陳文星

摘要：隨著中國(guó)金融業(yè)的快速發(fā)展，加強(qiáng)金融監(jiān)管是不可或缺的。并且金融業(yè)改革開(kāi)放的深入和大量新興金融機(jī)構(gòu)的興起，地方金融業(yè)蓬勃發(fā)展，因此有必要不斷完善地方財(cái)務(wù)管理體制，加強(qiáng)區(qū)域金融防范。金融行業(yè)永恒的主題是防范金融風(fēng)險(xiǎn)，以及要做到有效調(diào)動(dòng)中央和地方的積極性，構(gòu)建有效的金融監(jiān)管和金融管理體系是當(dāng)前迫在眉睫的事情。

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管 財(cái)務(wù)管理 發(fā)展過(guò)程

引言：從廣義上講，金融監(jiān)管是指國(guó)家財(cái)務(wù)管理部門(mén)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融服務(wù)的監(jiān)督管理，以及一些社會(huì)組織，行業(yè)自律和機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督，它是一個(gè)更寬泛的概念：但是從狹義上講，它指的是國(guó)家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融服務(wù)的監(jiān)督和管理。金融監(jiān)管堅(jiān)持分類(lèi)管理，公平待遇，公開(kāi)監(jiān)督的原則，堅(jiān)持監(jiān)管實(shí)體的獨(dú)立性和協(xié)調(diào)性。在金融行業(yè)中實(shí)現(xiàn)并保持健康的運(yùn)營(yíng)秩序，確保公平有效的財(cái)務(wù)需求，并將銀行風(fēng)險(xiǎn)降至最低。如果管理概念中的個(gè)別金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)展到金融系統(tǒng)，則經(jīng)理會(huì)擴(kuò)展到監(jiān)管機(jī)構(gòu)。管理對(duì)象的不斷擴(kuò)展，政府在金融市場(chǎng)上發(fā)揮的作用越來(lái)越重要。

近平總書(shū)記在全國(guó)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及在黨的十八屆三中全會(huì)中都明確指出根據(jù)我國(guó)目前的金融業(yè)發(fā)展形勢(shì)，要進(jìn)一步加強(qiáng)中國(guó)的金融監(jiān)管體系，明確中央和地方的金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，建立協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管機(jī)制。實(shí)現(xiàn)有效預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)。

一、金融監(jiān)管與金融管理的發(fā)展歷程

中國(guó)金融監(jiān)管的發(fā)展首先要從1997年底舉行的第一次全國(guó)金融工作會(huì)議開(kāi)始。中央政府提出了金融業(yè)監(jiān)管政策，以解決金融業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)90年代中后期，在國(guó)家立法的基礎(chǔ)上，成立了中國(guó)人民銀行，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)三個(gè)分支機(jī)構(gòu)。該模式（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“一線(xiàn)三會(huì)”）是中央垂直金融監(jiān)管體系。從2003年到現(xiàn)在，“三黨三黨”部門(mén)逐步建立了完善的現(xiàn)代金融監(jiān)管體系。

我國(guó)傳統(tǒng)的金融監(jiān)管缺少健全的市場(chǎng)約束體制，并且沒(méi)有良好的組織紀(jì)律性，如果僅僅是靠官方監(jiān)管體制來(lái)維持運(yùn)行的，會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)約束作用的缺乏。因?yàn)閭鹘y(tǒng)的金融監(jiān)管體系不能適應(yīng)于當(dāng)前的金融發(fā)展要求，導(dǎo)致監(jiān)管和管理體制滯后，給金融監(jiān)管和管理帶來(lái)巨大挑戰(zhàn)。但是，經(jīng)過(guò)不斷的改革，現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系和單獨(dú)的監(jiān)管體系將有助于提高金融效率。它在預(yù)防和化解各種金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)發(fā)展方面發(fā)揮著舉足輕重的作用。

在1995年的“中國(guó)人民銀行法”中，明確規(guī)定中國(guó)的財(cái)務(wù)管理權(quán)利被立法確認(rèn)屬于中央政府。但是后來(lái)隨著改革開(kāi)放不斷深入，大量金融機(jī)構(gòu)不斷涌現(xiàn)，我們應(yīng)逐漸明確中央與地方各自的金融權(quán)限和風(fēng)險(xiǎn)，形成中央與地方金融分層監(jiān)管網(wǎng)的制度，從而使得金融管理更有效率。

金融全球化，自由化和金融創(chuàng)新的快速發(fā)展極大地改變了我們的監(jiān)管環(huán)境，對(duì)金融運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生了巨大影響。主要表現(xiàn)在于玉寶寶所代表的金融服務(wù)創(chuàng)新是“標(biāo)準(zhǔn)化，分散化”的形式。使得更多的人接觸到理財(cái)服務(wù)和普惠金融理念。但是同時(shí)也給金融管理帶來(lái)了一些挑戰(zhàn)。

二、金融監(jiān)管和財(cái)務(wù)管理重組制度

從金融監(jiān)管的發(fā)展歷程來(lái)看，中國(guó)的金融監(jiān)管改革需要更多的以問(wèn)題為導(dǎo)向入手，應(yīng)該結(jié)合中國(guó)目前遇到的金融監(jiān)管和金融管理體系中遇到的各種問(wèn)題，通過(guò)國(guó)內(nèi)外成功改革的經(jīng)驗(yàn)，我們將確定金融監(jiān)管改革的過(guò)程和目標(biāo)。在中共十九大報(bào)告中，建議不斷完善金融監(jiān)管體系，維護(hù)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。

金融監(jiān)管改革有利于建立促進(jìn)金融業(yè)快速發(fā)展的監(jiān)管體系。實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)創(chuàng)新，提高金融資源配置效率，有效應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)開(kāi)放帶來(lái)的挑戰(zhàn)。與此同時(shí)，金融監(jiān)管改革的發(fā)展有利于建立靈活調(diào)整金融結(jié)構(gòu)的監(jiān)管方式，不斷滿(mǎn)足金融需求的逐步發(fā)展。金融監(jiān)管改革的主要目標(biāo)是“放松管制，加強(qiáng)監(jiān)管”，逐步減少審批和限制，加強(qiáng)信息披露監(jiān)管，促進(jìn)金融服務(wù)需求，更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)和社會(huì)轉(zhuǎn)型。此外，金融監(jiān)管改革的發(fā)生可以進(jìn)一步明確地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管責(zé)任，平衡中央和地方財(cái)務(wù)管理部門(mén)在金融發(fā)展，管理和金融監(jiān)管方面的責(zé)任。因此，金融監(jiān)管體制改革是適應(yīng)中國(guó)國(guó)情的變革。

由于中國(guó)區(qū)域財(cái)政管理模式不穩(wěn)定，中國(guó)的“十二五”規(guī)劃已明確提出“完善地方政府金融管理體制”。其次，習(xí)近平總書(shū)記在中共十九大報(bào)告中宣布，中國(guó)特色社會(huì)主義進(jìn)入了一個(gè)新時(shí)期，要求“深化金融體制改革”，“完善金融監(jiān)管體制”。并且根據(jù)第五次全國(guó)金融工作會(huì)議的要求，我們要把處理好中央和地方金融管理關(guān)系作為工作的重中之重來(lái)看待，不斷完善中央和地方財(cái)務(wù)管理體系逐步成熟。

金融管理體系的不斷發(fā)展要求我們不僅要發(fā)揮中央金融管理部門(mén)的監(jiān)督和宏觀調(diào)控作用，還要求我們充分發(fā)揮地方政府的優(yōu)勢(shì)，賦予地方權(quán)力，充分調(diào)動(dòng)地方政府的積極性和創(chuàng)造性。因此構(gòu)建中央與地方分層金融管理體制可以使得金融管理更有效率，同時(shí)更有效的管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，從而形成競(jìng)爭(zhēng)有序的金融生態(tài)環(huán)境。

三、現(xiàn)代化體系順利構(gòu)建的建議

為了構(gòu)建現(xiàn)代化金融監(jiān)管和金融管理體系，我們需要構(gòu)建中央與地方金融統(tǒng)籌監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，這樣有利于達(dá)到中央統(tǒng)籌、地方配合、權(quán)責(zé)明確的效果，逐步提高地方金融監(jiān)管效率，不斷完善金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

同時(shí)我們還應(yīng)該不斷完善立法體系，輔助以合適的措施幫助其有效實(shí)施和落實(shí)。并且建立安全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和安全網(wǎng)絡(luò)體系，不斷完善各個(gè)金融管理部門(mén)之間的關(guān)系。

中國(guó)金融監(jiān)管改革的具體政策應(yīng)建立由央行牽頭的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，建立切實(shí)可行的宏觀審慎監(jiān)管框架。繼續(xù)開(kāi)展金融監(jiān)管改革，適應(yīng)中國(guó)金融國(guó)情，加快建立中央和地方集中有序的財(cái)務(wù)管理體系，實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。實(shí)現(xiàn)中央與地方的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)分工與合作。金融市場(chǎng)約束體制也是金融監(jiān)管的第一要?jiǎng)?wù)，要想順利實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管和金融管理的穩(wěn)健運(yùn)行，核心關(guān)鍵是做到監(jiān)管雙方的合作共贏。具體措施包括建立良好的機(jī)制，加強(qiáng)立法等。

面對(duì)不斷變化的金融市場(chǎng)，中國(guó)必須不斷進(jìn)行金融監(jiān)管和財(cái)務(wù)管理的改革和完善。在這個(gè)過(guò)程中，我們必須在結(jié)合本國(guó)國(guó)情的基礎(chǔ)上借鑒國(guó)外的優(yōu)秀成功經(jīng)驗(yàn)，不斷探索出適合我國(guó)發(fā)展的道路并且時(shí)刻保持進(jìn)取精神。