何歆

【摘要】績(jī)效管理是現(xiàn)代企業(yè)有效的管理工具之一，在城市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中有著不可替代的作用?，F(xiàn)階段，城市商業(yè)銀行面臨著新形勢(shì)下的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，如何通過優(yōu)化完善績(jī)效考核，來提升銀行管理水平，提升自身相對(duì)優(yōu)勢(shì)及核心競(jìng)爭(zhēng)力有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文旨在提升城市商業(yè)銀行的績(jī)效考核效果，通過分析當(dāng)前城市商業(yè)銀行績(jī)效考核管理中存在的諸多問題，從而提出多項(xiàng)能夠完善城市商業(yè)銀行績(jī)效考核的措施和建議。

【關(guān)鍵詞】城市商業(yè)銀行 績(jī)效考核 探討

一、城市商業(yè)銀行績(jī)效考核中存在的問題分析

（一）績(jī)效考核指標(biāo)對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的規(guī)劃性不足

在考核指標(biāo)的制定中，缺乏對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的規(guī)劃性，指標(biāo)多為短期性財(cái)務(wù)指標(biāo)，這一問題導(dǎo)致城市商業(yè)銀行無法保持長(zhǎng)期盈利的狀態(tài)。上級(jí)考核機(jī)構(gòu)在制定銀行的考核指標(biāo)時(shí)，多采用傳統(tǒng)考核指標(biāo)，例如存款時(shí)點(diǎn)余額、貸款業(yè)務(wù)量、收入額等。這些指標(biāo)不同于規(guī)模、代理業(yè)務(wù)和新增客戶等基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)指標(biāo)，多為短期業(yè)務(wù)指標(biāo)，對(duì)銀行長(zhǎng)期穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的貢獻(xiàn)并不大。一方面，從短期來看，短期指標(biāo)確實(shí)增加了銀行業(yè)績(jī)，但從另一方面來看，短期財(cái)務(wù)指標(biāo)考核系統(tǒng)也制約了銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，導(dǎo)致銀行在短期利潤(rùn)的吸引下，過分專注于大客戶業(yè)務(wù)，基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)被選擇性放棄或者忽略?？偟膩碚f，指標(biāo)考核的短期性制約了城市商業(yè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）績(jī)效考核缺乏溝通反饋，員工對(duì)考核方式缺乏認(rèn)同感

城市商業(yè)銀行總分行的管理模式，采用的是自上而下進(jìn)行逐級(jí)考核模式，這種考核模式的特點(diǎn)是過程不公開，不透明，作為被考核的基層網(wǎng)點(diǎn)在這一過程中十分被動(dòng)。這種被動(dòng)性體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一是缺乏對(duì)基層員工的績(jī)效考核培訓(xùn)，基層員工對(duì)考核辦法和考核細(xì)則并不清楚?；鶎訂T工績(jī)效考核系統(tǒng)培訓(xùn)和指導(dǎo)的缺乏，就導(dǎo)致基層員工無法科學(xué)合理地執(zhí)行績(jī)效計(jì)劃，難以達(dá)到考核標(biāo)準(zhǔn)。考核信息的不對(duì)稱性，也導(dǎo)致部分基層員工出現(xiàn)認(rèn)知偏差，認(rèn)為考核的目的是約束與監(jiān)控，心態(tài)上消極應(yīng)對(duì)，行動(dòng)上出現(xiàn)抵觸，導(dǎo)致考核目標(biāo)執(zhí)行過程中的嚴(yán)重走樣。二是員工向上反饋渠道不暢。城市商業(yè)銀行基層員工作為考核體系的主要被考核對(duì)象，發(fā)現(xiàn)考核體系存在的問題時(shí)，向上級(jí)考核機(jī)構(gòu)進(jìn)行反饋時(shí)缺乏通暢的反饋渠道。這就導(dǎo)致上級(jí)考核機(jī)構(gòu)無法及時(shí)調(diào)整考核指標(biāo)系統(tǒng)，考核系統(tǒng)脫離基層，就很難起到應(yīng)有的激勵(lì)約束作用。績(jī)效考核的失效，則會(huì)最終影響城市商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展。

（三）績(jī)效考核信息化程度不夠，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全面

績(jī)效考核指標(biāo)的來源不是人為的臆斷，制定科學(xué)的目標(biāo)考核體系，需要復(fù)雜和系統(tǒng)的測(cè)算。考核指標(biāo)的多維度和積分規(guī)則的科學(xué)性都需要有被考核對(duì)象的大量考核數(shù)據(jù)作為支撐。考核數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、及時(shí)、全面，對(duì)考核方案的有效性起著至關(guān)重要的作用。在信息化建設(shè)高度發(fā)展的當(dāng)下，城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)較為完善，但由于績(jī)效管理系統(tǒng)無法無縫對(duì)接業(yè)務(wù)系統(tǒng)，績(jī)效管理系統(tǒng)的信息采集難度和成本都被提高，這也就導(dǎo)致銀行的績(jī)效管理系統(tǒng)建設(shè)仍然比較滯后。要想獲取績(jī)效管理信息化所需的數(shù)據(jù)，就需要從各業(yè)務(wù)系統(tǒng)一一采集，數(shù)據(jù)采集的人工性使得考核數(shù)據(jù)的完整性和精確性備受質(zhì)疑。人工采集考核數(shù)據(jù)也存在很大的滯后性，大大增加了考核難度，最終影響到考核的時(shí)效性和科學(xué)性。

（四）績(jī)效考核結(jié)果綜合利用低下

績(jī)效考核的有效性并不僅僅在于績(jī)效考核指標(biāo)的制定，其最終體現(xiàn)于績(jī)效考核結(jié)果的運(yùn)用上。在實(shí)際考核工作中，績(jī)效考核結(jié)果的運(yùn)用卻并不全面和科學(xué)。上級(jí)考核機(jī)構(gòu)常常依據(jù)績(jī)效考核結(jié)果來進(jìn)行薪酬分配，包括員工工資和績(jī)效獎(jiǎng)金兩個(gè)方面。這種運(yùn)用方式使得員工和上級(jí)考核機(jī)構(gòu)都將考核局限為收入分配的工具?？?jī)效考核運(yùn)用的片面性使得城市商業(yè)銀行的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)受到影響。城市商業(yè)銀行在考核系統(tǒng)上的投入也無法得到相應(yīng)的回報(bào)，績(jī)效考核對(duì)改善城市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期意義被忽略，被工具化為收入分配的標(biāo)尺。應(yīng)該重視績(jī)效考核數(shù)據(jù)的全面分析，采集基層員工的反饋和意見，否則城市商業(yè)銀行績(jī)效考核能力難以得到提升，考核結(jié)果的綜合利用率低下。

二、完善城市商業(yè)銀行績(jī)效考核措施與建議

（一）引入平衡記分卡和EVA評(píng)價(jià)體系

城市商業(yè)銀行要想避免短期行為的同時(shí)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)效盈利，就應(yīng)將長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略與短期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)行有機(jī)整合，多維度設(shè)置績(jī)效考核指標(biāo)體系。平衡記分卡的引入就可以起到以上的效果，將銀行的戰(zhàn)略分解到日常的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)中。平衡記分卡對(duì)應(yīng)的績(jī)效考核指標(biāo)體系從學(xué)習(xí)創(chuàng)新、顧客滿意度、財(cái)務(wù)指標(biāo)完成度、內(nèi)部業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)等多角度進(jìn)行設(shè)置。另外，要引入EVA評(píng)價(jià)考核體系。EVA評(píng)價(jià)考核體系即經(jīng)濟(jì)增加值評(píng)價(jià)體系的引入，能夠真實(shí)地反映城市商業(yè)銀行的實(shí)際盈利，約束風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，引導(dǎo)資金更多地流入盈利部門，從而優(yōu)化城市商業(yè)銀行的資源配置，提升城市商業(yè)銀行的整體效益。

（二）建立績(jī)效考核的溝通反饋機(jī)制

建立有效地績(jī)效考核溝通機(jī)制應(yīng)從三方面著手，即考核目標(biāo)、績(jī)效實(shí)施、績(jī)效反饋。首先，考核目標(biāo)的設(shè)定要與上級(jí)考核機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，制定合理的考核細(xì)則和標(biāo)準(zhǔn)，從而增加基層員工對(duì)考核目標(biāo)的認(rèn)同感，提升基層員工的職業(yè)活力。其次，增進(jìn)考核執(zhí)行過程中的情況溝通。應(yīng)及時(shí)將考核執(zhí)行中的困難和偏差及時(shí)地與上級(jí)主管機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，請(qǐng)主管機(jī)構(gòu)適時(shí)指導(dǎo)，及時(shí)糾偏，全力支持被考核機(jī)構(gòu)，使被考核機(jī)構(gòu)和員工能夠圍繞城市商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略協(xié)同發(fā)展。最后，要及時(shí)向被考核對(duì)象通報(bào)考核結(jié)果和佐證材料。上級(jí)考核機(jī)構(gòu)和被考核機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)溝通，被考核機(jī)構(gòu)將自評(píng)結(jié)果上報(bào)，雙方對(duì)照修正考核結(jié)果。上下級(jí)機(jī)構(gòu)增加溝通聯(lián)系，持續(xù)、不斷有效地溝通，提升城市商業(yè)銀行的總體績(jī)效管理。

（三）推動(dòng)信息化系統(tǒng)建設(shè)

推動(dòng)信息化系統(tǒng)建設(shè)從以下兩方面著手：一是建立績(jī)效考核評(píng)價(jià)信息系統(tǒng)，二是建立高效考核信息反饋系統(tǒng)。建立績(jī)效考核評(píng)價(jià)信息系統(tǒng)，用信息技術(shù)采集、分析考核數(shù)據(jù)，通過對(duì)考核數(shù)據(jù)的精準(zhǔn)采集和復(fù)雜分析，減少人工操作在考核過程中的運(yùn)用，從而增進(jìn)考核的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，提高管理的精細(xì)化。建立高效考核信息反饋系統(tǒng)，通過建立考核數(shù)據(jù)庫，將績(jī)效考核系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接，借助平臺(tái)的大數(shù)據(jù)庫模型，使上級(jí)管理行能夠及時(shí)地獲取考核信息，掌握管理中存在的問題，從而及時(shí)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。績(jī)效考核數(shù)據(jù)的信息化可以為城市商業(yè)銀行的戰(zhàn)略決策提供必要的數(shù)據(jù)支撐和充分的信息保障。

（四）延伸績(jī)效考核結(jié)果的運(yùn)用方面

績(jī)效考核結(jié)果的多元化運(yùn)用對(duì)城市商業(yè)銀行的發(fā)展而言，十分必要。充分利用績(jī)效考核數(shù)據(jù)要從四方面人手，一方面是通過分析績(jī)效考核數(shù)據(jù)，調(diào)整城市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)。城市商業(yè)銀行能夠切實(shí)多元利用績(jī)效考核結(jié)果，將為進(jìn)一步開展績(jī)效考核的其它相關(guān)工作打下基礎(chǔ)。另一方面，除了在收入分配上績(jī)效考核可以發(fā)揮重要的作用，在引導(dǎo)員工行為方面，績(jī)效考核也發(fā)揮了不可替代的作用。員工根據(jù)績(jī)效考核細(xì)則規(guī)范自己的行為，與銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)協(xié)同共進(jìn)，績(jī)效考核是員工行為的“指南針”。除此之外，績(jī)效考核結(jié)果可以作為員工工作配置的主要依據(jù)，在崗位晉升和淘汰機(jī)制中發(fā)揮作用。最后，績(jī)效考核還可以與人力資源中的員工培訓(xùn)教育系統(tǒng)相結(jié)合，將績(jī)效考核結(jié)果與員工的自我價(jià)值和自我教育結(jié)合在一起，激發(fā)員工的潛能，提升員工的創(chuàng)造力，推動(dòng)城市商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

三、結(jié)束語

隨著互聯(lián)網(wǎng)+模式在金融機(jī)構(gòu)中的不斷深入，金融監(jiān)管要求進(jìn)一步趨嚴(yán)，競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境更加嚴(yán)峻。2019年，經(jīng)營(yíng)環(huán)境的改變給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來巨大的挑戰(zhàn)，城市商業(yè)銀行需要尋找更切合自身發(fā)展的績(jī)效管理戰(zhàn)略，促進(jìn)城市商業(yè)銀行的長(zhǎng)效發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，提升城市商業(yè)銀行的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力及價(jià)值創(chuàng)造能力。