李愛婧

摘 要：“普惠金融”自提出以來就得到我國政府的極大重視，特別是2017年提出要求各大中型商業(yè)銀行建立普惠金融事業(yè)部，從此“普惠金融”不僅是商業(yè)銀行不可推卸的社會(huì)責(zé)任，也成為商業(yè)銀行經(jīng)營中不可或缺的業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，諸多學(xué)者認(rèn)為小額信貸不僅是普惠金融理論的基礎(chǔ)，更是商業(yè)銀行普惠金融業(yè)務(wù)的重要組成部分之一。本文將從小額信貸業(yè)務(wù)入手，分析在普惠金融政策指導(dǎo)下商業(yè)銀行面臨的一系列風(fēng)險(xiǎn)并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

關(guān)鍵詞：普惠金融 小額信貸 信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2018）06（b）-034-02

2005年聯(lián)合國在宣傳“小額信貸年”時(shí)首次提出了普惠金融的概念，是指在可負(fù)擔(dān)的成本內(nèi)，為有金融服務(wù)需求的社會(huì)各群體提供合理有效的金融服務(wù)，其重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象是農(nóng)民、小微企業(yè)等缺乏生產(chǎn)或創(chuàng)業(yè)資金的群體，旨在解決他們“融資難、融資貴”等難題。在經(jīng)濟(jì)全球化和全面建設(shè)小康社會(huì)的背景下，普惠金融在國內(nèi)的關(guān)注度也隨之提升。2017年的《政府工作報(bào)告》更是明確指出，鼓勵(lì)大中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部。隨后我國各大中型商業(yè)銀行紛紛成立普惠金融事業(yè)部，積極開展普惠金融業(yè)務(wù)。

很多學(xué)者認(rèn)為，我國普惠金融事業(yè)的發(fā)展與小額信貸業(yè)務(wù)有密不可分的關(guān)系。杜曉山（2007）認(rèn)為，小額信貸實(shí)際上是對(duì)普惠金融理念的實(shí)踐。吳曉靈（2010）認(rèn)為，由于普惠金融的服務(wù)對(duì)象主要是基層的貧困人口、小微企業(yè)，小額信貸必然是其服務(wù)的主要形式。雖然普惠金融的概念非常廣泛，并不僅僅限于小額信貸，但是小額信貸業(yè)務(wù)卻是商業(yè)銀行開展普惠金融業(yè)務(wù)的重要手段之一。所以，本文將以小額信貸業(yè)務(wù)為切入點(diǎn)，分析在普惠金融政策指導(dǎo)下，我國商業(yè)銀行面臨的一系列風(fēng)險(xiǎn)，并且提出若干務(wù)實(shí)、有效的建議，以期在普惠金融政策實(shí)施的過程中，商業(yè)銀行能夠做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

1.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

普惠金融中的信用風(fēng)險(xiǎn)是指，出于某種原因借款人不能夠按照貸款合約規(guī)定，按時(shí)還本付息的可能性。加大商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的原因可以歸結(jié)為兩點(diǎn)：一是由于普惠金融的服務(wù)對(duì)象是農(nóng)民、小微企業(yè)主等低收入群體，他們?nèi)狈?chuàng)業(yè)或生產(chǎn)資金，并且沒有任何可以作為抵押品的資產(chǎn)，所以在貸款時(shí)只能采用信用貸款的方式。那么在信貸過程中，抵押物對(duì)借款人的約束作用就不復(fù)存在了。二是這個(gè)社會(huì)群體中的大部分人和企業(yè)并沒有信用記錄，我國的征信體系也沒有收錄他們的信用信息，這使得銀行在為他們辦理貸款時(shí)無證可查。借款人可以輕而易舉地從銀行得到資金，而銀行對(duì)借款人的監(jiān)督約束作用很有限，一旦借款人處于某種原因發(fā)生違約，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)隨之上升。

1.2 道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)指的是由于交易雙方對(duì)彼此沒有充分的了解，一方為了謀取私利而導(dǎo)致；另一方遭受損失的可能性。商業(yè)銀行在開展普惠金融業(yè)務(wù)過程中所承受的道德風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增加，這往往是由普惠金融所面對(duì)的對(duì)象具有特殊性以及信息不對(duì)稱引起的。由于小微企業(yè)和農(nóng)戶等低收入群體所從事的行業(yè)信息并不能夠被商業(yè)銀行充分了解，信貸活動(dòng)在一個(gè)不完全透明的環(huán)境下進(jìn)行。如果借款人為了得到急需的資金而刻意隱瞞自身的經(jīng)營狀況、盈利能力等情況，填報(bào)虛假信息，那么商業(yè)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)大大提高。

1.3 操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)通常是指因?yàn)殂y行信用評(píng)價(jià)體系設(shè)計(jì)不合理、操作員的專業(yè)水平或道德意識(shí)上的缺失而導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生損失的可能性。隨著金融科技的發(fā)展，越來越多的商業(yè)銀行在辦理小額信貸等業(yè)務(wù)時(shí)采取線上方式，對(duì)貸款的評(píng)估審核只是依靠可得數(shù)據(jù)進(jìn)行分析測評(píng)，而省去了實(shí)地考察等環(huán)節(jié)。雖然這種方式能夠有效的節(jié)約成本，省下大量的人力、物力、財(cái)力，但是測評(píng)結(jié)果的可靠性有待商榷。這種線上評(píng)估方法對(duì)銀行技術(shù)人員的專業(yè)水平的要求極高，但很多商業(yè)銀行的操作人員并不具備這樣的素質(zhì)，那么設(shè)計(jì)出來的貸款評(píng)估審核系統(tǒng)就會(huì)存在漏洞。再加上有的操作人員不能夠客觀地對(duì)信貸項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估審核，可能會(huì)出于某種主觀原因?qū)υu(píng)估過程產(chǎn)生影響從而得到想要的結(jié)果，以上的行為都會(huì)增加商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范

2.1 全面分析借款人的信用狀況

我國的征信體系起步較晚，截至2015年4月，我國征信系統(tǒng)已經(jīng)收錄自然人8.6億多，但其中有信貸記錄的僅有 3.7 億人。而針對(duì)那些農(nóng)戶、低收入者的信用記錄幾乎為空白。如此看來，一方面，人民銀行要加快建立全民征信體系，使商業(yè)銀行在評(píng)估借款人的信用狀況時(shí)有據(jù)可依；另一方面，截至2017年末，支付寶的用戶數(shù)量達(dá)到5.2億，可以說支付寶用戶群相當(dāng)龐大，支付寶中使用“芝麻信用”的用戶數(shù)量也很多，而且覆蓋范圍廣泛。所以，商業(yè)銀行在分析借款人信用程度時(shí)，可以將人民銀行的征信系統(tǒng)與支付寶中的“芝麻信用”結(jié)合起來進(jìn)行分析，力求得到借款人真實(shí)可靠的信用狀況。

2.2 建立全面有效的評(píng)估審核機(jī)制

在建立和完善貸款評(píng)估審核機(jī)制時(shí)，商業(yè)銀行要考慮到普惠金融服務(wù)對(duì)象的特殊性，細(xì)化信用評(píng)估操作流程，出臺(tái)更具有操作性的評(píng)估考核辦法。對(duì)小額信貸的審批作業(yè)流程，要結(jié)合實(shí)際進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，具體問題具體分析。最重要的是商業(yè)銀行要對(duì)全部借款人特別是對(duì)普惠金融服務(wù)對(duì)象采取線上和線下相結(jié)合的評(píng)估模式，防止道德風(fēng)險(xiǎn)給銀行帶來的損失。

2.3 重視操作人員職業(yè)素養(yǎng)的培養(yǎng)

一方面，商業(yè)銀行要注重引進(jìn)具有金融學(xué)專業(yè)知識(shí)和計(jì)算機(jī)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)等專業(yè)技能的雙重背景人才，只有這樣才能設(shè)計(jì)出既不偏離金融學(xué)規(guī)律又合理的測評(píng)系統(tǒng)。與此同時(shí)，商業(yè)銀行要對(duì)操作人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)金融理論學(xué)習(xí)的同時(shí)，提高技術(shù)操作水平。另一方面，商業(yè)銀行要重視操作人員的職業(yè)道德，提醒操作人員要時(shí)刻遵守職業(yè)道德，恪守法律底線，盡量降低人為因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)和損失。

3 結(jié)語

在普惠金融政策指導(dǎo)下，商業(yè)銀行積極開展普惠金融業(yè)務(wù)，既是一次機(jī)遇又是一次挑戰(zhàn)，但商業(yè)銀行不能因噎廢食，要積極應(yīng)對(duì)金融形勢的變化。一方面，商業(yè)銀行要抓住發(fā)展機(jī)遇，合理有效地運(yùn)用金融科技成果，提高工作效率，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展；另一方面，商業(yè)銀行要客觀理性地對(duì)待面臨的風(fēng)險(xiǎn)，積極借鑒國內(nèi)外各大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，制定出有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，促進(jìn)我國普惠金融事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，從而促進(jìn)我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長。

參考文獻(xiàn)

[1] 杜曉山.建立可持續(xù)性發(fā)展的農(nóng)村普惠性金融體系[J].金融經(jīng)濟(jì)，2007（2）.

[2] 吳曉靈.普惠金觸是中圍構(gòu)建和諧社會(huì)的助推器[N].金融時(shí)報(bào)，2010-06-21.

[3] 南京市農(nóng)村金融學(xué)會(huì)課題組.商業(yè)銀行普惠金融的發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)防范研究[J].現(xiàn)代金融，2017（1）.