。

（5）所有制結構方面。目前在金融危機的影響下企業(yè)面臨著巨大的資金壓力，特別是一些中小企業(yè)，銀行應該主動發(fā)揮拉動經(jīng)濟復蘇的作用，不應存在對中小企業(yè)“惜貸”的心理。而是應該根據(jù)具體情況在保證對國有經(jīng)濟資金的支持下加大對中小企業(yè)的信貸支持，尤其是那些新能源、新技術可以提高社會就業(yè)率的經(jīng)營效益較好的企業(yè)。

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