沈丹萍

摘 要 隨著互聯(lián)網的飛速發(fā)展，我們迎來了全新的互聯(lián)網金融時代，互聯(lián)網金融改變了我們的生活。工農中建交五大國有商業(yè)銀行于2017年開始與五大互聯(lián)網金融企業(yè)相繼開展了合作活動，為我國金融服務的變革注入了全新的力量和血液。在新的形勢下，商業(yè)銀行必須從內部著手，加強財務管理，提升財務管理效率，有效防范各種財務風險的發(fā)生。因此，本文將就互聯(lián)網金融時代商業(yè)銀行財務管理模式的創(chuàng)新進行探討，旨在為促進我國商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展提供有價值的參考。

關鍵詞 商業(yè)銀行 互聯(lián)網金融 財務管理 策略

目前在我國國內比較具有影響力的互聯(lián)網金融包括：中國平安的陸金所、阿里巴巴的螞蟻金服、騰訊的財付通和理財通、百度的百度金融、京東的京東金融、蘇寧云商的蘇寧金服，在這其中只有騰訊的財付通成立于2006年，其余均在2011年后陸續(xù)成立。隨著互聯(lián)網金融的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務和功能已經無法滿足由于互聯(lián)網日益發(fā)展而產生的使用者的業(yè)務功能需求，商業(yè)銀行的財務管理面臨著巨大的挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網金融的最大特征是短平快，推出的第三方支付方式能夠直接跨越過商業(yè)銀行這一層面，直接切斷了商業(yè)銀行和客戶之間的聯(lián)系，很多客戶足不出戶就能夠實現(xiàn)安全而又有保障的業(yè)務操作，商業(yè)銀行推出的新型金融產品已經無法覆蓋到以前可以涉及的客戶。正是這些因素的影響，成為商業(yè)銀行財務風險出現(xiàn)的導火線。

一、互聯(lián)網金融對商業(yè)銀行發(fā)展的影響

（一）互聯(lián)網金融對商業(yè)銀行業(yè)務經營產生的影響

隨著互聯(lián)網金融的不斷發(fā)展和更新正逐漸趨向于成熟，這對商業(yè)銀行而言形成了巨大的挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網時代的到來為我國的商業(yè)銀行開通了一條全新的道路，這對商業(yè)銀行是一個積極的影響和作用。但是由于互聯(lián)網金融企業(yè)業(yè)務模式和經營方法多種多樣，從而對商業(yè)銀行產生了不同的影響。例如：眾籌和網絡貸款模式對商業(yè)銀行的貸款業(yè)務帶來了很大的沖擊，這兩種貸款模式吸引了一大部分中小型企業(yè)和私人貸款。目前最可見的是互聯(lián)網金融的第三方支付搶奪了商業(yè)銀行支付清算模塊的業(yè)務。例如：互聯(lián)網對客戶信用的評級，如芝麻信用，螞蟻信用評級，對商業(yè)銀行的評級更客觀、更有效。因此，從整體上看，互聯(lián)網金融的發(fā)展對商業(yè)銀行的主要盈利業(yè)務或多或少的帶來了沖擊，對傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經營盈利而言也是一種無限的挑戰(zhàn)。

（二）互聯(lián)網金融對商業(yè)銀行財務管理的影響

互聯(lián)網金融的飛速發(fā)展，對商業(yè)銀行的業(yè)務量帶來了巨大沖擊，使商業(yè)銀行的客戶流失現(xiàn)象嚴重，資金量也在不斷下降，隨著互聯(lián)網金融交易量的不斷激增，商業(yè)銀行的財務盈利受到巨大的影響。例如：目前螞蟻金服的用戶量已經超過了6億人，其中5.2億的客戶來源于支付，資金規(guī)模超過了2.2萬億。近年來隨著互聯(lián)網金融企業(yè)規(guī)模的不斷擴大，其客戶群體也在飛速增加，將令人不斷攀升，這為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了財務風險。例如：商業(yè)銀行盈利指標的下滑意味著財務風險的發(fā)生，商業(yè)銀行的中間收入不斷減少，成本不斷增加。

二、互聯(lián)網金融時代商業(yè)銀行財務管理中存在的問題

（一）財務管理觀念有待創(chuàng)新

在互聯(lián)網時代我國一些商業(yè)銀行缺乏對互聯(lián)網金融發(fā)展的認識，經營理念未能持續(xù)、及時緊跟時代發(fā)展的步伐，特別是財務管理理念未能順應網絡時代的發(fā)展速度和基金的要求，這在很大程度上制約商業(yè)銀行的發(fā)展。在傳統(tǒng)的財務管理理念中更加關注的是對事后的財務核算和考核，缺乏對財務的事前管理和事中控制這兩個環(huán)節(jié)，再加之投入不夠，效果并不明顯。

（二）風險管理不到位

在互聯(lián)網金融時代，商業(yè)銀行的財務風險預警機制在構建中并不到位，更缺乏有效性。商業(yè)銀行近年來的借貸業(yè)務市場被互聯(lián)網金融企業(yè)占據(jù)了半壁江山，客戶流失現(xiàn)象嚴重。與新興的互聯(lián)網金融行業(yè)相比，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行在風險管理方面缺乏有效的控制機制，風險管理不到位。例如：目前很多商業(yè)銀行所面臨的主要風險就是信用風險，如不能及時防范很可能出現(xiàn)不良貸款。

（三）財務管理機制不完善

目前我國商業(yè)銀行的財務管理機制缺乏完善性，并不利于銀行系統(tǒng)之間進行橫向對比、不利于行業(yè)之間的有效監(jiān)管。財務管理活動需要對各種信息進行收集與分析，但是在互聯(lián)網時代的財務信息呈現(xiàn)出爆炸的狀態(tài)，如何才能夠從這些煩冗的財務信息中發(fā)現(xiàn)，并對不利的信息進行有效控制？這對商業(yè)銀行的財務管理提出了全新的要求。目前大部分商業(yè)銀行財務管理活動更加關注的是核算指標的合規(guī)性，忽略了財務管理的重要性，這就導致很多商業(yè)銀行財務管理活動在實際工作中缺乏規(guī)范性，很多方面還亟待完善。

三、互聯(lián)網金融時代商業(yè)銀行財務管理的優(yōu)化策略

（一）創(chuàng)新財務管理觀念

面對復雜多變的社會金融服務需求，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的財務管理理念已經明顯滯后。在互聯(lián)網金融時代要求商業(yè)銀行必須樹立：開放、合作、共享的互聯(lián)網思維新理念。商業(yè)銀行可以參照國內外相同機構一些先進的財務管理理念和經驗，取人之長、補己之短，在商業(yè)銀行內部樹立全新的財務管理理念，充分利用互聯(lián)網和現(xiàn)代信息技術帶來的巨大優(yōu)勢，從根本上打破固有的內部壁壘問題，在實現(xiàn)商業(yè)銀行內部協(xié)同合作與創(chuàng)新發(fā)展的同時，實現(xiàn)互利多贏。例如：商業(yè)銀行應盡快提高工作人員的專業(yè)素養(yǎng)，進行創(chuàng)新試點的推行。

（二）加強風險管控

互聯(lián)網金融行業(yè)的迅速發(fā)展對商業(yè)銀行帶來了一定的影響，越來越多的人對互聯(lián)網金融產生了興趣。每一種新鮮事物都有它的優(yōu)勢和特征，總是能夠適應社會發(fā)展的方向。在互聯(lián)網金融背景下商業(yè)銀行為了保持自身的穩(wěn)固地位，一方面要加強與互聯(lián)網金融企業(yè)的協(xié)同合作，并積極地向互聯(lián)網金融企業(yè)學習，借助互聯(lián)網金融企業(yè)的優(yōu)勢開發(fā)出全新的、更好的金融產品，從而全面提升商業(yè)銀行的服務水平，并以最快最短的時間融入互聯(lián)網的大潮中。而實現(xiàn)商業(yè)銀行與互聯(lián)網金融的財務共贏要求商業(yè)銀行必須對風險加強管控，將發(fā)生財務風險帶來的損失降到最低。例如：商業(yè)銀行應該加強與互聯(lián)網金融企業(yè)的親密合作，積極拓展新的發(fā)展方向、拓寬新的業(yè)務渠道，樹立全新的商業(yè)銀行財務風險管理意識，降低商業(yè)銀行在互聯(lián)網金融領域的成本，培養(yǎng)專業(yè)的互聯(lián)網金融時代財務風險管理人才。如：商業(yè)銀行應進一步優(yōu)化和提高數(shù)據(jù)的價目技術，防范和規(guī)避互聯(lián)網金融產品相關財務風險的發(fā)生，保證手機銀行與網上銀行的安全性和可靠性。

（三）完善財務管理機制

商業(yè)銀行本身具有行業(yè)發(fā)展的使命感，在日常運營過程中更加關注的是財務的核算，缺乏對經濟成本的有效分析和控制，對銀行政策決策和銀行利潤的使用也不到位。針對這些問題，在互聯(lián)網金融時代大背景下，要求商業(yè)銀行必須盡快完善財務管理機制，結合實際情況進行財務分析。這樣不僅能夠實現(xiàn)財務管理體制的創(chuàng)新，更能夠保證銀行內部的各項核算等工作能夠真正落到實處。只有在不斷實踐中的創(chuàng)新，才能夠保證商業(yè)銀行財務管理在網絡金融時代穩(wěn)步前行。

（四）提升財務管理信息化水平

在互聯(lián)網金融時代，商業(yè)銀行的財務產品、金融資源信息等需要進行全方位的有效整合?？蛻舻牟僮餍枰軌螂S時隨地完成，因此，商業(yè)銀行財務管理信息水平必須與互聯(lián)網技術發(fā)展處于同一軌道。例如：商業(yè)銀行應該每年拿出營業(yè)額一定比例的資金投入到信息科技領域的研發(fā)中，推動商業(yè)銀行財務管理信息軟件的開發(fā)與轉型，逐漸向業(yè)務驅動的敏捷開發(fā)和快速更迭轉型方向發(fā)展，在大數(shù)據(jù)的支撐下進一步對數(shù)據(jù)庫進行充實和完善，實現(xiàn)精準營銷、大數(shù)據(jù)風控、決策分析。如：商業(yè)銀行應隨時隨地進行銀行財務信息的管理和信息系統(tǒng)的有效設計，讓銀行財務管理信息化水平始終保持在和我國互聯(lián)網技術發(fā)展的同一軌道上。

四、結語

在互聯(lián)網金融時代商業(yè)銀行必須對財務管理模式進行不斷創(chuàng)新。同時充分結合互聯(lián)網時代的優(yōu)勢和商業(yè)銀行自身的特點，進一步推動創(chuàng)新活動的不斷深入，為促進商業(yè)銀行財務管理工作的轉型、整體效益的提升提供支撐。

（作者單位為江蘇銀行股份有限公司）

參考文獻

[1] 宮兆輝.互聯(lián)網金融時代商業(yè)銀行財務管理的創(chuàng)新策略初探[J].時代金融，2019（01）.

[2] 嚴格.網絡金融時代商業(yè)銀行財務管理的創(chuàng)新分析[J].知識經濟，2019（10）：34-35.