梅正鵬

摘要：目前，我國針對中小微企業(yè)融資難的問題已經提出并采取了大量切實可行的辦法，并且已經取得了不錯的成效。但是，小微企業(yè)在發(fā)展過程中一直存在的融資難的問題并未在根本上得到實際有效解決，這一問題主要表現(xiàn)在小微企業(yè)融資渠道較為單

一、針對小微企業(yè)真實發(fā)展需求的金融產品較少，并且對銀行的間接融資依賴嚴重，融資成本相對較高。用工難和人才的匱乏束縛小微企業(yè)的進一步發(fā)展，與此同時，自身創(chuàng)新能力的不足和核心技術的缺乏，使得小微企業(yè)的發(fā)展受制于人。本文對小微企業(yè)發(fā)展中存在的問題和相關的對策進行研究。

關鍵詞：小微企業(yè)；問題；對策

隨著國家出臺了小企業(yè)會計準則和實施了一系列針對小微企業(yè)的優(yōu)惠政策，政府和社會對小微企業(yè)的發(fā)展越來越關注。目前我國小微企業(yè)規(guī)模已近5000萬家，為國家就業(yè)問題的解決做出了突出貢獻，對國民經濟起到了強大的支撐作用。然而，由于小微企業(yè)在發(fā)展過程中受到資金不足、技術落后、人才缺乏等問題的影響并且小微企業(yè)的現(xiàn)代管理水平普遍較低，所以小微企業(yè)仍然面臨管理不規(guī)范、融資難、效率低下、競爭能力弱的問題，嚴重制約了小微企業(yè)發(fā)展壯大。

一、小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

雖然近幾年來，各級政府按照“政策引導、資源整合、解決瓶頸、扶持發(fā)展”的工作思路，不斷加大了中小微企業(yè)在金融財稅方面的扶持力度，為服務引導小微企業(yè)“保生存謀發(fā)展”開辟了多重通道，引導中小微企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，組建規(guī)范的股份有限公司，促進企業(yè)上市直接融資步伐的加快，在一定程度上改變了中小微企業(yè)的生存發(fā)展環(huán)境，但是現(xiàn)階段仍存在一些不容忽視的問題，限制了中小微企業(yè)的健康快速發(fā)展。

二、小微企業(yè)發(fā)展中存在的問題

（一）小微企業(yè)的融資困境

大多數中小微企業(yè)在發(fā)展過程中都會面臨資金短缺所造成的困境，直接束縛了企業(yè)的發(fā)展能力。同時，小微企業(yè)的平均貸款滿足率較大企業(yè)一直處于較低水平，資金周轉困難直接影響企業(yè)產能。對于處于發(fā)展初期的中小微企業(yè)，資產規(guī)模較小且經營不夠規(guī)范，并且受到市場前景不穩(wěn)定及政策因素的影響，導致市場淘汰率高，銀行從資金的安全角度和自身盈利性的角度考慮，不愿以信用貸款的形式將錢借給小微企業(yè)。

銀行為有效控制和防范風險，存在一整套的完整并且繁瑣的融資手續(xù)，難以滿足小微企業(yè)簡單、便捷的融資需求。并且伴隨著國有銀行的企業(yè)化改革，信貸管理權限被收緊，同時縣級銀行貸款審批授信不足且權限較小，難以在較短時間為小微企業(yè)提供大額的資金以滿足小微企業(yè)不斷增長的貸款需求。高額的貸款成本，導致中小企業(yè)的負擔過重，銀行為中小企業(yè)提供貸款的利率遠高于大企業(yè)且需要有40%的授信留存金額，在加上諸如抵押評估、擔保等費用使大多利潤率只有10%的小微企業(yè)不堪重負。

（二）中小微企業(yè)用工難、員工流動性大

伴隨著我國近些年勞動力供給增量的下降，新生代求職人員求職觀念和求職要求的日益多元化，大企業(yè)為務工人員提供的福利待遇和薪酬標準遠遠要優(yōu)于小微企業(yè)，導致小微企業(yè)很難滿足自身的用人需求，無法與大中型企業(yè)進行抗衡。并且大量的小微企業(yè)分布于地理位置偏遠的工業(yè)園區(qū)，交通不便的同時，相關生活設施和娛樂設施的不配套，導致員工的業(yè)余生活問題難以解決，企業(yè)的員工流動性不斷擴大，企業(yè)很難留住人才，尤其是技術工人和高級人才，人才的匱乏大大的限制了中小微企業(yè)的進一步發(fā)展。

（三）小微企業(yè)自身發(fā)展能力不足

中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力較弱，發(fā)展資金短缺和高端技術人才的缺乏，嚴重制約了中小微企業(yè)創(chuàng)新實力的提升，并且自主知識產權及核心技術的匱乏，導致自身發(fā)展受制于落后的產業(yè)技術。中小企業(yè)尤其是規(guī)模以下小微型企業(yè)大多尚未建立起完善的產品質量與技術標準體系，自主創(chuàng)新能力較弱，對中小企業(yè)技術創(chuàng)新的引導和扶持力度還有待進一步加大。

三、應對小微企業(yè)發(fā)展困境的對策建議

（一）進一步完善中小微型企業(yè)融資的金融服務體系

進一步完善社會信用體系的建設，加強對中小微企業(yè)的信用評估，改善中小微企業(yè)生存的外部環(huán)境。保證間接融資渠道保持暢通，制定專項發(fā)展計劃，促進小銀行和擔保、貸款公司的發(fā)展。同時也保持直接融資渠道的暢通，創(chuàng)新金融機構對中小企業(yè)的服務，提升對小微企業(yè)的貸款額度，幫助小微企業(yè)解決資金難題。加大針對小微企業(yè)需求的金融產品的創(chuàng)新，做到利息及相關費用收取公開透明。同時大力促進信用擔保機構的發(fā)展，為小微企業(yè)能在較短時間內獲得所需資金保駕護航，同時在保證擔保機構數量、質量和行業(yè)規(guī)范及擔保信息共享平臺建設上取得重要突破。

（二）搭建平臺，整合資源，使中小微企業(yè)實現(xiàn)“自救”

當前，中小企業(yè)人工成本不斷攀升，為緩解中小微企業(yè)生存困境，首先，政府應該加大扶持力度，發(fā)展工業(yè)園區(qū)的基礎建設，建立配套的生活娛樂設施，拓展城市交通，方便企業(yè)職工出行。其次，政府相關部門應研究制定設立專項發(fā)展基金，主要用于支持科技型中小微企業(yè)從事高新技術產品的研制、開發(fā)和服務等技術創(chuàng)新活動。其中另外設立小額貸款風險補償專項資金，主要用于小額貸款公司發(fā)放給小微企業(yè)，個體工商戶在結構調整、產業(yè)升級、科研技術創(chuàng)新中的損失給予適當風險補償。對那些勇于開拓國際市場，或參加全國性展覽會、招商會等給予適當補貼。最后，政府及相關部門應積極為他們搭建平臺，協(xié)調各方資源，結合實際，在不同的行業(yè)領域嘗試去成立小規(guī)模的行業(yè)協(xié)會，促進小微企業(yè)產業(yè)鏈的整合，讓企業(yè)“抱團取暖”，形成規(guī)模效應，有效的串聯(lián)同一行業(yè)的企業(yè)，進行行業(yè)信息、周轉資金、科學技術和人才培訓等方面的資源共享，實現(xiàn)企業(yè)的“輕裝快跑”，打破發(fā)展困局，促進自身的發(fā)展。

（三）加強創(chuàng)業(yè)輔導和創(chuàng)業(yè)載體建設

進一步加大創(chuàng)業(yè)輔導力度，提升創(chuàng)業(yè)人員的創(chuàng)業(yè)能力。加大對小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地的扶持力度，在建立工業(yè)園區(qū)時按比例配套建設小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地，預留小微企業(yè)發(fā)展所需用地。引導和鼓勵各類投資主體建立小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地、孵化園。同時應加大科技投入，不斷增強企業(yè)創(chuàng)新能力，推動小微企業(yè)成長從要素驅動向創(chuàng)新驅動轉變，提升小微企業(yè)發(fā)展動力及培育企業(yè)內涵。同時堅持“專精特新”，積極引導小微企業(yè)在走專業(yè)化、精細化發(fā)展之路的同時也走特色化、新穎化發(fā)展之路，努力在較短時間內形成一批“小而優(yōu)”、“小而強”的企業(yè)。