安雯

[摘要]近年來，隨著各農(nóng)信社改制為農(nóng)商行，其法人治理水平和經(jīng)營機制發(fā)生了重大變化，在機制創(chuàng)新、市場拓展、提質(zhì)增效等方面都取得了明顯成效。在改制的同時，案防管理也表現(xiàn)出新的矛盾和特點，前臺部門和營銷渠道增加、大額貸款平行作業(yè)的運行進一步加重了合規(guī)與風險防范工作的負荷。強化轉(zhuǎn)型時期案防工作機制，成為農(nóng)商行穩(wěn)健發(fā)展的首要任務。筆者就如何強化內(nèi)控管理，促進農(nóng)商銀行持續(xù)、健康發(fā)展，談談自己的認識和看法。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)信社改制 風險防范

一、金融案件發(fā)生的原因

違規(guī)操作是當前銀行業(yè)金融機構(gòu)不良案件發(fā)生的“罪魁禍首”，導火索主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）重業(yè)務指標，輕風險防范

在經(jīng)營管理中，銀行業(yè)從業(yè)人員面臨眾多指標壓力，由于各業(yè)務指標均與績效工資、業(yè)績考評掛鉤，將不可避免地出現(xiàn)重經(jīng)營指標，輕風險防范的現(xiàn)象。特別是基層機構(gòu)的各級管理者，作為被考核的直接對象，其在工作中更多的關(guān)注短期利益，而忽視風險控制，因而在人力、物力分配上偏向營銷部門，并未真正形成合規(guī)氛圍。另一方面，部分員工風險意識不強，在業(yè)務操作上存在隨意性，往往以習慣代替流程。

（二）案防制度不完善，責任追究不到位

案防機制不系統(tǒng)、不連續(xù)，造成基層機構(gòu)對上級要求貫徹落實不到位；部分機構(gòu)的業(yè)務部門和風險防控部門案防責任分配不明確，出現(xiàn)“踢皮球”現(xiàn)象；案防工作“多龍治水”，部分機構(gòu)案防主動作為少，前瞻性、預判性差，員工對案防點把握不準，導致案發(fā)后無人問津等現(xiàn)象。在案件問責時，部分機構(gòu)往往強調(diào)客觀因素多，主觀因素少；對直接人員處罰多，對管理人員處罰少或不處罰；經(jīng)濟處罰多，行政處分少，導致處罰警示的威懾力不足。

（三）關(guān)鍵環(huán)節(jié)管控失效

部分機構(gòu)在業(yè)務流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的執(zhí)行出現(xiàn)偏差，無法有效預防并處置案件。譬如開戶意愿真實性核實和貸款盡職調(diào)查不到位；抵質(zhì)押不足、無效或估值偏高；互保圈貸款風險防范不力；預留印鑒、支付密碼、客戶證書等重要支付要素的設定和領(lǐng)取環(huán)節(jié)把控不嚴；與客戶尤其是對私客戶無法及時有效對賬；業(yè)務處理“一手清”等。同時，各部門對基層機構(gòu)的檢查重形式、輕實效，并不能及時發(fā)現(xiàn)和堵塞漏洞。

二、做好案防工作的建議

為了避免金融案件的發(fā)生，監(jiān)管部門及農(nóng)商行管理部門應始終保持案防高壓態(tài)勢，采取一系列行之有效的舉措，真正建立并落實案防的長效機制，將案防工作不斷向縱深推進。

（一）加強合規(guī)文化建設

合規(guī)文化的培養(yǎng)，必須始終堅持以人為本，通過培訓、教育等多種方式，使風險管理理念貫穿于整個業(yè)務流程，最終由內(nèi)而外的表現(xiàn)在所有員工的自覺意識和行為習慣上，真正從源頭上防控風險。一是積極開展風險合規(guī)教育活動。通過學習商業(yè)銀行愿景核心價值觀，提升員工道德水平。同時深入開展一系列的法制與思想道德專題教育活動。通過案例演示以及現(xiàn)身說法的方式進行警示教育，使員工深刻反思，汲取教訓，筑牢道德防線，提高風險防范意識。二是引領(lǐng)全體員工熟知規(guī)章制度，針對不同層級、不同崗位、不同年齡的員工，有選擇地采取簡明易懂的語言或者用手機APP推--送等方式介紹制度要點。提高他們對規(guī)章制度建設重要性的認識，以增強執(zhí)行規(guī)章制度的自覺性、準確性，確保規(guī)章制度在業(yè)務流程中有效發(fā)揮作用。三是要開展“案防”每周一課的教育活動，鼓勵基層機構(gòu)利用晨會、周會的形式進行，保證不留死角、不出盲點，把案防意識傳送到每位員工，達到警鐘長鳴、防范案件風險的目的。

（二）健全內(nèi)控管理，加強案防效力

加強內(nèi)控機制建設是強化銀行業(yè)外部金融監(jiān)管的基礎(chǔ)，有效的內(nèi)控制度是銀行管理的重要組成部分，農(nóng)商銀行必須建立一套完善的激勵、監(jiān)督、評價的循環(huán)機制。一是健全內(nèi)控管理激勵機制。將案件治理工作與市場準入、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管評級、監(jiān)管措施的寬嚴、內(nèi)部績效考核等情況掛鉤，通過差別管理、分類管理等監(jiān)管措施，起到“樹立標桿、獎優(yōu)罰劣”的積極效果。二是完善內(nèi)控監(jiān)督檢查機制。建立內(nèi)審稽核-合規(guī)督導-外部監(jiān)管的監(jiān)督檢查機制，保持內(nèi)審、合規(guī)部門的獨立性和權(quán)威性。在業(yè)務條線和基層機構(gòu)設立合規(guī)督導員，明確AB角制，實行垂直領(lǐng)導、單獨考核、等級管理，確保形成有效監(jiān)督制約。三是建立內(nèi)控風險評價體系。建立有效的重要業(yè)務風險評估和監(jiān)督預警體系，衡量內(nèi)部控制機制的有效性，尋找內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)，進而提出強化內(nèi)控建設的措施。四是針對屢查屢犯風險案件，堅持“三不放過”問責原則，堅決執(zhí)行“一案四問責、雙向問責、上追兩級”的問責要求，形成領(lǐng)導對員工，員工對員工的相互約束機制，構(gòu)筑有效的風險互控防線。對惡意違規(guī)、屢查屢犯等痼疾要“抓典型、出重拳”，從嚴懲處，絕不姑息。

（三）搭建網(wǎng)絡平臺，創(chuàng)建順暢的信息溝通平臺

搭建網(wǎng)絡平臺，使管理層與基層員工、工作人員與客戶、商業(yè)銀行之間能共享信息，達成多方互聯(lián)、共同參與案防，進而完善農(nóng)商銀行的案防工作機制。一是探索解決上級主管與員工之間的信息不對稱。二是探索解決銀行工作人員與客戶之間的信息不對稱。三是探索解決銀行業(yè)金融機構(gòu)之間的信息不對稱。監(jiān)管部門要充分利用案情通報、風險提示、典型案例剖析、轄內(nèi)機構(gòu)經(jīng)驗交流平臺建設等手段，發(fā)揮同業(yè)協(xié)會的作用，及時發(fā)現(xiàn)、處置、預警風險，同時探索整合各行業(yè)務辦理中發(fā)現(xiàn)的“問題客戶信息，建立“黑名單”，及時提示轄內(nèi)機構(gòu)防范類似風險。四是探索解決客戶對銀行業(yè)務和人員信息的不對稱。

總之，在轉(zhuǎn)型時期，案防不僅是農(nóng)商行發(fā)展的基礎(chǔ)，更是一項長期而艱巨的任務。抓好案防工作需要廣大銀行員工思想上高度重視，態(tài)度上認真負責，落實上不打折扣，特別是各級管理人員要加強組織領(lǐng)導，通過加強管理、教育、監(jiān)督等手段，切實推進制度執(zhí)行力建設的力度和成效，通過上下級業(yè)務管理的縱向聯(lián)動、部門之間的橫向協(xié)作，形成案防合力，倡導健康向上的企業(yè)文化，這樣才能使案防工作真正為農(nóng)商行的業(yè)務發(fā)展起到保駕護航的作用。