梁晴晴

【摘要】隨著全球經(jīng)濟(jì)和金融的一體化發(fā)展，貿(mào)易的國(guó)際化也在馬不停蹄的成長(zhǎng)著，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的領(lǐng)域在不斷的拓展，這促進(jìn)了我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，針對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)積極開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資策略，并針對(duì)國(guó)際融資過(guò)程中存在的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)加以管理，協(xié)調(diào)一致，才能促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展。本文首先對(duì)國(guó)際貿(mào)易金融進(jìn)行了概述，分析了商業(yè)銀行在國(guó)際融資中的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，并給出了相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易融資 風(fēng)險(xiǎn)管理 問(wèn)題探析

在我國(guó)國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行面對(duì)的對(duì)象是從事國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的企業(yè)，商業(yè)銀行為其提供貿(mào)易融資服務(wù)，國(guó)際金融市場(chǎng)不是十分穩(wěn)定，商業(yè)銀行開(kāi)展的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，可能會(huì)受到金融市場(chǎng)或國(guó)家政策的變化的影響，商業(yè)銀行為進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)際化的業(yè)務(wù)發(fā)展，需建立適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)體系，這樣才能在國(guó)際化業(yè)務(wù)上取得更高的利潤(rùn)。

一、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資概述

在狹義上，國(guó)際貿(mào)易融資是指銀行可以向進(jìn)出口商提供業(yè)務(wù)資金或者為進(jìn)出口商提供貸款活動(dòng)。在廣義上，國(guó)際貿(mào)易融資不僅為進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)的企業(yè)的資金融通，還可以提供信用擔(dān)保和金融服務(wù)，與此同時(shí)，銀行的服務(wù)對(duì)象不僅僅是進(jìn)出口商，也包含于其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)，即與進(jìn)出口商在一個(gè)貿(mào)易鏈條上的企業(yè)。我國(guó)的商業(yè)銀行是具有規(guī)模大和實(shí)力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資則是由商業(yè)銀行為國(guó)際貿(mào)易的買(mǎi)賣(mài)雙方提供資金融通和信用保證。國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)象是進(jìn)口商和出口商，我國(guó)商業(yè)銀行憑借自身的實(shí)力，可以保證在資金的起伏過(guò)程中，獲取高額利潤(rùn)。

伴隨著我國(guó)金融業(yè)的不斷開(kāi)放，以及金融國(guó)際監(jiān)管制度的不斷完善，商業(yè)銀行可以為進(jìn)出口商提供國(guó)際貿(mào)易融資來(lái)獲得高額利潤(rùn)，高額的利潤(rùn)回報(bào)也同時(shí)代表著高風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于商業(yè)銀行，如果積極開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，有利于銀行搶占更加優(yōu)質(zhì)的客戶資源，商業(yè)銀行須憑借高水平的業(yè)務(wù)素養(yǎng)來(lái)開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，并有利于提高我國(guó)商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。

二、國(guó)際貿(mào)易融資方式及風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

我國(guó)商業(yè)銀行的貿(mào)易融資起始于上個(gè)世紀(jì)80年代，并逐漸成形了授信額度、進(jìn)口押匯、出口打包放款、福費(fèi)延、國(guó)際保理、托收押匯、授信開(kāi)征、出口押匯、票據(jù)貼點(diǎn)等方式。

隨著我國(guó)近年來(lái)國(guó)際貿(mào)易的空前發(fā)展，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)也愈加激烈，商業(yè)銀行都積極開(kāi)展業(yè)務(wù)拓展，國(guó)際貿(mào)易融資則成為商業(yè)銀行獲取高收益的手段。國(guó)家貿(mào)易融資和國(guó)際結(jié)算緊密相連，嚴(yán)格的受到國(guó)際金融環(huán)境的影響，銀行通過(guò)國(guó)際貿(mào)易融資可以獲得高收益，也有利于提供商業(yè)銀行的綜合效益。但國(guó)際金融形勢(shì)時(shí)刻的發(fā)生著變化，國(guó)際貿(mào)易融資也不斷的暴露出潛在風(fēng)險(xiǎn)，我們應(yīng)該時(shí)刻去關(guān)注國(guó)際貿(mào)易融資帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，目前國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)主要包含進(jìn)出口商信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家及政治危險(xiǎn)、銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)方面。

一是進(jìn)出口商信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是由于債務(wù)人不履行合同，而造成對(duì)方的經(jīng)濟(jì)損失，這樣就會(huì)商業(yè)銀行遭受債方的信用風(fēng)險(xiǎn)。而且進(jìn)出口企業(yè)大都存在融資押匯、多頭開(kāi)戶及管理混亂等現(xiàn)象，這些企業(yè)企圖通過(guò)這些手段來(lái)掙脫銀行的債務(wù)，有些進(jìn)出口商以貸款的名頭獲得資金，卻應(yīng)用到其他業(yè)務(wù)上去，甚至有些進(jìn)口商一起以欺騙手段獲取資金，并投資到匯率市場(chǎng)，利用匯率變化獲取利潤(rùn)，這樣會(huì)影響到商業(yè)銀行的資金流動(dòng)性、安全性。

二是匯率風(fēng)險(xiǎn)。是指在一定期間的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中，因匯率的變化而導(dǎo)致債券債務(wù)波動(dòng)問(wèn)題。由于在國(guó)際貿(mào)易融資的進(jìn)出口商與借貸機(jī)構(gòu)不是同一種外幣，而且外幣的借入與到達(dá)需要一定的時(shí)間，在這段時(shí)間里會(huì)因匯率的變化而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的可能，同時(shí)當(dāng)由外幣計(jì)價(jià)未來(lái)的應(yīng)付手款，也會(huì)因匯率變動(dòng)，面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。

三是國(guó)家及政治風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際貿(mào)易中，國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)都是受到國(guó)家政府政策的規(guī)劃，當(dāng)貿(mào)易協(xié)作過(guò)政府不履行責(zé)任，則會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。同時(shí)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，也會(huì)產(chǎn)生融資風(fēng)險(xiǎn)。如人們幣升值，進(jìn)出口公司可能因利潤(rùn)跟不上匯率變化，銀行的貸款業(yè)務(wù)償還能力下降，這些都會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

四是銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，會(huì)利用到先進(jìn)的技術(shù)，就需要對(duì)銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)監(jiān)控到位，銀行各個(gè)部門(mén)協(xié)調(diào)工作，但如果內(nèi)部缺乏正規(guī)的操作程序，則也會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題

（一）缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制及法律法規(guī)

對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范是放在第一位的，應(yīng)該充分利用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)防機(jī)制，但由于銀行開(kāi)展的國(guó)際業(yè)務(wù)，所以商業(yè)銀行對(duì)借貸企業(yè)的資本充足率、盈利能力、資金流動(dòng)性都無(wú)法做出及時(shí)準(zhǔn)確的評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警難以實(shí)現(xiàn)。商業(yè)銀行還缺乏風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制，商業(yè)銀行的總行及其同業(yè)沒(méi)有統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制體系，如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，則會(huì)嚴(yán)重影響銀行資金的流動(dòng)性。我國(guó)國(guó)際貿(mào)易相關(guān)的法律不完善，這就造成了商業(yè)銀行發(fā)展相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，容易產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)，而且我國(guó)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律還存在滯后性。

（二）缺乏對(duì)國(guó)家貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

近年來(lái)，我國(guó)不斷的加大了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的專(zhuān)業(yè)人員的培養(yǎng)力度，這對(duì)我國(guó)防控風(fēng)險(xiǎn)起到了一定的作用，但由于國(guó)際金融環(huán)境變化多端，金融風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型多元復(fù)雜，金融管理人員不可能會(huì)全面有效的識(shí)別所有的金融風(fēng)險(xiǎn)，與此同時(shí)，進(jìn)出口商可以國(guó)可以通過(guò)出具單據(jù)或開(kāi)了立信用證獲得際貿(mào)易融資，而對(duì)此過(guò)程缺乏審查，其間存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)卻沒(méi)得到重視，這種方式也容易被一些虛假進(jìn)出口商利用，進(jìn)而造成商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）銀行業(yè)之間缺乏競(jìng)爭(zhēng)秩序

我國(guó)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起步晚，缺乏相應(yīng)的約束體制，目前我國(guó)各個(gè)商業(yè)銀行都忙于參與到國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)當(dāng)中，但金融產(chǎn)品單一，導(dǎo)致商業(yè)銀行間的金融產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，而且商業(yè)銀行為了搶占國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額，放松對(duì)欠債放的資格審查，這就造成銀行業(yè)管理準(zhǔn)則的混亂，加劇金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）國(guó)際貿(mào)易模式落后

在目前國(guó)際貿(mào)易融資交易中的打包出口和進(jìn)出口押匯仍是主要的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行在保理、福費(fèi)延等開(kāi)展相對(duì)較少，陳舊的國(guó)際貿(mào)易融資方式阻礙了國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展。

四、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，需不斷加強(qiáng)商業(yè)銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)的結(jié)算能力，商業(yè)銀行發(fā)展的國(guó)際業(yè)務(wù)也存在很多潛在風(fēng)險(xiǎn)，目前我國(guó)商業(yè)銀行都想在國(guó)際業(yè)務(wù)搶占先機(jī)，并努力通過(guò)增強(qiáng)商業(yè)銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)力，來(lái)開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

（一）銀行業(yè)開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)的所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的差異，對(duì)銀行業(yè)務(wù)分配進(jìn)行有效組合，在保證經(jīng)濟(jì)收益的前提下，為降低風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)分散策略，并考慮到受限期限的影響，將長(zhǎng)短期結(jié)合，同時(shí)還積極開(kāi)展不同貿(mào)易資產(chǎn)組合，使金融風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效分散。

（二）加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范意識(shí)

商業(yè)銀行只有通過(guò)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，才可能從根本上杜絕經(jīng)濟(jì)損失的發(fā)生。商業(yè)銀行要想增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，首先就是要對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，這就需要不斷培養(yǎng)高層次的國(guó)際化的復(fù)合型金融管理人才，商業(yè)銀行在錄入工作人員時(shí)選擇一些專(zhuān)業(yè)知識(shí)全面，并具有敏感市場(chǎng)洞察力的人才，同時(shí)銀行業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)這方面人才的培養(yǎng)，并定期組織大家溝通和討論，有利于銀行總結(jié)概括金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型和產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的渠道，銀行才能做到有效地識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)銀行員工金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型普及工作，進(jìn)一步保證銀行業(yè)很好的開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

（三）完善國(guó)際金融監(jiān)督管理制度、并規(guī)范審查流程

健全完善的國(guó)際金融監(jiān)督管理制度，為商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供安全保障，國(guó)際金融監(jiān)督管理制度的完善，需要緊密聯(lián)系國(guó)際政治形勢(shì)，為立法提供依據(jù)。并做好融資考察工作，對(duì)企業(yè)的實(shí)力、規(guī)模、資金流動(dòng)情況等摸底，并對(duì)企業(yè)的開(kāi)征融資信用及信用證，嚴(yán)格按照規(guī)則制度審查。

（四）強(qiáng)化融資合作，建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系

商業(yè)銀行應(yīng)加入風(fēng)險(xiǎn)抵御制度，這就需要各個(gè)金融機(jī)構(gòu)深入合作，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別信息庫(kù)，并對(duì)不良買(mǎi)家的信息也入庫(kù)，通過(guò)通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)信息共享，便于金融機(jī)構(gòu)使用，識(shí)別的金融風(fēng)險(xiǎn)之后就應(yīng)該開(kāi)展抵御風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)。對(duì)于銀行應(yīng)開(kāi)展審貸分離體制，通過(guò)信貸和審核兩個(gè)部門(mén)分別開(kāi)展管理，最終在將信息匯總，便于銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠得到全面地信息，商業(yè)銀行通過(guò)強(qiáng)化合作，建立適合國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

五、結(jié)束語(yǔ)

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的新時(shí)期，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)快速發(fā)展，并為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)高的收益，但由于我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資起步較晚，我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中出現(xiàn)了很多問(wèn)題，我們需要正視這些問(wèn)題，并對(duì)這些問(wèn)題的分析研究，且提出了科學(xué)的管理方法，為我國(guó)商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航。

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