楊劍

[提要] 在“互聯(lián)網(wǎng)+”時代，“校園貸”作為互聯(lián)網(wǎng)金融下的產(chǎn)物，對高校大學(xué)生的學(xué)習(xí)和生活產(chǎn)生了一定的影響。近年來，隨著在校大學(xué)生中發(fā)生的多起“校園貸”相關(guān)的負(fù)面惡性事件的曝光，“校園貸”這一話題受到包括教育部、銀監(jiān)會等在內(nèi)的各界人士的廣泛關(guān)注。本文通過問卷的方式，調(diào)查高校大學(xué)生對“校園貸”的基本認(rèn)知及使用情況;分析“校園貸”運(yùn)營機(jī)制，從財務(wù)管理專業(yè)的角度，闡述“校園貸”高額利率形成的原因;幫助學(xué)生對“校園貸”等網(wǎng)絡(luò)信貸形成正確的認(rèn)識，從財務(wù)安全教育的角度給在校大學(xué)生敲響警鐘。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融;“校園貸”;使用現(xiàn)狀;風(fēng)險控制

基金項目：2018年大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目之創(chuàng)新訓(xùn)練項目：“江蘇省互聯(lián)網(wǎng)金融背景下高?！@貸現(xiàn)狀調(diào)查及風(fēng)險控制研究”（項目編號：201812684003Y）

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2019年1月11日

一、“校園貸”發(fā)展歷程

近些年來，由于“校園貸”引發(fā)的多起惡性事件不時地出現(xiàn)在報紙、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體上，甚至在我們身邊，也有一些同學(xué)因為申請了“校園貸”以后，無法償還，連累到家人、朋友，最終無奈選擇退學(xué)的案例，輿論將“校園貸”歸類為一種避之唯恐不及的惡魔般的存在。校園貸究竟是什么？又是如何發(fā)展起來的呢？

根據(jù)央視新聞?wù){(diào)查欄目的調(diào)查結(jié)果顯示，最早的“校園貸”是由銀行提供給大學(xué)生的助學(xué)貸款，主要是幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生獲得平等的發(fā)展機(jī)會。2002年信用卡業(yè)務(wù)開始在大學(xué)校園推廣，“校園貸”從之前的助學(xué)貸款拓展到了消費(fèi)貸款，最初向大學(xué)生發(fā)放信用卡為商業(yè)銀行拓展了業(yè)務(wù)也能滿足學(xué)生合理的消費(fèi)需求，但之后由于大學(xué)生沒有固定的經(jīng)濟(jì)來源出現(xiàn)還款困難，導(dǎo)致壞賬率高等現(xiàn)象出現(xiàn)，為了遏制風(fēng)險，2009年中國銀監(jiān)會出臺《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的通知》，明確規(guī)定不得向未滿18周歲學(xué)生發(fā)放信用卡，向經(jīng)查已滿18周歲但無固定工作無穩(wěn)定收入來源的學(xué)生發(fā)放信用卡時，需落實(shí)第二還款來源。由于這項規(guī)定的出臺，大學(xué)生信用卡業(yè)務(wù)逐步退出大學(xué)校園。

伴隨著互聯(lián)網(wǎng)金融、移動支付平臺等迅猛發(fā)展，2014年起“校園貸”再次進(jìn)入大學(xué)校園，而此時的校園貸，不同于上述以銀行為主的貸款業(yè)務(wù)，其主要包括：新興的小額貸款公司;新興的網(wǎng)絡(luò)借貸機(jī)構(gòu);互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)商消費(fèi)金融公司，如京東白條、花唄等。2014年后興起的P2P網(wǎng)貸平臺共有2，000家，這些平臺只有工商登記和工商營業(yè)執(zhí)照，沒有一家取得金融許可證，在沒有監(jiān)管的較長的一段時間內(nèi)迅猛發(fā)展，此時伴隨著暴力催債、自殺等惡性事件的頻發(fā)，以高利貸放貸和陷阱式的罰息為主的“校園貸”引起了普通大眾的廣泛關(guān)注和重視。

2017年6月，中國銀監(jiān)會、教育部、人力資源社會保障部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)校園貸規(guī)范管理工作的通知》，叫停了P2P網(wǎng)貸平臺的校園貸業(yè)務(wù)。然而，所謂上有政策下有對策，原有的P2P網(wǎng)貸平臺通過改頭換面，以購物商城、培訓(xùn)貸、兼職貸、就業(yè)貸、美容貸等幌子繼續(xù)進(jìn)行著高額放貸的勾當(dāng)。

2018年公安部已經(jīng)將“校園貸”列為打黑除惡重點(diǎn)。

二、高校大學(xué)生對“校園貸”的基本認(rèn)知及使用情況

究竟是什么原因?qū)е赂咝４髮W(xué)生頻繁地向各種不規(guī)范的網(wǎng)絡(luò)貸款平臺借款？高校大學(xué)生對于“校園貸”是否有一個清晰的認(rèn)識呢？

針對上述問題，筆者選取南通科技職業(yè)學(xué)院會計專業(yè)的104位在校生作為調(diào)查對象進(jìn)行了問卷調(diào)查。從調(diào)查中發(fā)現(xiàn)：82.69%的學(xué)生認(rèn)為自己的生活費(fèi)夠用，沒什么問題。還有17.31%的學(xué)生認(rèn)為自己生活費(fèi)不夠用。他們的生活費(fèi)主要用于餐飲、娛樂和購買服飾為主，而用于學(xué)習(xí)培訓(xùn)的只占很小一部分。當(dāng)出現(xiàn)生活費(fèi)不夠用時，大部分學(xué)生會選擇向自己的親戚朋友借錢。其中，有5位學(xué)生有過借貸行為，以互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)商消費(fèi)金融公司京東白條和花唄等方式為主。隨著電子支付的方式越來越便捷，越來越多的學(xué)生喜歡在網(wǎng)上購物，螞蟻花唄、借唄、京東白條正好滿足了同學(xué)們沒錢無處可借的煩惱。

另外，調(diào)查結(jié)果還顯示，57.69%的學(xué)生對于校園貸的基本運(yùn)作流程表示不太清楚，35.58%的學(xué)生表示基本了解，而只有6.73%的同學(xué)表示了解得較為透徹。雖然大部分學(xué)生認(rèn)為應(yīng)該對“校園貸”所謂的低息貸款需要保持警惕，不相信這個世界上有免費(fèi)的午餐，然而作為會計專業(yè)的學(xué)生，對于校園貸的利率計算方式，80%以上的學(xué)生表示并不清楚，也就是說，他們對于“校園貸”利滾利的高額利息的形成幾乎毫無所知，這從某種程度上來說也是導(dǎo)致大學(xué)生貿(mào)然接觸“校園貸”進(jìn)而陷入深淵的原因。

通過上述調(diào)查結(jié)果不難發(fā)現(xiàn)，隨著人們對“校園貸”問題關(guān)注度的提升，國家、社會、家庭及學(xué)校等各個主體在“校園貸”防范方面，通過不同的方式教育和警醒著學(xué)生，使得學(xué)生初步形成了遠(yuǎn)離“校園貸”的意識，然而互聯(lián)網(wǎng)時代下生活方式的改變，尤其是網(wǎng)絡(luò)購物平臺的出現(xiàn)，學(xué)生們的消費(fèi)及支付方式越來越多樣化，消費(fèi)欲望也不斷加強(qiáng)，在對于各種網(wǎng)絡(luò)貸款平臺的運(yùn)行模式?jīng)]有清晰認(rèn)知的情況下，難免還會落入“校園貸”的陷阱。因此，對于“校園貸”運(yùn)行機(jī)制，尤其是高額利息形成原因的分析顯得尤為必要。

三、“校園貸”運(yùn)營機(jī)制分析

要想讓學(xué)生遠(yuǎn)離“校園貸”的魔爪，必須要讓他們明白不良校園貸中存在的各個陷阱和套路，為何一旦陷入就會萬劫不復(fù)。在具體分析不良校園貸的運(yùn)營機(jī)制之前，首先來了解一下貨幣的時間價值理論以及普通銀行貸款利息的計算過程。

（一）理解貨幣的時間價值。貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值，也稱為資金時間價值。貨幣的時間價值告訴我們當(dāng)前所持有的一定量貨幣比未來獲得的等量貨幣具有更高的價值。比如，投資人在做投資決策時，如果方案1能夠使其在1年后獲利1，000萬元，而實(shí)施方案2能夠使其在5年后獲利1，000萬元，相信所有的投資人都會選擇方案1，原因是即便不考慮通貨膨脹及資金收回等因素的前提下，1年后獲得1，000萬元，投資人可以選擇存銀行定期、購買貨幣基金，4年后通過這種最穩(wěn)妥的投資獲得的本息之和都必然大于1，000萬元。由此可見，時間可以創(chuàng)造額外的利息。

（二）分期付款利息的計算方法。由于貨幣具有時間價值，因此在財務(wù)管理中出現(xiàn)了現(xiàn)值和終值的概念，現(xiàn)值也稱折現(xiàn)值，是指把未來現(xiàn)金流量折算為基準(zhǔn)時點(diǎn)的價值，用以反映投資的內(nèi)在價值。終值是指現(xiàn)在某一時點(diǎn)上的一定量現(xiàn)金折合到未來的價值，俗稱本利和。而在計算分期還款各期應(yīng)償還的金額時，運(yùn)用到的則是由現(xiàn)值和終值引申出的投資回收系數(shù)。所謂投資回收系數(shù)，是指在預(yù)定的回收期內(nèi)，按復(fù)利計息的條件下，每年回收額相當(dāng)投資額的比率。在利率與期限既定的前提下，每年要收回多少資金才能定額回收原來的投資。

例如，假定以10%的年利率借款20，000元，分10年還清，每年至少要?dú)w還多少現(xiàn)金才能還清貸款本利？根據(jù)普通年金現(xiàn)值的計算公式如下：

P=A·（P/A，i，n）=A·[1-（1+i）-n]/i

A=P·i/[1-（1+i）-n]=20000×10%/[1-（1+10%）-10]=20000×0.1627=3254

也就是說，每年至少要?dú)w還現(xiàn)金3，254元，才能還清貸款本利。

上述計算過程中的i/[1-（1+i）-n]是普通年金現(xiàn)值系數(shù)的倒數(shù)，稱作投資回收系數(shù)。

同理，假設(shè)以1%的月利率借款3，000元，分12個月還清，每個月至少要?dú)w還多少現(xiàn)金才能到期還清貸款本利？

A=P·i/[1-（1+i）-n]=3000×1%/[1-（1+1%）-12]=261

由此可見，在正規(guī)商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)中，分期付款的利息本就大于本金除以還款期數(shù)，而各類不良校園貸由于存在著各種陷阱，進(jìn)而導(dǎo)致最終還款金額遠(yuǎn)大于正常情況下的本利之和。

（三）校園貸高額利息形成的原因。首先，“校園貸”本身的年利率就遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行等正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)的貸款利息，一般年利率在10%～40%之間;其次，學(xué)生在向這些網(wǎng)絡(luò)貸款平臺借款的時候，拿到手的已經(jīng)是扣除利息后的金額，例如某學(xué)生借款1，000元，年利率為40%，則真正借款到手時只拿到500多元，這400多元的差額包括40%的利息400元，也就是人們俗稱的砍頭息，另外一部分差額是在這些非正規(guī)平臺辦理校園貸款的時候，繳納手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)等各種明目的費(fèi)用。然而，在計算還款金額的時候不僅按照全額1，000元計算，同時還要承擔(dān)40%的高額利率;由于學(xué)生沒有固定的收入來源，當(dāng)出現(xiàn)無法按時還款時，還要承擔(dān)20%左右的逾期費(fèi)，在逾期仍然無法償還的情況下，這些網(wǎng)絡(luò)貸款平臺進(jìn)一步提出只要支付30%左右的續(xù)期費(fèi)即可延遲一周歸還。這對學(xué)生來說無疑是雪上加霜，致使還款金額如滾雪球般越滾越大。

四、“校園貸”風(fēng)險防范若干建議

“校園貸”問題已經(jīng)引起各方的普遍關(guān)注，國家及學(xué)校等各有關(guān)部門也都展開了多種措施來預(yù)防“校園貸”問題的發(fā)生，即便如此，不良“校園貸”引發(fā)的惡性事件仍然頻繁發(fā)生，因此筆者認(rèn)為要想真正杜絕“校園貸”的發(fā)生，關(guān)鍵還是要從大學(xué)生自身出發(fā)，從借款的原因、借款途徑及借款可能帶來的影響等角度進(jìn)行分析引導(dǎo)，進(jìn)而讓學(xué)生能夠自覺遠(yuǎn)離“校園貸”。

（一）樹立正確的消費(fèi)觀。通過對104位在校生的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，他們中的大部分將生活費(fèi)花在了餐飲、娛樂及購物方面，很少會在書籍和培訓(xùn)方面做投資，走在校園里我們經(jīng)常會看到背著名牌包包、穿著限量版鞋子、用著最新款手機(jī)的學(xué)生，對于物質(zhì)的過度追求以及同學(xué)之間相互攀比的現(xiàn)象日益嚴(yán)重，學(xué)生們往往忘了自己的主業(yè)是學(xué)習(xí)，將過多的時間、精力、金錢花在了修飾自己的外表和吃喝玩樂方面。作為學(xué)校，特別是從事學(xué)生管理工作的教師，應(yīng)該以身作則、言傳身教，幫助學(xué)生樹立正確的消費(fèi)觀。

（二）尋求正規(guī)的籌資渠道。當(dāng)學(xué)生真正遇到經(jīng)濟(jì)困難，為維持正常的學(xué)業(yè)需求需要借款時，可以尋求正規(guī)的借款渠道，比如申請助學(xué)貸款，政府為幫助學(xué)生平等享有受教育的權(quán)利，為家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生提供了助學(xué)貸款服務(wù)。另外，近年來，國家也投入了大量資金在高校大學(xué)生的獎學(xué)金和助學(xué)金方面，從而幫助那些品學(xué)兼優(yōu)、家庭困難的學(xué)生更好地完成學(xué)業(yè)。當(dāng)然，作為在校大學(xué)生也可以利用業(yè)余時間通過勤工助學(xué)或者是兼職等方式為自己賺取生活費(fèi)，進(jìn)而滿足基本生活需求。

（三）重視個人征信問題。據(jù)專業(yè)人士透露，近年來征信報告中顯示90后的惡意逾期、網(wǎng)貸逾期占絕大部分，10個老賴黑名單中，9個是90后，甚至報告顯示長期逾期。而很多90后表示不知道逾期所帶來的影響和問題。大數(shù)據(jù)時代，征信記錄打通，“老賴”將無處遁形。征信記錄主要來源于征信報告，征信報告是由中國人民銀行征信中心出具的記載個人信用信息的記錄，用于查詢個人或企業(yè)的社會信用。個人征信出現(xiàn)問題的話，將嚴(yán)重影響到之后的工作、生活的方方面面。

網(wǎng)絡(luò)借貸平臺的使用者，對于個人征信的意識薄弱。各大銀行對于征信查詢次數(shù)有嚴(yán)格的規(guī)定，對于一些不懂業(yè)內(nèi)知識的人們，動不動就去申請網(wǎng)絡(luò)貸款、信用卡等，一次申請不過就申請第二次、第三次，或者這家銀行申請不過，就換家銀行接著申請，殊不知你每次申請信用卡或者網(wǎng)絡(luò)貸款都會查詢個人征信。查詢征信的次數(shù)，在短時間超過6次，以后再去申請信用卡或者貸款，銀行都會直接拒絕。所以，在沒有特殊必要或者沒有一定把握的情況，不要輕易去申請所謂的網(wǎng)絡(luò)貸款或者信用卡。

綜上所述，作為在校大學(xué)生，我們要重視個人征信問題，不要輕易去各種網(wǎng)絡(luò)貸款平臺借款，一旦影響到個人征信，從長遠(yuǎn)來看必將后患無窮。

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