陳寧輝

（鄭州銀行股份有限公司 河南 鄭州 450046）

導(dǎo)致商業(yè)銀行自身資產(chǎn)中不良資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、特殊資產(chǎn)占比過多的原因有很多。從商業(yè)銀行自身資產(chǎn)管理運(yùn)營角度出發(fā)。首先，商業(yè)銀行客戶主體大多是社會(huì)企業(yè)，負(fù)責(zé)辦理存款、外貸、信用中介等業(yè)務(wù)，相對(duì)于其他類型的銀行，商業(yè)銀行客戶主體和業(yè)務(wù)職能有一定的特殊性。其次，現(xiàn)階段很多商業(yè)銀行在經(jīng)營思路、內(nèi)部資產(chǎn)管理管理模式、業(yè)務(wù)辦理規(guī)程上還存在很多不合理的地方，如資產(chǎn)管理不夠集中、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善、資產(chǎn)管理信息滯后性嚴(yán)重等。這也是致使其不良資產(chǎn)過多的直接原因之一。從外在方面來看，第一，商業(yè)銀行客戶主體不對(duì)稱性嚴(yán)重，有些對(duì)私貸款數(shù)額小、情況復(fù)雜，在清理過程中十分棘手。第二，外在市場環(huán)境不穩(wěn)定，諸多影響商業(yè)銀行資產(chǎn)保全的風(fēng)險(xiǎn)性因素都處于持續(xù)的波動(dòng)變化狀態(tài)，很難及時(shí)控制、準(zhǔn)確預(yù)測。第三，國家的誠信體系建設(shè)尚處于發(fā)展完善階段，對(duì)于信用貸款中的失信、違約行為的打擊力度還不夠強(qiáng)硬，相關(guān)的失信懲治制度還沒有完全建立起來，使得一些失信個(gè)人及企業(yè)成為漏網(wǎng)之魚。鑒于上述存在的影響商業(yè)銀行資產(chǎn)保全的種種原因，商業(yè)銀行要做到以下四個(gè)方面，提升自身資產(chǎn)保全能力，由內(nèi)而外實(shí)現(xiàn)全面整改。

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)保全工作要與企業(yè)資產(chǎn)重組結(jié)合

企業(yè)作為商業(yè)銀行的主要客戶群體，對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)保全管理影響最為直接，商業(yè)銀行要善于聯(lián)絡(luò)政府和企業(yè)，加入到企業(yè)資產(chǎn)重組整個(gè)流程中，以便及時(shí)了解外貸資金流動(dòng)走向及收益情況，并及時(shí)做好外貸資金風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。具體而言，需要做到以下幾個(gè)方面。第一，要預(yù)先做好現(xiàn)場調(diào)研工作，及時(shí)跟進(jìn)企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營動(dòng)態(tài)，對(duì)改制企業(yè)的銀行貸款落實(shí)程度做出預(yù)測，進(jìn)而及早采取保護(hù)措施。第二，要參與企業(yè)改制全過程。企業(yè)改制，特別是中小型企業(yè)的改制，勢必會(huì)涉及到企業(yè)自身的資產(chǎn)評(píng)估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等問題，商業(yè)銀行要參與其中，發(fā)揮其指導(dǎo)作用和監(jiān)督作用，確保銀行對(duì)企業(yè)外貸資金的合理分割與劃轉(zhuǎn)落實(shí)。第三，聯(lián)合當(dāng)?shù)卣畽C(jī)構(gòu)，建立長期有效的信用評(píng)價(jià)機(jī)制，確保信用貸款的順利實(shí)施。對(duì)于存在逃債、廢債等嚴(yán)重失信行為的企業(yè)要予以信息曝光，并納入其征信記錄之中，并依照相關(guān)的法律法規(guī)予以嚴(yán)懲。第四，做好對(duì)企業(yè)呆賬、壞賬的核銷工作。先集中歷年已核銷的資產(chǎn)檔案，建立臺(tái)賬。在企業(yè)資產(chǎn)檔案和臺(tái)賬的基礎(chǔ)上，結(jié)合商業(yè)銀行的追索權(quán)和債務(wù)人的資產(chǎn)處理情況劃分呆壞賬核銷種類。最后根據(jù)不同的分類結(jié)果，視情況予以打包外賣、委托催收處理。

二、調(diào)整貸款經(jīng)營思路，建立資產(chǎn)保全單元制

商業(yè)銀行在辦理貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營思路上存在很多不合理的地方，如缺乏貸款效益意識(shí)和三級(jí)市場營銷理念，對(duì)不良信貸的集中管理沒有落實(shí)好等。因此，商業(yè)銀行要及時(shí)地調(diào)整借貸業(yè)務(wù)經(jīng)營思路，堅(jiān)持效益化原則和營銷化原則。還要完善資產(chǎn)保全單元制，把資產(chǎn)保全設(shè)為獨(dú)立的責(zé)任中心和效益中心，實(shí)現(xiàn)專一化管理，使之上升到商業(yè)銀行運(yùn)營發(fā)展的首要任務(wù)。首先，要樹立貸款效益意識(shí)，在外貸資金時(shí)要充分考慮是否能夠?yàn)殂y行自身帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益，樹立貸款收益有限原則。其次，要?jiǎng)澐秩?jí)客戶群、區(qū)別對(duì)待，并在商業(yè)貸款中融入市場營銷理念。所謂“三級(jí)客戶群”包括一級(jí)客戶群、二級(jí)客戶群、三級(jí)客戶群。一級(jí)客戶群主要是信用良好、運(yùn)營穩(wěn)定的國有大型企業(yè)或大型股份制集團(tuán)公司，屬于優(yōu)質(zhì)的客戶群資源，也是商業(yè)銀行的核心客戶群體。二級(jí)客戶群主要是信用等級(jí)在A級(jí)以上的等級(jí)行業(yè)、壟斷行業(yè)和新興行業(yè)，發(fā)展此類客戶群體重點(diǎn)是為了提高商業(yè)銀行的市場占有率。三級(jí)客戶是限貸客戶群，征信記錄差，呆壞賬多，甚至有逃債、廢債行為，此類客戶要盡快完結(jié)對(duì)其呆壞賬的核銷工作，逐步清理收縮外貸，并依照法律法規(guī)對(duì)其失信行為予以懲治。最后，要集中管理不良信貸資產(chǎn)。一方面，對(duì)于對(duì)公不良信貸的催收、經(jīng)營、處置要遵循“抓大放小、突出重點(diǎn)”的辦理原則，把核心團(tuán)隊(duì)用于辦理涉款數(shù)目巨大、資金回收緊急、項(xiàng)目情況復(fù)雜的重大不良信貸項(xiàng)目。另一方面，鑒于很多對(duì)私不良信貸大都具有金額小、筆數(shù)多的特點(diǎn)，在對(duì)私不良信貸的處置上，建議采用集中委外催收處理，即委托專業(yè)的資金催收機(jī)構(gòu)批量化處理對(duì)私小額信貸。

三、優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部資產(chǎn)管理模式及業(yè)務(wù)辦理規(guī)程

為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的現(xiàn)代化要求，商業(yè)銀行內(nèi)部資產(chǎn)管理模式及業(yè)務(wù)辦理規(guī)程要做出及時(shí)調(diào)整，具體措施可以著眼于以下幾個(gè)方面。第一，建立適應(yīng)商業(yè)銀行現(xiàn)代化轉(zhuǎn)型發(fā)展要求的人才培養(yǎng)機(jī)制。在選拔和聘用資產(chǎn)保全人員時(shí)，要公平公正、唯才是用。此外，還要促進(jìn)信貸管理人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)與交流，增強(qiáng)其政治素質(zhì)、法律素質(zhì)、管理素質(zhì)。第二，要完善資產(chǎn)保全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及管控機(jī)制，管控內(nèi)容要全面涵蓋風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測五項(xiàng)內(nèi)容。通過資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和評(píng)估可以讓商業(yè)銀行及早地采取應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，把經(jīng)濟(jì)損失將至最低。第三，借助現(xiàn)代化信息技術(shù)，搭建商業(yè)銀行資產(chǎn)保全信息互聯(lián)互通平臺(tái)，讓數(shù)字多跑路、讓信貸人員少跑腿，充分調(diào)動(dòng)銀行內(nèi)部各項(xiàng)資源，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)保全的時(shí)效性和精確度。

四、對(duì)接國家誠信體系建設(shè)，依法管貸治貸

十八大以來，黨和國家高度重視社會(huì)信用體系的構(gòu)建，提出要“加強(qiáng)政務(wù)誠信、商務(wù)誠信、社會(huì)誠信和司法公信建設(shè)”，把社會(huì)信用體系上升到了戰(zhàn)略的高度。黨的十八屆三中全會(huì)也提出了要“建立健全社會(huì)征信體系，褒揚(yáng)誠信，懲戒失信”。國家“十二五”規(guī)劃，也明確提出了“加快社會(huì)信用體系建設(shè)”的總體要求，規(guī)劃期為2014—2020年。由此可見，我國高度重視誠信體系的建設(shè)，無論是公民、企業(yè)、組織還是政府機(jī)構(gòu)都要以誠信為本，并從道德層面、制度層面以及法律層面來約束個(gè)人及組織。這為商業(yè)銀行的信用貸款資產(chǎn)保全管理帶來了新的發(fā)展契機(jī)。首先，商業(yè)銀行要配合好當(dāng)?shù)卣畽C(jī)構(gòu)，大力開展信用貸款普法宣傳教育工作，增強(qiáng)銀行信貸業(yè)務(wù)人員和企業(yè)資產(chǎn)保全人員的法律意識(shí)和法制觀念，努力將法律法規(guī)貫穿到商業(yè)銀行信貸管理資產(chǎn)保全的每一個(gè)步驟環(huán)節(jié)中。其次，要依法監(jiān)管信貸合同。做好信貸合同法律審查工作，明確債權(quán)責(zé)任，避免經(jīng)濟(jì)糾紛的發(fā)生；做好合同公證工作，通過法律和第三方公證人聯(lián)合確保合同的責(zé)任效力和法律效力；做好信貸后期檢查工作，盡最大可能最大限度地規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)合企業(yè)共同把資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)降至最低。此外，對(duì)于一些企業(yè)的逃債、廢債等不良信用行為，要永久納入國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中，并依照相關(guān)法律法規(guī)予以嚴(yán)厲的懲處。要讓企業(yè)及個(gè)人的征信記錄與其社會(huì)生活緊密掛鉤，使之不想失信、不敢失信、不能失信。

資產(chǎn)保全是商業(yè)銀行專業(yè)化改革的重頭戲，也是新時(shí)期商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)自身穩(wěn)定發(fā)展和良好轉(zhuǎn)型的必由之路。在具體的執(zhí)行過程中，商業(yè)銀行要善于聯(lián)絡(luò)政府和社會(huì)企業(yè)，合力降低外部市場帶來的各種資產(chǎn)保全風(fēng)險(xiǎn)。