摘? 要? 商業(yè)銀行作為社會(huì)資金的總樞紐，是洗錢犯罪的主要渠道，提升銀行工作人員防范、分析和甄別洗錢交易的意識(shí)和能力是其必須履行的法律義務(wù)。目前，銀行基層機(jī)構(gòu)普遍存在報(bào)告數(shù)量龐大而情報(bào)價(jià)值較低、可疑交易信息復(fù)雜多變等新情勢(shì)，給反洗錢工作帶來(lái)了挑戰(zhàn)。本文在分析當(dāng)前銀行基層機(jī)構(gòu)反洗錢工作存在的問(wèn)題基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前反洗錢工作的形勢(shì)，給出了提高反洗錢分析質(zhì)量和效率的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞? 反洗錢? 銀行基層機(jī)構(gòu)? 對(duì)策建議

一、前言

銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)作為反洗錢的重要基層單位，承擔(dān)著防范、分析、甄別和上報(bào)等重要角色。目前，金融機(jī)構(gòu)交易報(bào)告正實(shí)現(xiàn)由“規(guī)則為本”向“風(fēng)險(xiǎn)為本”轉(zhuǎn)變的發(fā)展過(guò)程。然而從實(shí)際情況看，銀行基層網(wǎng)點(diǎn)在反洗錢大額和可疑交易的識(shí)別、分析和報(bào)告方面存在諸多問(wèn)題和困難，例如：基層網(wǎng)點(diǎn)反洗錢工作人員反洗錢工作量龐大、人員投入較少、案例數(shù)據(jù)的冗雜、客戶群多樣化、事前監(jiān)督意識(shí)淡薄以及分析甄別的價(jià)值性不高等，交易上報(bào)出現(xiàn)“量多質(zhì)差”現(xiàn)象，制約了反洗錢交易數(shù)據(jù)的分析效率和質(zhì)量，不利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)洗錢線索。因此，如何有效提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢報(bào)告的效率和質(zhì)量，已成為制約反洗錢監(jiān)測(cè)和分析的主要障礙，研究和探討如何提高反洗錢報(bào)告的效率和質(zhì)量迫在眉急。

二、銀行基層機(jī)構(gòu)反洗錢工作存在的主要問(wèn)題

（一）案例數(shù)據(jù)量龐大，數(shù)據(jù)價(jià)值性低

在現(xiàn)代化支付體系以及與日俱增的交易數(shù)據(jù)情況下，可疑交易和大額交易報(bào)告的工作量日趨龐大。一方面，目前銀行消費(fèi)者支付結(jié)算量不斷增加，結(jié)算渠道和途徑也不斷豐富，反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)提取的信息呈現(xiàn)不斷增加的趨勢(shì);另一方面，監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)交易信息的篩選不足，導(dǎo)致了大量無(wú)效信息和無(wú)價(jià)值情報(bào)的生成，這些無(wú)疑大大加重了銀行反洗錢工作人員的工作量。對(duì)重點(diǎn)可疑和大額交易的分析力度和持續(xù)性就會(huì)減弱，交易上報(bào)出現(xiàn)“量多質(zhì)差”現(xiàn)象，不利于提升反洗錢工作的效率和質(zhì)量。

（二）可疑交易的甄別分析工作難以高效落實(shí)

金融機(jī)構(gòu)可疑交易管理辦法要求反洗錢工作人員不僅需要對(duì)客戶交易金額、流向、頻率、性質(zhì)等情形是否可疑作出主觀判斷，而且還需要結(jié)合客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、交易背景、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍等作出整體評(píng)估分析。面對(duì)龐大的分析數(shù)據(jù)和監(jiān)管壓力，銀行基層反洗錢人員往往對(duì)機(jī)械型可疑交易采取“寧多勿漏”的防衛(wèi)性報(bào)告措施，金融機(jī)構(gòu)可不擔(dān)當(dāng)沒(méi)有甄別和漏報(bào)的責(zé)任。因此，反洗錢可疑交易的甄別和分析難以有效落實(shí)，可疑交易報(bào)告價(jià)值性較低。

（三）金融形勢(shì)的變化增加了監(jiān)測(cè)難度

1、新型金融產(chǎn)品和服務(wù)

隨著金融創(chuàng)新的推進(jìn)，新型金融產(chǎn)品層出不窮，如微信銀行、手機(jī)銀行、第三方支付方式等，這些金融產(chǎn)品和工具具有交易行為的隱蔽性、資金形態(tài)的虛擬性、交易速度的快捷性等新特點(diǎn)，在新金融產(chǎn)品和工具推陳出新的環(huán)境下，如何有效識(shí)別可疑交易，成為一項(xiàng)新的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。

2、賬戶與交易信息不對(duì)稱

目前，金融業(yè)務(wù)中辦理業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)與賬戶開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)不一致的情況經(jīng)常出現(xiàn)。業(yè)務(wù)辦理網(wǎng)點(diǎn)對(duì)辦理業(yè)務(wù)信息比較了解熟悉，但對(duì)客戶信息掌握不全面，而開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)不能及時(shí)掌握賬戶的業(yè)務(wù)發(fā)生情況。賬戶與交易信息不對(duì)稱，給反洗錢分析和甄別工作帶來(lái)不便。

（四）客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類的不足

銀行基層機(jī)構(gòu)面對(duì)著不同客戶群體，需要對(duì)客戶群體以風(fēng)險(xiǎn)劃分等級(jí)，通常需要根據(jù)客戶身份、賬戶屬性、交易方式、交易規(guī)模和頻率、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等信息，綜合考慮國(guó)籍、行業(yè)、職業(yè)、是否為外國(guó)政要等因素，結(jié)合相應(yīng)的分類標(biāo)準(zhǔn)將客戶劃分為高風(fēng)險(xiǎn)、次高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)四類。對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取具有區(qū)分性的監(jiān)測(cè)和分析機(jī)制。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶而言其所有的交易都要經(jīng)過(guò)監(jiān)測(cè)和分析，無(wú)疑增加了反洗錢工作量，筆者認(rèn)為對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶與長(zhǎng)期往來(lái)客戶交易以及經(jīng)常性往來(lái)交易等可以合并或者減報(bào)。對(duì)于中低風(fēng)險(xiǎn)客戶而言，也有必要通過(guò)篩選、劃分，對(duì)于不存在洗錢可能的客戶維護(hù)到監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中，從而有效減少可疑和大額數(shù)據(jù)，減輕反洗錢工作量。

此外，對(duì)于反洗錢事前防范和對(duì)可疑行為的預(yù)防還比較簿弱，銀行基層機(jī)構(gòu)工作重點(diǎn)傾向于反洗錢數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)的分析報(bào)送，而這些都屬于事后分析和監(jiān)測(cè)，不利于及時(shí)預(yù)防和阻止洗錢案件的滋生;其次，由于反洗錢數(shù)據(jù)的冗雜性和繁瑣性，反洗錢工作人員一定程度上對(duì)數(shù)據(jù)和案例的分析甄別詳細(xì)度不夠，對(duì)重點(diǎn)可疑和大額交易的監(jiān)測(cè)的持續(xù)性也會(huì)減弱，報(bào)送的數(shù)據(jù)質(zhì)量低，價(jià)值性不高。

三、改進(jìn)銀行基層機(jī)構(gòu)反洗錢工作的對(duì)策與建議

（一）操作層面

1、優(yōu)化不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶的數(shù)據(jù)報(bào)送方法

在反洗錢監(jiān)測(cè)分析過(guò)程中，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，工作人員需要進(jìn)行持續(xù)性的監(jiān)管和重點(diǎn)關(guān)注，把有限的資源配置在最大風(fēng)險(xiǎn)的交易監(jiān)控上，如：ATM交易、現(xiàn)金交易、跨境交易、非面對(duì)面銀行業(yè)務(wù)等。對(duì)于中低風(fēng)險(xiǎn)客戶的交易行為，可以設(shè)定一個(gè)報(bào)送周期，無(wú)須對(duì)其交易經(jīng)常性地分析報(bào)送，采取按周期上報(bào)和合并上報(bào)等方式，從而可以在掌控風(fēng)險(xiǎn)的情況下減輕反洗錢工作量。

此外，可以將經(jīng)過(guò)一定程序篩選出的部分低風(fēng)險(xiǎn)客戶甚至是有把握不會(huì)涉及可疑交易的客戶名單（可以稱之為“紅名單”）維護(hù)到反洗錢系統(tǒng)中，讓系統(tǒng)不再生成與之相關(guān)的可疑交易報(bào)告。從而減少需要人工識(shí)別交易的數(shù)量，同時(shí)也減少了報(bào)送人行的可疑交易總量。當(dāng)然， 隨意使用這種方式將會(huì)產(chǎn)生較大的控制風(fēng)險(xiǎn)和操作性風(fēng)險(xiǎn)，這需要商業(yè)銀行建立有效的客戶風(fēng)險(xiǎn)分類制度，并充分了解各機(jī)構(gòu)和客戶實(shí)際情況以及持續(xù)更新和維護(hù)客戶“紅名單”。

2、強(qiáng)化以客戶為單位的分析思路

以客戶為單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)歸類和監(jiān)控是開(kāi)展反洗錢分析甄別工作的可行和有效的思路，而不是以交易為單位。各商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)應(yīng)該堅(jiān)持以客戶身份識(shí)別為基礎(chǔ)的原則，必須以客戶盡職調(diào)查工作為基礎(chǔ)，結(jié)合客戶所處的國(guó)家、地域、行業(yè)特點(diǎn)，關(guān)注客戶日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、交易背景、金融交易情況，了解資金來(lái)源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營(yíng)狀況等信息，以此作為分析和監(jiān)測(cè)客戶的主要準(zhǔn)則，當(dāng)客戶發(fā)生可疑交易和行為時(shí)，結(jié)合客戶的實(shí)際情況作出客觀評(píng)價(jià)和判斷。

（二）技術(shù)層面

1、重點(diǎn)關(guān)注持續(xù)或反復(fù)發(fā)生的可疑交易

重點(diǎn)關(guān)注持續(xù)或反復(fù)發(fā)生的可疑交易，必要時(shí)對(duì)涉及可疑交易的客戶進(jìn)行盡職調(diào)查。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員對(duì)辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中客戶行為或交易異常的，及時(shí)報(bào)告本網(wǎng)點(diǎn)反洗錢崗位人員，協(xié)助其共同識(shí)別、判斷，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)敏感國(guó)家匯入?yún)R款增多的趨勢(shì)，網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)提示，尤其是一些與敏感國(guó)家貿(mào)易往來(lái)的客戶。

2、強(qiáng)化對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)分析與報(bào)告

在當(dāng)前形勢(shì)下，應(yīng)當(dāng)從數(shù)據(jù)管理、盡職調(diào)查、行為分析直到洗錢類型的研究方面，加大監(jiān)管和分析的力度。對(duì)于金額巨大、涉及交易對(duì)手較多的，要做到長(zhǎng)期跟蹤、分析和報(bào)告，提高此類交易系統(tǒng)篩選的準(zhǔn)確性。

3、綜合運(yùn)用各類分析方法

身份分析法、交易比配法、行為分析法、資金鏈分析法都是對(duì)客戶交易的分析甄別方法，在實(shí)際分析過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)運(yùn)用各種方法綜合展開(kāi)分析和監(jiān)測(cè)，提高數(shù)據(jù)分析的全面性和準(zhǔn)確性。

（三）后臺(tái)支持

1、加快與各相關(guān)部門的聯(lián)網(wǎng)合作

商業(yè)銀行應(yīng)積極開(kāi)展與各政府、機(jī)關(guān)及監(jiān)管部門的信息聯(lián)網(wǎng)與共享，包括財(cái)政、稅務(wù)、房產(chǎn)、海關(guān)、工商、公安以及人民銀行和銀監(jiān)會(huì)等，通過(guò)信息聯(lián)網(wǎng)，及時(shí)獲取客戶的相關(guān)資料，了解包括客戶身份信息、職業(yè)、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、交易歷史、資質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)偏好等要素，為反洗錢分析監(jiān)測(cè)提供全面的數(shù)據(jù)指導(dǎo)。

2、增加科技支持力度

反洗錢數(shù)據(jù)冗雜、分析量巨大，對(duì)可疑交易的監(jiān)控必須有相應(yīng)系統(tǒng)的支持。商業(yè)銀行建立并優(yōu)化各類洗錢風(fēng)險(xiǎn)模型，優(yōu)化可疑交易篩查功能，通過(guò)大數(shù)據(jù)分析可疑交易信息，有效保證系統(tǒng)篩選的數(shù)據(jù)具有一定的價(jià)值基礎(chǔ)，為后續(xù)人工分析甄別提供便利和支持。

四、進(jìn)一步完善反洗錢工作的措施

（一）多方位的協(xié)作和配合

堅(jiān)持“反洗錢人人有責(zé)”的原則。反洗錢工作應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)辦理的各個(gè)環(huán)節(jié)，各業(yè)務(wù)條線人員共同配合，在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行客戶身份識(shí)別和可疑交易分析甄別義務(wù)。商業(yè)銀行的法律合規(guī)部門及反洗錢部門應(yīng)及時(shí)關(guān)注分析反洗錢的最新動(dòng)態(tài)，適應(yīng)形勢(shì)完善和優(yōu)化反洗錢工作;商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門也是反洗錢工作中的重要監(jiān)控的重要力量，對(duì)客戶和機(jī)構(gòu)的分析監(jiān)測(cè)專業(yè)性、審慎性和穩(wěn)健性;客戶經(jīng)理通過(guò)聯(lián)系客戶和開(kāi)展盡職調(diào)查等，可以更加客觀、真實(shí)地反映客戶的實(shí)際情況，為分析和甄別工作提供現(xiàn)實(shí)依據(jù);柜員和會(huì)計(jì)工作人員應(yīng)勤勉盡責(zé)、提升自身反洗錢專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)技能。各個(gè)部門需要分工，也必須配合和協(xié)作，提高反洗錢工作的效率和質(zhì)量。

（二）加強(qiáng)可疑行為的事前防范，落實(shí)監(jiān)控目標(biāo)

各基層網(wǎng)點(diǎn)從業(yè)人員要將反洗錢工作前移至交易的防范環(huán)節(jié)，加強(qiáng)事前監(jiān)控的力度。一方面，加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)代辦業(yè)務(wù)的反洗錢監(jiān)控，注意對(duì)代理人開(kāi)戶賬戶資金交易情況進(jìn)行適當(dāng)監(jiān)測(cè)，有效防范恐怖融資活動(dòng)，必要時(shí)詢問(wèn)并留存客戶的詳細(xì)信息資料，通過(guò)預(yù)先錄入反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和持續(xù)監(jiān)控，為反洗錢工作情報(bào)價(jià)值;其次;對(duì)于客戶辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，有其他人員陪同、指導(dǎo)、控制或者電話遙控等情況以及客戶行為明顯可疑等，柜員、主管等要高度警惕，做好風(fēng)險(xiǎn)提示和告知工作，并重點(diǎn)做好身份信息核查、保存和交易的記錄和監(jiān)控，必要時(shí)可開(kāi)展盡職調(diào)查并及時(shí)提交可疑交易報(bào)告。

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