摘 要：在當今經(jīng)濟全球化以及世界各國金融市場的深入融合，如果不對洗錢活動進行嚴格的監(jiān)管不僅不利于對當前我國稅收工作的推進，而且不利于國際金融體系的安全和經(jīng)濟秩序的維護。金融系統(tǒng)反洗錢監(jiān)管機制作為反洗錢等違法活動的主要機構之一是有效防范偷稅漏稅以及資本外逃的重要防線，完善我國反洗錢金融監(jiān)管系統(tǒng)是新常態(tài)下金融市場規(guī)范發(fā)展的重要趨勢之一。

關鍵詞：新常態(tài)；反洗錢；監(jiān)管機制

引言

當前，隨著我國經(jīng)濟多年的迅速發(fā)展以及經(jīng)濟實力的整體提升，經(jīng)濟新常態(tài)的時代背景之下我國經(jīng)濟發(fā)展面臨著產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化、金融市場規(guī)范化以及經(jīng)濟格局構建等一系列亟待解決的問題。面對金融市場宏觀環(huán)境變化的趨勢，互聯(lián)網(wǎng)信息技術的迅速發(fā)展以及和金融產(chǎn)業(yè)的深度融合的基礎之上，移動支付、互聯(lián)網(wǎng)第三方支付等支付手段成為世界上支付的重要方式。由此可見，金融市場的多元化發(fā)展趨勢為世界上的違法組織提供了更多元的洗錢渠道，同時也給我國相關反洗錢金融監(jiān)管部門的工作帶來了巨大的困難和挑戰(zhàn)。

在當今經(jīng)濟全球化以及世界各國金融市場的深入融合，如果不對洗錢活動進行嚴格的監(jiān)管不僅不利于對當前我國稅收工作的推進，而且不利于國際金融體系的安全和經(jīng)濟秩序的維護。金融系統(tǒng)反洗錢監(jiān)管機制作為反洗錢等違法活動的主要機構之一是有效防范偷稅漏稅以及資本外逃的重要防線，完善我國反洗錢金融監(jiān)管系統(tǒng)是新常態(tài)下金融市場規(guī)范發(fā)展的重要趨勢之一?；诖?，本文首先對國內(nèi)外金融反洗錢的主要內(nèi)容和重要方式進行分析；其次，對新常態(tài)下互聯(lián)網(wǎng)金融和第三方支付迅速發(fā)展的背景下洗錢方式的多元化發(fā)展趨勢以及當前金融反洗錢方式存在的問題進行分析；最后，對新常態(tài)下如何進一步構建完善金融反洗錢機制提出政策建議。

一、金融反洗錢主要機制和操作方式

當前，我國的金融反洗錢機構一方面主要是依賴于成立專門的金融反洗錢機構，有專門的職能部門負責對經(jīng)濟活動中出現(xiàn)的大額支付行為進行實時監(jiān)測，看是否存在違法行為，對于經(jīng)濟活動交易中出現(xiàn)的反常行為監(jiān)管，明確大額支付行為的收支雙方，監(jiān)察是否存在偷稅漏稅以及資本外出的行為。除此之外，我國政府部門還專門成立了反洗錢的保衛(wèi)局，主要職能是為我國的反洗錢部門提供相關的材料，從而實現(xiàn)反洗錢的目的。

為了進一步完善和提升我國金融反洗錢工作的效率和精準性，我國的金錢反洗錢方式主要是通過核實大額收支行為客戶的身份進行監(jiān)管，一種是世界上各個國家主要使用的在金融機構開立戶的時候?qū)蛻舻纳矸葙Y料進行核實和登記，確?？蛻糍Y料真實有效，因此，當金融機構遇到大額支付行為且具備合理質(zhì)疑交易合法性的時候便可以進行及時的確認客戶資料。第二種方法是對金融機構中發(fā)生的交易行為進行保管的制度，銀行等金融機構的交易記錄作為世界各國金融機構進行反洗錢調(diào)查的重要證據(jù)，是為了確認一筆支付交易是否是反洗錢行為的重要依據(jù)。最后，世界各國金融監(jiān)管部門要求金融機構在對相關的金融交易行為進行監(jiān)管的時，需要對可疑的金融交易行為及時的向相關管理部門進行反映，金融監(jiān)管部門對可疑的信息進行調(diào)查。

二、新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管存在的問題

新常態(tài)下，隨著經(jīng)濟全球一體化的程度不斷加深和互聯(lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展，

面對新形勢下金融交易方式以及金融市場的多元化發(fā)展趨勢，導致傳統(tǒng)的反洗錢方式不能有效的對新常態(tài)下不斷變化的洗錢方式進行監(jiān)管，直接導致我國金融反洗錢監(jiān)管工作面臨著巨大的挑戰(zhàn)和問題。

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的多元化發(fā)展趨勢以及移動互聯(lián)網(wǎng)第三方支付的迅速發(fā)展直接導致金融反洗錢監(jiān)管的范式和監(jiān)管制度并不能新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管的需求。由于傳統(tǒng)的支付行為主要是通過傳統(tǒng)的金融機構中進行的業(yè)務操作，但是互聯(lián)網(wǎng)支付迅速發(fā)展的情況下，網(wǎng)上支付行為是一種基于互聯(lián)網(wǎng)支付平臺進行價值轉移的一種特定行為，這就直接導致了交易信息難以獲取，增加了金融反洗錢監(jiān)管的難度。

（二）洗錢方式的多元化發(fā)展趨勢對金融市場、實體經(jīng)濟市場的穩(wěn)定發(fā)展提出了挑戰(zhàn)，對防范偷稅漏稅以及資本外逃增加了難度。以虛擬化的互聯(lián)網(wǎng)支付的資本流動和價值交易為例，隨著經(jīng)濟全球化以及國際電商的迅速發(fā)展，交易突破了地點的限制，直接引起資本在國際間不同國家之間的流動，在一定程度上導致了資金流動毫無規(guī)律可循，我國金融監(jiān)管部門和保衛(wèi)局無法及時的對違法的洗錢行為進行監(jiān)管，尤其是對非面對面的互聯(lián)網(wǎng)虛擬交易方式，無法對交易客戶的身份信息進行及時的確認，通過互聯(lián)網(wǎng)完成資金轉移的這種行為給洗錢分子提供了很大的便利。

（三）以往的反洗錢監(jiān)管機制不健全以及相關管理制度不完善直接影響了我國金融反洗錢工作的推進。由于互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度迅猛且業(yè)務模式多元，導致我國互聯(lián)網(wǎng)金融的風險監(jiān)管的范式以及相關的監(jiān)管制度并不能滿足新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管的需求。傳統(tǒng)的金融風險監(jiān)管機制主要是從金融服務審批等多個環(huán)節(jié)進行金融反洗錢的監(jiān)管。但是，互聯(lián)網(wǎng)金融的虛擬性直接導致了機構業(yè)務人員并不能真實有效的對所有客戶信息進行核準，直接阻礙了金融反洗錢監(jiān)管工作水平的提升。

三、新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管機制構建路徑

基于經(jīng)濟新常態(tài)下我國經(jīng)濟格局亟待調(diào)整、產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構亟待優(yōu)化以及金融領域供給側結構性改革深入推進的宏觀時代背景之下，互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展過程中雖然為我國實體經(jīng)濟發(fā)展提供了極大的助力。但是，不可否認互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的迅猛性、業(yè)務模式的多元性以及經(jīng)營方式的虛擬性都極大的影響了我國金融反洗錢監(jiān)管水平的有效提升?；诖耍疚母鶕?jù)新常態(tài)下我國金融反洗錢監(jiān)管機制存在的問題，認為完善金融反洗錢監(jiān)管應當從完善管理制度、構建信息化平臺以及提升業(yè)務人員素質(zhì)等多個方面構建監(jiān)管機制。

（一）根據(jù)新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管工作的特點健全相應的管理體系和制度。首先，根據(jù)反洗錢監(jiān)管工作的重要性和操作特性，我國金融監(jiān)管部門應當根據(jù)業(yè)務劃分成立我國專門的金融反洗錢監(jiān)管業(yè)務部門。其次，基于傳統(tǒng)金融反洗錢監(jiān)管的范式以及管理制度建立適合互聯(lián)網(wǎng)金融特點的反洗錢監(jiān)管制度，達到金融反洗錢監(jiān)管過程有據(jù)可依的目的。最后，建立健全金融反洗錢監(jiān)管工作的執(zhí)行準則，執(zhí)行準則是否明晰直接影響了規(guī)避反洗錢工作的有效性，如果不能夠依據(jù)相應的執(zhí)行細則進行監(jiān)管，將直接影響工作有效性。

（二）基于大數(shù)據(jù)信息技術構建互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢監(jiān)管云信息平臺。一方面，充分利用大數(shù)據(jù)分析的作用對金融市場交易信息進行收集，利用數(shù)據(jù)分析交易行為是否存在明顯的違規(guī)行為。另一方面，可以充分利用大數(shù)據(jù)信息技術對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的審批、監(jiān)管以及跟蹤進行全方位的跟蹤和監(jiān)管，對有可能存在的洗錢行為及時向相關的風險監(jiān)管部門匯報，并進行現(xiàn)場的審查和排查風險潛在點。

（三）提升金融反洗錢監(jiān)管相關工作人員的綜合職業(yè)素質(zhì)。互聯(lián)網(wǎng)金融的衍生和發(fā)展不僅僅是單純的金融行為，與相關的洗錢行為也有著密不可分的關系。因此，金融反洗錢監(jiān)管工作人員不僅僅需要了解傳統(tǒng)洗錢業(yè)務行為的特性，還需要對當前的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務特性進行分析和研究，避免由于業(yè)務不熟練導致的反洗錢行為的發(fā)生。因此，金融反洗錢監(jiān)管部門需要對專門的風險管理職員以及業(yè)務審核人員進行業(yè)務培訓，提升其通過大數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)潛在金融反洗錢行為的能力。

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作者簡介：

王琳，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。