薛 麗

（1.黑龍江大學(xué)，黑龍江哈爾濱150000；2.臨沂大學(xué)，山東臨沂276000）

代收貨款是指物流企業(yè)作為獨(dú)立于買方與賣方之外的第三方，在將貨物運(yùn)送至買方后，代賣方收取應(yīng)收貨款的有償服務(wù)。以筆者調(diào)研的商貿(mào)物流之都——山東臨沂為例，高達(dá)80%以上的賣方委托物流企業(yè)代收貨款，其中2016年物流企業(yè)代收貨款金額高達(dá)三千多億元人民幣。代收貨款成為絕大多數(shù)物流企業(yè)推出的一項(xiàng)增值服務(wù)，甚至成為很多物流企業(yè)利潤的主要增長點(diǎn)。但它好比一把雙刃劍，在給賣方帶來便利的同時，對其利益也造成了潛在的威脅。近些年，物流企業(yè)卷款攜貨跑路的惡性案件逐年增多，攜走的款項(xiàng)少則幾十萬元、上百萬元，多則上千萬元，挪用無法放款“玩老賴”、故意不放款“玩空城計”或少量放款“玩破產(chǎn)”的變種也悄然興起。但眾多賣方卻很難獲得救濟(jì)，不僅承受拖延放款的痛苦，而且很難挽回被卷走的貨款貨物，故經(jīng)常發(fā)生賣方上訪、鬧事的群體性事件。如果任其發(fā)展，物流業(yè)的誠信將蕩然無存，也將嚴(yán)重影響物流業(yè)健康快速發(fā)展。

造成這種現(xiàn)象的原因很多，但歸根結(jié)底是對物流企業(yè)代收貨款的規(guī)制不足、不力。這里需要說明的是，物流企業(yè)類型甚多。根據(jù)運(yùn)輸方式的不同，分為從事水路運(yùn)輸、道路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸和航空運(yùn)輸?shù)葐我贿\(yùn)輸企業(yè)和多式聯(lián)運(yùn)企業(yè)；根據(jù)功能的不同，分為運(yùn)輸型物流企業(yè)、倉儲型物流企業(yè)和綜合服務(wù)型物流企業(yè)；根據(jù)準(zhǔn)入條件和經(jīng)營范圍的不同，分為快遞企業(yè)、普通物流企業(yè)和特殊物流企業(yè)等。本文的研究視閾主要是道路運(yùn)輸型物流企業(yè)、包含道路運(yùn)輸?shù)亩嗍铰?lián)運(yùn)型物流企業(yè)和綜合服務(wù)型物流企業(yè)，但為方便研究，仍統(tǒng)一簡稱為物流企業(yè)。

一、物流企業(yè)代收貨款的成因

盡管物流企業(yè)代收貨款可能埋下隱患，但物流企業(yè)代收貨款由來已久，買賣雙方甚至形成了路徑依賴，而物流企業(yè)更是使出渾身解數(shù)爭取此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

（一）物流企業(yè)代收貨款概述

在20世紀(jì)80年代末商品交易市場發(fā)展初期，浙江、廣東、福建一帶的生產(chǎn)企業(yè)為了打開產(chǎn)品銷路，在北方市場進(jìn)行賒銷，允許售后付款，但很多商戶在銷售完之后拖延付款，有的甚至不付款，生產(chǎn)企業(yè)不得不采取兩種方案：一種是要求買方現(xiàn)場、現(xiàn)貨、現(xiàn)款交易；另一種就是委托物流企業(yè)代收貨款。在調(diào)研中，物流企業(yè)普遍認(rèn)為，代收貨款最初其實(shí)是賣方被逼無奈，而物流企業(yè)“臨危受命”，甚至有的物流企業(yè)認(rèn)為代收貨款是物流業(yè)的發(fā)明，更是商品交易市場發(fā)展的動力。自此物流企業(yè)的日常經(jīng)營就主要采取“兩地經(jīng)營，代收貨款”模式（如圖1所示）。首先賣方作為托運(yùn)人將貨物送到收貨物流企業(yè)（一般也是總物流企業(yè)），收貨物流企業(yè)負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)輸?shù)侥康牡兀稍O(shè)在目的地的分物流企業(yè)或協(xié)作物流企業(yè)（也叫發(fā)貨物流企業(yè)）負(fù)責(zé)分發(fā)貨物，代收貨款，最后由設(shè)在目的地的物流企業(yè)將貨款打回到收貨物流企業(yè)（或由司機(jī)把現(xiàn)金帶回收貨物流企業(yè)），由收貨物流企業(yè)將貨款分發(fā)給賣方。期間，收貨物流企業(yè)收取一定的托運(yùn)費(fèi)用和代收貨款費(fèi)用。

筆者于2015年、2016年和2017年多次到山東金蘭物流基地、臨沂天源國際物流園、臨沂華星物流市場、蘭華營房物流城、金海匯物流市場等多家物流園區(qū)對入園經(jīng)營的上百家物流企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，表1是調(diào)研得到的相關(guān)數(shù)據(jù)，包括是否有代收貨款協(xié)議、每天代收貨款金額、代收貨款的費(fèi)率、代收貨款發(fā)放速度和因代收貨款每月取得的業(yè)務(wù)收入等。

關(guān)于代收貨款的發(fā)放時限，筆者在調(diào)研中了解到，運(yùn)輸距離500公里以內(nèi)的近途貨到之后2～5天發(fā)放一次代收貨款，運(yùn)輸距離500～1000公里的中途貨到之后一般最快7天發(fā)放一次，運(yùn)輸距離1000～2000公里的長途貨到之后至少15天才發(fā)放一次，還有的物流企業(yè)是定期分批發(fā)放貨款，以至于每周累積在物流企業(yè)手中的代收貨款達(dá)到300萬～700萬元之多。

此外，筆者在調(diào)研中還了解到，有些物流企業(yè)設(shè)立的初衷就是代收貨款。因?yàn)橹灰俏锪髌髽I(yè)就可以代收貨款，而物流企業(yè)的市場準(zhǔn)入門檻很低，物流市場占比最高的物流企業(yè)一般是個體工商戶或合伙企業(yè)（其實(shí)就是市場上俗稱的托運(yùn)部），市場準(zhǔn)入比較容易，只要在工商管理部門申領(lǐng)營業(yè)執(zhí)照，再租到有道路運(yùn)輸證的貨車就可以運(yùn)營。政府主管部門要求物流企業(yè)進(jìn)物流園區(qū)進(jìn)行經(jīng)營，如果物流園區(qū)管理嚴(yán)格，對這些托運(yùn)部代收貨款和日常經(jīng)營有所監(jiān)管，那么對托運(yùn)方來說代收貨款的安全性還有所保障，但如果物流園區(qū)主要是收取房屋租賃費(fèi)，或者托運(yùn)部根本就不辦理任何準(zhǔn)入手續(xù)，那么代收貨款的安全性就毫無保障。這些“黑托運(yùn)部”往往是房屋一間招攬貨源，牽引車一輛負(fù)責(zé)運(yùn)輸，電話一部聯(lián)系業(yè)務(wù)，并且以更便宜的運(yùn)費(fèi)和更低的代收貨款費(fèi)率招攬生意，如果出現(xiàn)大量貨物毀損滅失或代收貨款挪作他用導(dǎo)致資金鏈斷裂，那么多日積攢在手的代收貨款便成為托運(yùn)部老板卷款跑路的首選。早期卷款跑路的物流企業(yè)中這類托運(yùn)部占了很大比重。其實(shí)，即便是物流公司，由于《公司法》的修改，設(shè)立時不需要實(shí)繳注冊資本而只需要認(rèn)繳，而且注冊資本與高額的代收貨款相比不過是九牛一毛。雖然設(shè)立條件中要求到交管部門申領(lǐng)道路運(yùn)輸經(jīng)營許可證之后才能登記注冊，但其實(shí)道路運(yùn)輸經(jīng)營許可證領(lǐng)取比較容易，如果經(jīng)營不善，也會卷款跑路或申請破產(chǎn)，以剩余不多的財產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任，這類案件目前也呈現(xiàn)上升趨勢。

圖1 物流企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)流程

表1 代收貨款調(diào)研結(jié)果統(tǒng)計

（二）物流企業(yè)代收貨款的成因剖析

1.買賣雙方互不信任生發(fā)代收貨款①

上文提到物流企業(yè)代收貨款最初是由于買方商戶不講誠信，而隨著異地交易、網(wǎng)絡(luò)交易的增加，買賣雙方很多時候根本不見面，僅通過電話或網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系交易，買方又對商品質(zhì)量疑心重重，雙方互不信任導(dǎo)致“一手交錢，一手交貨”成為推崇的交易規(guī)則。物流企業(yè)代收貨款，成功實(shí)現(xiàn)了交貨和付款在時間與空間上的統(tǒng)一，有效消弭了時空距離，發(fā)揮橋梁中介作用的物流企業(yè)獲得了買賣雙方的認(rèn)可，似乎降低了買賣雙方的風(fēng)險[1]。

2.代收貨款使得物流企業(yè)收益頗豐

當(dāng)下，物流市場競爭越來越激烈，運(yùn)費(fèi)利潤越來越薄，物流企業(yè)通過代收貨款來招攬生意、吸引貨源、擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，進(jìn)而提高市場占有率。代收貨款對物流企業(yè)來說好處頗多：首先代收了貨款，不必?fù)?dān)心運(yùn)費(fèi)拖欠，如果拖欠，物流企業(yè)可以對代收貨款合法行使留置權(quán)，優(yōu)先償付所欠運(yùn)費(fèi)，免除物流企業(yè)的后顧之憂。其次，物流企業(yè)不及時甚至故意拖延發(fā)放代收貨款，使其可以保有大量流動資金并獲取銀行收益，有的物流企業(yè)甚至挪用從事一些營利性經(jīng)營，如放貸甚至是高利貸，投資股票、基金、期貨、保險等，更有甚者還用以買房置地。

3.買方圖方便和便宜選擇貨到付款

上文提到，在商品交易初期，賣方對買方的不信任導(dǎo)致買方現(xiàn)場現(xiàn)款交易，買方攜帶大量現(xiàn)金去購貨確實(shí)很不方便②。在買賣雙方多次進(jìn)行交易后，不需要買方現(xiàn)場現(xiàn)款交易，買方可以通過銀行或郵政異地匯款，但要支付高額的手續(xù)費(fèi)。如果買方付款金額較大、批次較多，一天多次辦理異地匯款業(yè)務(wù)，支付給銀行或郵政的費(fèi)用積少成多，也是一筆比較龐大的開支。不僅如此，銀行或郵政匯款到賬時間很長，甚至半個月不到賬，農(nóng)村地區(qū)的賣方只能到銀行或郵政的鎮(zhèn)駐地才能取得貨款，非常不便。與之相比，物流企業(yè)代收貨款費(fèi)率更低，直接代收也更加方便，使得很多買方選擇物流企業(yè)代收貨款。雖然近兩年網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行轉(zhuǎn)賬不再收取手續(xù)費(fèi)，但異地現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)還比較高，如果買方不會操作這兩種轉(zhuǎn)賬方式，或者多年的習(xí)慣使得很多買方還是繼續(xù)選擇了物流企業(yè)代收貨款方式。

4.金融服務(wù)不完善助推代收貨款業(yè)務(wù)開展

1949年之前，我國銀行業(yè)不發(fā)達(dá)，票據(jù)制度不健全，付款非常不便，因此由運(yùn)貨鏢局代收貨款成為一種傳統(tǒng)，即便是現(xiàn)在，票據(jù)使用仍不是很普遍，現(xiàn)行的三種票據(jù)主要用于大企業(yè)之間的結(jié)算，而且申領(lǐng)票據(jù)有諸多限制和不便，尤其是物流市場中的買方、賣方和物流企業(yè)個體工商戶較多，無法使用票據(jù)。此外，銀行尤其是幾大國有銀行對代收貨款業(yè)務(wù)沒有引起足夠重視，服務(wù)比較滯后，個性化不強(qiáng)，銀行在下午四點(diǎn)半就停辦業(yè)務(wù)，不方便物流企業(yè)結(jié)算。雖然網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行都可以轉(zhuǎn)賬，而有些買方擔(dān)心網(wǎng)絡(luò)存在安全問題，對于20萬元以上的大額轉(zhuǎn)賬交易銀行往往設(shè)置限制，影響當(dāng)天大額轉(zhuǎn)賬的順利進(jìn)行。對于不會使用轉(zhuǎn)賬的買方，也不可能自己轉(zhuǎn)賬。此外，作為金融部門重要組成部分的保險公司，也沒有開展對代收貨款的保險業(yè)務(wù)?；诖耍锪髌髽I(yè)代收貨款成為一種較為普遍的增值服務(wù)。

二、代收貨款規(guī)制方案文獻(xiàn)和實(shí)踐述評

物流企業(yè)代收貨款后可能會卷款攜貨跑路，而很難被追回貨款，賣方經(jīng)常會上訪或是發(fā)生一些過激行為，于是規(guī)制代收貨款成為共識，有三種方案比較流行。

（一）要求物流企業(yè)設(shè)立時提供擔(dān)保

此方案要求物流企業(yè)設(shè)立時繳納高額現(xiàn)金作為保證金或以不動產(chǎn)作為抵押，如此物流企業(yè)則不能也不敢卷款跑路[1-2]。在調(diào)研時獲知，早些年，很多物流園區(qū)為了管理方便都曾經(jīng)要求入駐園區(qū)的物流企業(yè)繳納保證金，甚至為此聯(lián)合起來共同要求相關(guān)物流管理部門發(fā)文強(qiáng)制繳納。有的管理部門頂不住壓力，下發(fā)了相關(guān)文件，但遭到物流企業(yè)更大的抵制，認(rèn)為管理部門是亂作為，物流園區(qū)是為己牟利。其實(shí)，每周累積在物流企業(yè)手中的代收貨款達(dá)到300萬～700萬元之巨，所謂的“高額保證金”也很難確保如此巨額代收貨款的安全性，因?yàn)檎麄€園區(qū)甚至市場只有幾家壟斷性物流企業(yè)能提供如此高額的擔(dān)保。并且，過度提高市場準(zhǔn)入門檻，讓擔(dān)保資金沉淀不流通，不符合市場經(jīng)濟(jì)的要求，有因噎廢食的嫌疑，畢竟卷款攜貨跑路的物流企業(yè)還是少數(shù)。故該方案不可行也行不通。后來，物流園區(qū)又要求入駐的物流企業(yè)要有至少其他五家物流企業(yè)作為保證人，但信譽(yù)好、效益好的物流企業(yè)怕承擔(dān)連帶保證責(zé)任或一般保證責(zé)任、擔(dān)負(fù)較大風(fēng)險而無意做保證人，鬧哄哄一陣子最終也是不了了之。

（二）禁止物流企業(yè)代收貨款

任偉峰、劉洪鋒[3]認(rèn)為，物流企業(yè)代收貨款具備了“類金融”的性質(zhì)，屬于金融服務(wù)范疇，物流企業(yè)不是金融機(jī)構(gòu)，不具備代收貨款的資格。王公強(qiáng)[1]認(rèn)為，在工商部門對貨運(yùn)企業(yè)核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍里并無“代收貨款”這一項(xiàng)目，而法律對代收貨款這一行為也沒有做出明確規(guī)定，代收貨款屬買賣雙方的私下協(xié)議，缺乏必要的法律依據(jù)，不受法律保護(hù)。這兩種觀點(diǎn)表達(dá)出相同的理念，應(yīng)該禁止物流企業(yè)代收貨款。筆者對此并不認(rèn)同。

首先需要厘清物流企業(yè)代收貨款的法律性質(zhì)。物流企業(yè)作為承運(yùn)人和賣方作為托運(yùn)人就貨物運(yùn)輸成立運(yùn)輸合同法律關(guān)系，顯然代收貨款不是運(yùn)輸合同的一部分，而是完全獨(dú)立的。筆者認(rèn)為，代收貨款是一種委托行為。物流企業(yè)作為受托人，受委托人（賣方）委托收取貨款，這個過程中所得利益以及所要承擔(dān)的責(zé)任歸于賣方，而雙方簽訂的協(xié)議其性質(zhì)可以認(rèn)為是委托合同，內(nèi)容主要包括委托人和受托人的基本情況以及委托事項(xiàng)、雙方的權(quán)利義務(wù)和責(zé)任等。將物流企業(yè)與賣方之間的代收貨款行為定性為委托行為，一方面，可以適用委托合同的相關(guān)法律規(guī)定，明確委托人和受托人的權(quán)利義務(wù)以及法律責(zé)任，使代收貨款這一行為有法可依；另一方面，委托合同的形式既可以是書面的，也可以是口頭的，這就意味著那些沒有簽訂協(xié)議的代收貨款行為同樣可以適用委托的相關(guān)法律規(guī)定。此外，由于物流企業(yè)代收貨款要收取手續(xù)費(fèi)，所以代收貨款合同是有償委托合同，物流企業(yè)作為受托人，如未盡到“善良管理人的注意”（哪怕是輕微過失）給賣方委托人造成損失的即為有過錯。所以如果物流企業(yè)未足額代收貨款，應(yīng)繼續(xù)履行協(xié)議，把貨款收足交給賣方，如給賣方造成損失的應(yīng)賠償損失；如果物流企業(yè)拖延放款，應(yīng)繼續(xù)履行協(xié)議立即放款，如給賣方造成損失的應(yīng)賠償損失；拖延放款達(dá)到一定時間和數(shù)額還可能構(gòu)成挪用資金罪。因?yàn)槭紫绕淇陀^表現(xiàn)是“挪用”，不是永久占有，有歸還的意思；其次，挪用資金罪有數(shù)額、時間以及用途的界限，即那些數(shù)額較大、有三個月歸還期限的才適用，但數(shù)額較大且從事營利活動或從事非法活動，則不受三個月期限的限制。[4]如果物流企業(yè)拖延放款或拒不放款，賣方可以直接尋求司法救濟(jì)。

由此，從法律角度可以得出，物流企業(yè)代收貨款是物流企業(yè)和賣方托運(yùn)人之間的委托合同，雙方有訂立合同的權(quán)利和自由，未足額代收和拖延放款都是違約行為，按照委托合同的相關(guān)規(guī)定追究違約責(zé)任即可。民事活動中，“法無禁止即自由”是一條鐵律，只有如此才能保障民事主體依法充分享受民事權(quán)利。其實(shí)不僅法律法規(guī)對代收貨款沒有禁止，而且《快遞市場管理辦法》第20條明確規(guī)定：“快遞企業(yè)③從事代收貨款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守國家郵政管理部門的規(guī)定?！彪m然法律對其他物流企業(yè)能否代收貨款沒有明確規(guī)定，但只要法律和行政法規(guī)沒有禁止性規(guī)定，就不能禁止物流企業(yè)代收貨款，因此理論上禁止代收貨款于法無據(jù)。實(shí)踐中，物流企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)遍地開花，已經(jīng)成為物流企業(yè)新的利潤增長點(diǎn)，我們不能無視現(xiàn)實(shí)違背市場規(guī)律，盲目禁止代收貨款。

（三）對物流企業(yè)代收貨款進(jìn)行行政處罰

此種方案認(rèn)為，在工商部門對物流企業(yè)核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍里，根本就沒有“代收貨款”這一項(xiàng)目，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于適用合同法的司法解釋》第10條、《公司法》第11條和《公司登記管理?xiàng)l例》第71條規(guī)定，雖然賣方和物流企業(yè)所簽訂的代收貨款委托合同是有效的，但對公司超越經(jīng)營范圍的違法行為要進(jìn)行行政處罰，而且罰款數(shù)額要高。[5]殊不知，那是修訂之前的《公司法》和《公司登記管理?xiàng)l例》。根據(jù)2014年新修訂的《公司法》和《公司登記管理?xiàng)l例》，新《公司法》修訂前成立的物流公司完全可以修改公司章程，變更經(jīng)營范圍，增加“代收貨款”這一項(xiàng)目并且辦理變更登記，而“代收貨款”這一項(xiàng)目是不需要經(jīng)過批準(zhǔn)的，因而不應(yīng)受到行政處罰；新成立的物流公司在申請登記時經(jīng)營范圍里申請“代收貨款”這一項(xiàng)目就可以。筆者認(rèn)為，新《公司法》如此修訂，就是讓公司作為市場主體，在不違法的前提下享有更大更多的經(jīng)營自主權(quán)，經(jīng)營范圍中的項(xiàng)目不需要批準(zhǔn)都可以經(jīng)營，從而使公司有更多的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)和利潤源。故對物流企業(yè)代收貨款進(jìn)行行政處罰的觀點(diǎn)同樣于法無據(jù)，于理不通。

（四）其他方案

王公強(qiáng)[1]提出“與第三方中立的金融機(jī)構(gòu)——銀行聯(lián)手，完成貨款交接”，但如何聯(lián)手卻語焉不詳。任偉峰、劉洪鋒[3]針對快遞公司代收貨款提出“引入第三方金融支付平臺，推廣POS機(jī)上門收款電子化解決方案”，但論述比較籠統(tǒng)，沒有擴(kuò)展到廣大的物流企業(yè)。李巖溪[5]提出好易通物流科技有限公司結(jié)合區(qū)塊鏈技術(shù)的代收款解決方案，即通過對數(shù)據(jù)的加密和點(diǎn)對點(diǎn)（P2P）傳輸技術(shù)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交換——因?yàn)閰^(qū)塊鏈技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)信息存在的不可篡改性（篡改的成本會大于收益）、可追溯性和去中心化（平臺也可以利用征信）——通過信息推動資金直接進(jìn)入賣方企業(yè)賬戶，可以保證資金的安全。筆者認(rèn)為，區(qū)塊鏈技術(shù)代收貨款固然有其優(yōu)勢，但其正在發(fā)展和被認(rèn)識之中，普通物流科技公司利用該技術(shù)代收貨款無法在短期內(nèi)使相關(guān)各方取得共識。鄭佳寧[6]認(rèn)為，代收貨款涉及對電子商務(wù)線下履約中實(shí)物流、資金流和信息流的整體安排，不僅是經(jīng)營快遞企業(yè)提供的增值服務(wù)，而且對線上交易是重要的保障機(jī)制。第三方支付以其自身的商業(yè)信用來擔(dān)保，如若有效運(yùn)轉(zhuǎn)，必須建立在兩個前提之上：一是交易雙方對第三方支付平臺足夠信任；二是交易雙方須通過網(wǎng)上支付工具進(jìn)行支付。任何一個前提缺失，整個履約保障機(jī)制將會失靈。筆者認(rèn)為，此種觀點(diǎn)的可取之處在于認(rèn)識到了第三方支付的兩個前提條件及商業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險性，但沒有討論如何完善第三方支付的信用和構(gòu)筑第三方支付的條件；其研究對象也只針對快遞企業(yè)，沒有討論代收貨款的風(fēng)險性和如何規(guī)制普通物流企業(yè)代收貨款的亂象。而這些正是本文要探討的重點(diǎn)。

三、物流企業(yè)卷款跑路法律性質(zhì)解讀及救濟(jì)

物流企業(yè)是經(jīng)營實(shí)體，設(shè)立企業(yè)的目的是營利性的而不是公益性的，因此會追求利益最大化。物流企業(yè)中不乏誠實(shí)守信、有社會責(zé)任感、守法經(jīng)營者，但資本的本性、監(jiān)管的缺失和良知的泯滅使得少數(shù)物流企業(yè)卷款跑路成為可能。上述規(guī)制方案的核心要義都是為了防范物流企業(yè)卷款攜貨跑路，所以探討卷款攜貨跑路的法律定性及受害人的救濟(jì)途徑，是物流企業(yè)代收貨款規(guī)制的應(yīng)有之義。物流企業(yè)卷款跑路的法律性質(zhì)有不同的意見，有人認(rèn)為是違約，有人認(rèn)為是侵權(quán)，有人認(rèn)為是侵占，有人認(rèn)為是職務(wù)侵占，有人認(rèn)為是挪用資金，還有人認(rèn)為是合同詐騙[5]，筆者認(rèn)為對此應(yīng)該具體情況具體分析。

（一）物流企業(yè)被迫卷款跑路及救濟(jì)

物流企業(yè)被迫卷款跑路有如下情況：一是物流企業(yè)代收貨款對其自身好處頗多，現(xiàn)實(shí)中常發(fā)生物流企業(yè)拖延放款挪作他用，但不幸資金鏈斷裂，譬如投資股票或基金虧損嚴(yán)重、高利貸收不回來、家人賭博、重大交通事故車毀貨損、買房置地資金沉淀無法變現(xiàn)等情況，于是不得不攜帶著僅存的貨款跑路，甚至裸身逃跑；二是設(shè)在目的地的分物流企業(yè)卷款逃跑，導(dǎo)致總物流企業(yè)不得不跟著失蹤；三是由于管理漏洞或關(guān)鍵人員管理不善，導(dǎo)致一招輸而滿盤皆輸。第三種情況的作案主體以物流企業(yè)的財務(wù)人員、司機(jī)居多，他們往往是利用收取貨款的便利機(jī)會侵吞、截留、挪用貨款或索取回扣；以前物流企業(yè)普遍采取隨車攜帶所代收的貨款、現(xiàn)金中轉(zhuǎn)和發(fā)放的方式，使得業(yè)務(wù)人員直接接觸大量現(xiàn)金，可能出現(xiàn)現(xiàn)金丟失、錯發(fā)和冒領(lǐng)等情況；一些物流企業(yè)倉管員與司機(jī)、保安甚至外部人員勾結(jié)，利用企業(yè)管理上的漏洞，將自己保管的貨物運(yùn)出企業(yè)銷贓等等，都有可能導(dǎo)致貨物和貨款損失。

基于上述原因?qū)е沦u方貨款無法收回的，依托上文探討的物流企業(yè)代收貨款的法律性質(zhì)進(jìn)行分析。在民事方面，物流企業(yè)作為委托合同的受托人沒有履行合同義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任，應(yīng)返還代收貨款并承擔(dān)賠償賣方損失的責(zé)任，賣方也可選擇由物流企業(yè)承擔(dān)侵犯其財產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)責(zé)任。賣方到法院提起民事訴訟，法院可以公告送達(dá)，只是即使法院缺席判決，但因?yàn)檎也坏奖桓娣ㄔ阂埠茈y強(qiáng)制執(zhí)行，賣方的貨款貨物還是無法追討回來。在刑事方面，如果物流企業(yè)法人代表或負(fù)責(zé)人以非法占有為目的，卷走貨款數(shù)額較大且拒不交還，達(dá)到承擔(dān)刑事責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)以侵占罪定罪，因?yàn)檫@正符合侵占罪的構(gòu)成要件，行為人最初是通過正當(dāng)、善意、合法的手段持有他人財物，后來主觀上有非法占有的故意，將他人的財物非法占為己有，有拒不交還的行為。拒不交還是侵占罪的成立要件，也是侵占行為的核心要件。而行為人拒不交還的意思表示對象應(yīng)是財物的所有權(quán)人和占有權(quán)人，財物的所有權(quán)人也正是在行為人明確表示拒不交還的情況下才向人民法院起訴的。根據(jù)《刑事訴訟法》的規(guī)定，人民法院是在經(jīng)審查認(rèn)為有證據(jù)證明被告人的行為構(gòu)成刑事犯罪并屬于人民法院管轄的情況下才予以立案的。因此，以人民法院是否立案為界限來認(rèn)定“拒不交還”的最后時間段是較為科學(xué)并符合法律規(guī)定的。不過，該罪屬于自訴罪，不告不理，故公安機(jī)關(guān)可以不受理受害人的控告。預(yù)謀已久卷款攜貨跑路的物流企業(yè)負(fù)責(zé)人，在沒有公安人員幫助時往往很難找到，故在找不到被告并無法出庭的情況下，賣方以侵占罪起訴至法院，法院并不會受理，而且根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)，法院也無法按照賣方希望的那樣要求公安機(jī)關(guān)抓捕物流企業(yè)負(fù)責(zé)人。現(xiàn)實(shí)中，在賣方人數(shù)較多和代收貨款金額較大并無法獲得救濟(jì)的情況下，就會發(fā)生群體上訪或者其他過激事件。

如果物流企業(yè)財務(wù)人員、保管員、司機(jī)或分物流企業(yè)負(fù)責(zé)人或相關(guān)人員卷款攜貨跑路，他們合法占有款物后拒不交還，應(yīng)定性為職務(wù)侵占罪，如果款物價值達(dá)到6萬元以上，就符合職務(wù)侵占罪規(guī)定的數(shù)額較大的起刑點(diǎn)，可以由檢察機(jī)關(guān)提起公訴；數(shù)額達(dá)到100萬元以上則屬于數(shù)額巨大?，F(xiàn)實(shí)中卷款攜貨跑路案件數(shù)額都在幾百萬甚至上千萬元，負(fù)責(zé)代收貨款的物流企業(yè)或賣方去公安部門控告或舉報，如果公安部門抓捕上述人員歸來，這些人員一般被判刑在五年以上，而且能夠退還款物或部分款物。

（二）物流企業(yè)詐騙代收貨款及救濟(jì)

上文談到，有些物流企業(yè)設(shè)立的目的就是為了代收貨款，物流企業(yè)與客戶簽訂或履行合同就是為了騙取客戶的貨物或貨款，如果數(shù)額較大，就可能構(gòu)成合同詐騙罪。還有的物流企業(yè)最初經(jīng)營良好，后來經(jīng)營虧損嚴(yán)重，根本無法再運(yùn)輸和代收貨款，但隱瞞經(jīng)營情況，依靠以前客戶的信任仍舊繼續(xù)簽訂運(yùn)輸合同、承諾代收貨款，收取大量貨物后逃匿，如果數(shù)額較大，也可能構(gòu)成合同詐騙罪。此外，現(xiàn)實(shí)中常見的物流企業(yè)合同詐騙的情形還有：以虛構(gòu)單位或者冒用他人名義簽訂合同；運(yùn)輸貨物到達(dá)目的地后不放貨，千方百計收取貨款后卷款攜貨逃跑；收受對方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財產(chǎn)后逃匿。因此，那些沖著代收貨款而成立的物流企業(yè)本就是皮包公司，沒有與之配套的車輛等設(shè)備，其合同詐騙罪最有可能成立。

四、物流企業(yè)代收貨款的規(guī)制

上述分析充分說明，物流企業(yè)卷款攜貨跑路可以預(yù)防，但很難避免，所以筆者認(rèn)為，從根本上來說，應(yīng)該用更好的模式替代物流企業(yè)代收貨款，讓物流企業(yè)代收貨款沒有市場，沒有生存的土壤。

（一）條件成熟時，“七位一體”協(xié)同發(fā)力，共同構(gòu)筑“物流交易平臺”，實(shí)現(xiàn)代收貨款實(shí)時到賬

有七方主體與物流市場密切相關(guān)，它們分別是管理部門、行業(yè)協(xié)會、司法部門、金融機(jī)構(gòu)、賣方托運(yùn)人、買方收貨人和物流企業(yè)。管理部門主管物流企業(yè)市場準(zhǔn)入，監(jiān)管物流企業(yè)經(jīng)營，并出臺物流政策，引導(dǎo)企業(yè)，規(guī)范市場；行業(yè)協(xié)會是物流企業(yè)的自律性組織，主要起到培訓(xùn)和規(guī)范物流企業(yè)的作用；司法部門主要起到保駕護(hù)航、震懾犯罪的作用，公安部門對合同詐騙罪的物流企業(yè)負(fù)責(zé)人或法人代表積極抓捕，法院盡快宣判，使卷款跑路的代收貨款或拖欠的代收貨款盡快回到受害人手上，并對“老賴”“老騙”進(jìn)行公示公告和多方面限制，從而徹底打擊犯罪，規(guī)范違約行為；金融機(jī)構(gòu)包括銀行和保險公司，毫無疑問，銀行代收貨款比物流企業(yè)更安全快捷，而保險公司可以對所代收的貨物和貨款進(jìn)行保險，防范風(fēng)險；買賣雙方在代收貨款中起到很重要的作用，沒有賣方委托就不會有物流企業(yè)代收貨款，如要改變代收貨款的模式，離不開賣方委托人轉(zhuǎn)變觀念和做法，當(dāng)然買方收貨人也需要轉(zhuǎn)變付款的理念和方法，不再委托物流企業(yè)代收貨款，對此買賣雙方應(yīng)該協(xié)商一致；物流企業(yè)雖然希望代收貨款，獲得利潤，但這對買賣雙方來說猶如一顆不定時炸彈，與銀行合作也會省去分發(fā)代收款的人力成本和時間成本。

筆者設(shè)計的代收貨款終極方案如下：在管理部門、行業(yè)協(xié)會的監(jiān)管和扶持下，在司法部門、保險部門的保障下，以銀行④等金融機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)，借助物流信息公司和區(qū)塊鏈等完善的技術(shù)力量，與物流企業(yè)、買方、賣方等七方主體協(xié)同發(fā)力，共同構(gòu)筑“物流交易平臺”（物流交易平臺APP），提供企業(yè)、車輛和人員（尤其是司機(jī)）認(rèn)證，為車找貨和為貨找車，貨物跟蹤，物流保險，物流金融（包括擔(dān)保融資、托付授信和代收貨款等），物流監(jiān)管，納稅服務(wù)，物流法律服務(wù)（包括法律咨詢、合同簽訂審核、網(wǎng)上庭審、公告送達(dá)、網(wǎng)上執(zhí)行等），物流征信等多項(xiàng)服務(wù)。平臺經(jīng)濟(jì)正是建立在互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)和移動化背后的數(shù)據(jù)化，以大規(guī)模、高速度在全球范圍內(nèi)發(fā)展，這是大勢所趨，不可阻擋。物流交易平臺如果在實(shí)踐中構(gòu)筑成功并推廣應(yīng)用，必將有力推動物流業(yè)整合與升級換代，促進(jìn)行業(yè)自律，開啟大物流的新時代。

從目前物流市場現(xiàn)狀來看，這一方案落地還需要假以時日。因此，筆者借鑒目前招商銀行的做法[7]，設(shè)計當(dāng)下代收貨款模式如下：銀行與物流信息公司和物流企業(yè)合作，確保賣方實(shí)時收到貨款。物流信息公司的作用有兩個：一是運(yùn)用物聯(lián)網(wǎng)使買賣雙方隨時隨地查詢貨物位置，通過全球定位系統(tǒng)（GPS）實(shí)時跟蹤貨物；二是為銀行結(jié)算支付提供應(yīng)用場景，也就是把款項(xiàng)自動分成貨款、代收貨款費(fèi)用和運(yùn)費(fèi)。具體操作模式為：銀行和物流企業(yè)達(dá)成合作協(xié)議，與銀行合作的物流企業(yè)多多益善，銀行把物流專用POS機(jī)提前布放在目的地的分物流企業(yè)或協(xié)作物流企業(yè)，貨物被運(yùn)輸?shù)侥康牡亟?jīng)買方驗(yàn)貨后，通過專用POS機(jī)刷卡付款，賣方便可實(shí)時收到貨款。這是一種多贏的局面。對于買賣雙方來說，此種方案去掉了物流企業(yè)代收這一中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)貨款在買賣雙方之間直接劃轉(zhuǎn)，且貨款實(shí)時到賬，既從根本上解決了代收貨款的安全性問題，又提高了貨款的利用率，買賣雙方都受益；對于物流企業(yè)來說，代收貨款手續(xù)費(fèi)還是全部歸屬物流企業(yè)，卻省去了分發(fā)代收貨款的成本；對于銀行來說，賣方甚至買方的貨款大部分存放于此，物流企業(yè)的運(yùn)費(fèi)和代收貨款手續(xù)費(fèi)也一并存入，大量資金沉淀收益頗豐。此外，銀行可對信譽(yù)良好的賣方主動進(jìn)行授信，提供“無息貸款”的資金支持：當(dāng)賣方將托運(yùn)的貨物送至物流企業(yè)，物流企業(yè)收妥貨物后，銀行與物流信息公司聯(lián)動的系統(tǒng)就會發(fā)出指令，將貨款立即劃入賣方在銀行的賬戶，從而真正實(shí)現(xiàn)“資金T+0，安全無風(fēng)險”的全新物流金融服務(wù)。這有利于加強(qiáng)物流金融生態(tài)圈建設(shè)，對物流金融發(fā)展有較強(qiáng)的借鑒和示范作用。

（二）條件不成熟時，七方主體各司其職，提高代收貨款的安全性

上面的設(shè)計方案雖然是非常好的規(guī)避代收貨款風(fēng)險的方案，但現(xiàn)實(shí)中如果上述七方主體尤其是金融機(jī)構(gòu)、賣方、買方和物流企業(yè)四方中任何一方不愿意合作都很難實(shí)現(xiàn)。而且，出于自身利益的考慮，銀行之間的合作也不易開展，物流交易平臺構(gòu)筑和買賣雙方、物流企業(yè)的加入也都不是一朝一夕就能夠?qū)崿F(xiàn)的。那么，在此種條件不成熟時，這七方主體應(yīng)該如何各司其職，最大可能地保障代收貨款的安全呢？

1.運(yùn)管部門創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)市場

具體來說，可以做好如下工作：（1）大力宣傳代收貨款的風(fēng)險，引導(dǎo)買方直接打款給賣方。具體做法是由買方驗(yàn)貨后通過銀行向賣方直接付款，拿著銀行的回執(zhí)單經(jīng)承運(yùn)人確認(rèn)⑤后放貨，即類似提單制度。（2）運(yùn)管部門可以幫助聯(lián)系買賣雙方都信賴的第三方代收貨款，如銀行、支付寶、微信支付和行業(yè)協(xié)會等。（3）由于從事代收貨款業(yè)務(wù)門檻我國沒有統(tǒng)一的法律規(guī)定，運(yùn)管部門可以出臺一些地方性法規(guī)規(guī)章，設(shè)置代收貨款從業(yè)準(zhǔn)入條件。如從事代收貨款業(yè)務(wù)的物流企業(yè)，注冊資本要在200萬元以上、具備完善的代收貨款管理制度及信息化管理手段、從業(yè)人員無犯罪記錄、購買保險等條件，且由有關(guān)部門如運(yùn)管部門、行業(yè)協(xié)會和銀行共同審核并在銀行備案。此外，還須規(guī)定代收貨款的分發(fā)時限、手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。（4）作為七位一體共筑“物流交易平臺”的前奏，監(jiān)管部門可以先搭建“物流業(yè)監(jiān)管誠信平臺”，并逐漸擴(kuò)展成為“物流交易平臺”。通過物流相關(guān)主管部門的電子政務(wù)和網(wǎng)上辦公建設(shè)，建立一套基于互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)的動態(tài)監(jiān)管方式，樹立監(jiān)管“事先預(yù)防”理念，建立健全物流業(yè)失信監(jiān)測體系，健全網(wǎng)上投訴和及時處理機(jī)制，保障物流企業(yè)信息需求和服務(wù)拓展需求，打造智慧信息政府。通過該平臺實(shí)現(xiàn)政務(wù)服務(wù)暢通、權(quán)威信息發(fā)布、行業(yè)資訊傳遞、物流需求方和物流企業(yè)雙雙誠信排名和社會共同監(jiān)督的目標(biāo)[8]。

2.行業(yè)協(xié)會被授權(quán)承擔(dān)監(jiān)管職責(zé)

物流行業(yè)監(jiān)管涉及發(fā)改委、經(jīng)信委、商務(wù)、工商、交通等多個部門，但始終沒有明確哪一個部門監(jiān)管代收貨款業(yè)務(wù)。建議通過行政授權(quán)，授予行業(yè)協(xié)會強(qiáng)有力的管理權(quán)，讓其進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，行業(yè)協(xié)會要制定和執(zhí)行好自律章程。對沒有獲得準(zhǔn)入、有不良記錄的違規(guī)違法物流企業(yè)進(jìn)行處罰和懲治；對誠信、自律、具有優(yōu)勢和示范效應(yīng)的品牌物流企業(yè)給予扶持，從而凈化物流市場環(huán)境。

3.司法部門加大執(zhí)法力度以儆效尤

實(shí)踐中，公安部門對不論是可能觸犯合同詐騙罪還是侵占罪的物流企業(yè)負(fù)責(zé)人或法人代表都應(yīng)盡最大努力積極抓捕，只有將其捉拿歸案，受害人的損失才有可能最大限度地獲得賠償。公安部門應(yīng)該重樹一種理念：侵占罪盡管是自訴罪，但如果受害人數(shù)量較多、損失較大，只要向公安部門提出抓捕申請而公安部門沒有正當(dāng)?shù)鸟g回理由，就應(yīng)當(dāng)去盡力抓捕，積極作為。此外，法院應(yīng)盡早宣判并加大強(qiáng)制執(zhí)行力度，使被卷走或拖欠的代收貨款盡快回到受害人（賣方）手中，而且要在法院官網(wǎng)上或法制宣傳中把典型物流案例大范圍傳播公示，讓“老賴”“老騙”們在物流行業(yè)沒有立足之地，從而徹底打擊該種犯罪和規(guī)范該種違規(guī)違約行為。

4.金融機(jī)構(gòu)主動出擊

“物流交易平臺”以銀行等金融機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)，因此銀行應(yīng)努力使之成為經(jīng)營和新的利潤增長點(diǎn)。保險公司在這一過程中也可大顯身手，因?yàn)槲锪鳂I(yè)屬于高風(fēng)險行業(yè)，物流企業(yè)在運(yùn)輸途中發(fā)生車禍?zhǔn)鹿?、貨損貨丟、人員死傷等情況并不少見，如未購買保險，損失則全部由物流企業(yè)承擔(dān)。假如損失較小，物流企業(yè)還有能力償還，而一旦損失巨大，物流企業(yè)就很可能采取逃之夭夭的方式規(guī)避賠償，賣方更是得不到貨款。所以，為了提高運(yùn)輸?shù)陌踩禂?shù)，物流企業(yè)和買賣雙方都要樹立保險意識，建議由買賣雙方、物流企業(yè)共同出資，按一定的比例為貨物投保，一旦出現(xiàn)意外，保險公司將全額賠付，或者由賣方對貨物進(jìn)行保價，以確保貨物安全。此外，保險公司還可以開發(fā)保障代收貨款安全的險種和責(zé)任險，以降低現(xiàn)金丟失、冒領(lǐng)和卷款逃跑等風(fēng)險發(fā)生后的損失。

5.買賣雙方加強(qiáng)風(fēng)險防范意識

第一，盡量不要委托物流企業(yè)代收貨款；第二，如果必須委托物流企業(yè)代收貨款，在選擇物流企業(yè)時一定要盡量選擇投訴少、守合同、信譽(yù)好的物流企業(yè)，并且摸清其承擔(dān)責(zé)任的能力，最好要求提供一定的擔(dān)保，以對貨物和貨款安全有所保障；第三，在選擇了資質(zhì)齊全、規(guī)范誠信的物流企業(yè)后，貨物托運(yùn)前要仔細(xì)看清和填寫貨運(yùn)單上的欄目要求及約定事項(xiàng)，代收貨款條款要約定明確。賣方應(yīng)注意保存相關(guān)貨運(yùn)手續(xù)及代收貨款憑證，以便于發(fā)生問題后討回公道。筆者受某批發(fā)商聯(lián)合會委托并與物流協(xié)會協(xié)商后，擬定了《代收貨款委托合同（示范文本）》，該范本主要包括如下條款：委托人的權(quán)利義務(wù)、受托人的權(quán)利義務(wù)、發(fā)放代收貨款的時間、違約責(zé)任、爭議解決途徑和其他。其亮點(diǎn)是根據(jù)運(yùn)輸距離確定了代收貨款發(fā)放時間和無故拖延發(fā)放代收款的違約責(zé)任，并且約定仲裁⑥解決糾紛，得到了賣方商戶和物流企業(yè)的肯定，目前已有很多物流企業(yè)把該范本放在貨運(yùn)單的背面，大大改變了對代收貨款約定不明、責(zé)任不清的狀況，減少了糾紛的發(fā)生。

6.物流企業(yè)完善代收貨款流程

物流企業(yè)的管理水平在很大程度上決定著其能否持續(xù)健康發(fā)展。物流管理信息系統(tǒng)不完善也容易引起代收貨款業(yè)務(wù)流程不暢，所以物流交易平臺的設(shè)計者應(yīng)完善平臺的功能，充分利用物聯(lián)網(wǎng)，做到對物流交易、代收貨款、物流廣告、物流管理、物流金融、物流聯(lián)盟等物流項(xiàng)目和物流經(jīng)營創(chuàng)新模式的全面支持，從根本上改變目前物流業(yè)科技水平低下的局面，從而實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)物流到現(xiàn)代物流質(zhì)的飛躍。此外，前文提到物流企業(yè)被迫卷款跑路，很多時候也與其內(nèi)部管理不善有關(guān)，財務(wù)人員、保管人員甚至管理人員都有可能監(jiān)守自盜，把貨款貨物挪作他用或私自賣掉。再者，大多數(shù)物流企業(yè)都采取加盟或者加盟與直營兼有的方式，有些物流企業(yè)要求加盟點(diǎn)必須交納幾萬元的押金，還有一些甚至連押金都不要，這種松散的加盟方式導(dǎo)致無法對各地的分物流企業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)管。因此，物流企業(yè)不僅需要警惕風(fēng)險時刻可能發(fā)生，更要完善代收貨款管理制度和流程，著力提高物流服務(wù)質(zhì)量。

五、結(jié)語

其實(shí)，如果買賣雙方彼此誠信，賣方的貨物符合合同約定，買方及時足額支付貨款，雙方自行結(jié)算，代收貨款就根本沒有生存的土壤，所以物流企業(yè)代收貨款是市場誠信機(jī)制尚未完全建立的產(chǎn)物。此外，金融業(yè)服務(wù)不夠完善也是代收貨款存在的一個重要原因。相信物流企業(yè)代收貨款終將隨著物流交易平臺的構(gòu)筑和全社會誠信體系的建立而消亡。

＊本文在撰寫過程中得到中國物流與采購聯(lián)合會副會長戴定一、賀登才及研究室主任周志成的大力幫助，在此誠摯致謝。

注釋：

①據(jù)調(diào)研，南方譬如浙江、廣東和福建等地由于買賣雙方誠信度較高，他們之間的交易一般不再委托物流企業(yè)代收貨款，而是買方直接打款給賣方。

②改革開放初期人民幣最大面值是10元，買方攜帶現(xiàn)金很不方便，據(jù)說有的裝入長筒襪中，然后圍在腰間；還有的在內(nèi)褲縫制布兜裝入其中，甚至還發(fā)生過現(xiàn)金無處存放置于駕駛座底，發(fā)生燃燒和被搶劫的慘痛事件。

③快遞企業(yè)應(yīng)屬于大物流企業(yè)的范疇，盡管它有些獨(dú)特之處，比如信件、文件快遞。

④隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的發(fā)展，“銀行”的概念也在發(fā)展，不僅僅有國有銀行和股份制銀行，像支付寶、微信支付都類似于銀行，發(fā)揮著銀行的作用。

⑤理論上，承運(yùn)人確認(rèn)銀行回執(zhí)單可行，但實(shí)踐中承運(yùn)人向銀行求證時，有些銀行會以為客戶保密為由拒絕回答，更糟糕的是回執(zhí)單還可以造假。

⑥仲裁具有一裁終局的快捷性和不公開審理的保密性，特別適合商事糾紛的解決。