孫瑜敏

摘要：本文試圖從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來闡述互聯(lián)網(wǎng)金融對我國商業(yè)銀行的影響，分析商業(yè)銀行可能面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其日常表現(xiàn)，如網(wǎng)絡(luò)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、法律政策風(fēng)險(xiǎn)、新的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。然后針對以上問題提出了一些對策，如轉(zhuǎn)變思路，重塑財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值觀;倡導(dǎo)創(chuàng)新，尋找適合自身的風(fēng)險(xiǎn)管理新模式;重視技術(shù)，提高對風(fēng)險(xiǎn)的識別與防范能力;加強(qiáng)交流，構(gòu)建安全和諧的金融生態(tài)圈;協(xié)同合作，促進(jìn)法律政策與金融監(jiān)管的完善。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融;商業(yè)銀行;財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

迄今為止，我國金融體系的發(fā)展可以說仍然不夠完善。商業(yè)銀行是我國金融體系的核心，故其發(fā)展?fàn)顩r與國民經(jīng)濟(jì)有著唇亡齒寒的關(guān)系。商業(yè)銀行是經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，也是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象的企業(yè)，其厲哪全管理能力是核心競爭力，主要的經(jīng)營活動就是財(cái)務(wù)活動，經(jīng)營管理就是財(cái)務(wù)管理，這樣看來商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理的‘部分。近年來互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展所帶來的商業(yè)模式的創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新帶動了我國整個金融行業(yè)新競爭格局的形成。對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方式也形成了巨大的沖擊與挑戰(zhàn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融概述

（1）互聯(lián)網(wǎng)金融的定義及特點(diǎn)

認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融是游離在傳統(tǒng)商業(yè)銀行間接融資和資本市場的直接融資之外的“第三種”融資模式。葉冰指出互聯(lián)網(wǎng)金融是指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)（通常是第三方支付機(jī)構(gòu)）向公眾提供金融服務(wù)的行為。

互聯(lián)網(wǎng)金融的特征有如下幾點(diǎn)：虛擬性、開放性、透明性、金融資源的可獲得性強(qiáng)、資源配置去中介化。

（2）互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢

本文大致把我國的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展分成兩個國暇。第一份目沒是20世紀(jì)90年代中期到21桂絲己初，以互聯(lián)網(wǎng)銀行、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)和互聯(lián)網(wǎng)證券的出現(xiàn)為標(biāo)志經(jīng)歷了輪繁榮的發(fā)展。第二腸淚投是21世紀(jì)頭10年以來，以移動支付、大數(shù)據(jù)、電子商務(wù)、搜索引擎、社交互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算等為代表的新才之互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)逐漸滲透到于拿流金融領(lǐng)域?？旖葜Ц?、第三方支付、移動支付、阿里貸、P2P，互洱關(guān)網(wǎng)王挪全、線上融資等各種新興金融模式層出不窮，使得我國的互聯(lián)網(wǎng)金融格局面臨著新輪巨大的沖擊與挑咬蛇。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下我國商業(yè)銀行普遍面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（1）網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融的運(yùn)行高度依賴于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)通信技術(shù)和交易軟件。商業(yè)銀行如果選擇發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，一定要有成熟可靠的技術(shù)方案作為支撐，由于這些技術(shù)方案本身并不是完美無缺的，比如：TCP/IP協(xié)議（網(wǎng)絡(luò)中使用的基本通信協(xié)議，Internet網(wǎng)絡(luò)體系結(jié)構(gòu)以TCP/IP為核心。）造成互聯(lián)網(wǎng)不安全的主要原因是互聯(lián)網(wǎng)自身的缺陷、黑客的攻擊以及網(wǎng)絡(luò)的開放性。作為Internet使用的標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議集，TCP/IP是黑客進(jìn)行攻擊的首要目標(biāo)。

（2）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)即違約風(fēng)險(xiǎn)是指互聯(lián)網(wǎng)金融的交易主體在截止交易日時仍然沒有完全履行義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

傳統(tǒng)的背景下，商業(yè)銀行也會面對信用風(fēng)險(xiǎn)，所有的金融產(chǎn)品都是對信用的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，本文認(rèn)為監(jiān)管、信息不對稱、金融風(fēng)險(xiǎn)、交易成本等因素卻并不會因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)而消失，相反的它們會變得更復(fù)雜。

我國互聯(lián)網(wǎng)金融尚處于發(fā)展初期，要使互聯(lián)網(wǎng)金融與商業(yè)銀行對接，不能忽視的一個問題便是征信體系?；ヂ?lián)網(wǎng)金融使用大數(shù)據(jù)來對客戶信息進(jìn)行處理，形成客戶信用評價(jià)，但是當(dāng)前我國中央銀行對于互聯(lián)網(wǎng)金融的態(tài)度并不開放，進(jìn)而限制了線上交易，這樣便造成了信息的不對稱。

傳統(tǒng)背景下交易雙方通常選擇當(dāng)面認(rèn)證信息，如銀行通過柜面審核客戶身份并處理業(yè)務(wù)，通過人工干預(yù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)來控制風(fēng)險(xiǎn)，但是互聯(lián)網(wǎng)金融的便捷性可以使得交易雙方不用見面就可以進(jìn)行并順利完成交易。業(yè)務(wù)的虛擬化帶來的優(yōu)點(diǎn)是交易過程的便捷以及成本的降低甚至可能趨近于零，銀行效率的提高也有利于資源更高效和快捷地配置。

四、互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對措施

（1）重視技術(shù)，提高對風(fēng)險(xiǎn)的識別與防范能力

伴隨著便捷而來的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)提醒著我們發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融模式并不是‘跋而就的。商業(yè)銀行需要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，不斷提升安全系統(tǒng)的成熟性，提高對風(fēng)險(xiǎn)的識別與防范能力，而這離不開優(yōu)秀的技術(shù)人員的努力，不管是互聯(lián)網(wǎng)自身的技術(shù)缺陷，還是延伸到互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的安全系統(tǒng)漏洞，一旦被攻擊，造成的損失都是不可預(yù)枯的，所以不斷完善技術(shù)解決方案是每一個互聯(lián)網(wǎng)金融參與主體需要解決的問題里的重中之重。

（2）加強(qiáng)交流，構(gòu)建安全和諧的金融生態(tài)圈

互聯(lián)網(wǎng)具有開放性和包容性，而互聯(lián)網(wǎng)金融模式的核心就是數(shù)據(jù)，由此可見數(shù)據(jù)對于銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)張的重要性。而“自我管理”的趨勢又決定了客戶自身的安全意識及互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)能力對于整個互聯(lián)網(wǎng)金融生態(tài)圈安全有著至關(guān)重要的作用。所以，商業(yè)銀行有必要聯(lián)合互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)鏈中的互聯(lián)網(wǎng)公司、安全廠商等參與方進(jìn)行優(yōu)秀資源的整合與分享，構(gòu)建安全和諧的金融生態(tài)圈。這樣也有助于實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)與技術(shù)協(xié)作的標(biāo)準(zhǔn)化，形成理性競爭市場，推進(jìn)各參與主體的開放與融合以及在釣魚網(wǎng)站共享信息、案件協(xié)查等方面的合作，形成風(fēng)險(xiǎn)釋緩機(jī)制。

參考文獻(xiàn)

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