楊雅涵

【摘要】本文在分析目前我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析了我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的歷史根源影響、宏觀經(jīng)濟(jì)的直接影響以及企業(yè)與銀行的內(nèi)部管理直接影響等因素，提出了應(yīng)對(duì)不良貸款的新舉措。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 不良貸款 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 處置措施

一、前言

當(dāng)前社會(huì)，國(guó)家經(jīng)濟(jì)的健康、科學(xué)、可持續(xù)發(fā)展離不開(kāi)健全、穩(wěn)定的銀行體系。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是其核心業(yè)務(wù)之一，是維持商業(yè)銀行利潤(rùn)創(chuàng)收，從而確保生存的重要基礎(chǔ)。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的2017年度管理指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行的不良貸款余額為1.71萬(wàn)億元，不良貸款率為1.74%；關(guān)注類(lèi)貸款余額3.41萬(wàn)億元，關(guān)注類(lèi)貸款率3.49%。從該數(shù)據(jù)來(lái)看，銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)較為健康穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍之內(nèi)，銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)所呈現(xiàn)出的服務(wù)能力得到進(jìn)一步提升。

二、當(dāng)前商業(yè)銀行不良貸款的形勢(shì)

從世界范圍內(nèi)來(lái)看，中國(guó)經(jīng)濟(jì)一直保持著比較高的發(fā)展速度。但是近幾年，我國(guó)也承受著經(jīng)濟(jì)壓力下行的壓力，很多實(shí)體企業(yè)在供給側(cè)改革的社會(huì)大背景下受到不同程度的影響，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)有所下降，這也直接導(dǎo)致了許多商業(yè)銀行不良貸款率的提高。相關(guān)數(shù)據(jù)表明，自2014年以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額和不良貸款率，總體上呈都現(xiàn)出上升的趨勢(shì)。其中，商業(yè)銀行關(guān)注類(lèi)貸款余額從2014年的16398億元上升至2016年的33196億元。這是我國(guó)當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所不可避免的問(wèn)題，也是我國(guó)全面建設(shè)小康社會(huì)的改革發(fā)展之路上所必須經(jīng)歷的過(guò)程。2017年，全國(guó)金融會(huì)議召開(kāi)，史上最嚴(yán)厲的“嚴(yán)監(jiān)管”時(shí)代已經(jīng)到來(lái)。中國(guó)商業(yè)銀行面對(duì)不良貸款的新形勢(shì)，對(duì)應(yīng)對(duì)處置解決不良貸款也要做出新的舉措。

三、當(dāng)前產(chǎn)生不良貸款的影響因素

不可否認(rèn)的是，信貸在促進(jìn)和激發(fā)我國(guó)商業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大作用，但受到歷史條件、社會(huì)環(huán)境等特殊影響，當(dāng)前存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)宏觀經(jīng)濟(jì)與社會(huì)穩(wěn)定也產(chǎn)生了很大的威脅和影響。中國(guó)不良貸款的產(chǎn)生，究其根源有著很深的歷史背景和與世界經(jīng)濟(jì)不同的特殊環(huán)境。究其原因如下：

（一）歷史條件下，經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型中產(chǎn)生的根源影響

受歷史發(fā)展局限，中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的發(fā)展一波三折，尤其是歷經(jīng)了從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的轉(zhuǎn)變。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，銀行主要擔(dān)負(fù)的是資金的管理與分配，立足于國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)向企業(yè)撥付的貸款資金少有償還的具體要求，容易產(chǎn)生不良貸款。改革開(kāi)放以后，商業(yè)銀行獲得了一些自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，而長(zhǎng)期以來(lái)遺留的粗放式管理經(jīng)營(yíng)觀念導(dǎo)致了商業(yè)銀行產(chǎn)生了大量不良信貸。

（二）當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)條件的直接影響

目前，近幾年國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度稍有放緩，一些經(jīng)濟(jì)指標(biāo)出現(xiàn)了不正常的虛高現(xiàn)象，國(guó)家為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)出臺(tái)了諸多措施和財(cái)政政策，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的波動(dòng)性直接導(dǎo)致了金融行業(yè)的振動(dòng)。經(jīng)濟(jì)下行與通貨膨脹，使得借款人的財(cái)務(wù)方面不同程度地出現(xiàn)不利問(wèn)題，對(duì)未來(lái)收入的預(yù)期有所下降，反而助推了無(wú)效投資的不斷增長(zhǎng)。鑒于此特殊的宏觀背景與世界金融經(jīng)濟(jì)的復(fù)雜形勢(shì)，諸多因素導(dǎo)致了目前商業(yè)銀行不良貸款率的提升。

（三）企業(yè)與銀行內(nèi)部的現(xiàn)實(shí)性因素

拋卻歷史遺留問(wèn)題與社會(huì)宏觀背景，無(wú)論是銀行本身還是企業(yè)自身，經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)和水平，都是影響不良貸款率的現(xiàn)實(shí)性和直接性的因素。商業(yè)銀行關(guān)于貸款政策都有著較為嚴(yán)格和規(guī)范的“三查制度”要求，但是許多銀行的管理體系審核制度不夠完善，對(duì)“三查制度”落實(shí)不到位、不嚴(yán)格，有些甚至對(duì)借款人的信息核實(shí)不實(shí)，這種不負(fù)責(zé)任與疏忽的行為會(huì)直接導(dǎo)致不良信貸的產(chǎn)生。對(duì)企業(yè)來(lái)講，目前很多市場(chǎng)趨于飽和，制造業(yè)危機(jī)面臨的形勢(shì)前所未有。很多創(chuàng)業(yè)公司對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)能過(guò)剩的境況認(rèn)識(shí)不足，尤其是眾多傳統(tǒng)行業(yè)的小型創(chuàng)業(yè)公司壽命很短，但卻造成了巨額的貸款。

四、新時(shí)期商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)防控與處置的措施

（一）科學(xué)配置信貸資源，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

全面整合信貸資源，立足國(guó)有企業(yè)改革，科學(xué)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，努力提高信用貸款的質(zhì)量，豐富完善金融風(fēng)險(xiǎn)的管理與預(yù)警機(jī)制，是目前商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)和解決不良貸款的根本途徑。在會(huì)資本運(yùn)作中，要努力建立公正的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，突出國(guó)有企業(yè)的主體作用，改善信貸失衡的狀況，開(kāi)創(chuàng)多渠道的信貸途徑，根據(jù)企業(yè)實(shí)際發(fā)放，抵制不良貸款。要?jiǎng)?chuàng)新信貸的預(yù)警機(jī)制，對(duì)貸款管理實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確定規(guī)范統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管原則，與貸款企業(yè)保持深度交流，時(shí)刻掌握其發(fā)展動(dòng)向與形勢(shì)，做好應(yīng)急處置。

（二）確定更為科學(xué)的貸款審批流程與監(jiān)管制度

商業(yè)銀行要高瞻遠(yuǎn)矚，立足于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，根據(jù)銀行運(yùn)營(yíng)的實(shí)際狀況制定發(fā)展規(guī)劃。對(duì)自身的放貸規(guī)模和放貸力度要做出最全面和客觀的評(píng)估。要進(jìn)一步制定嚴(yán)格的貸款審批流程，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施監(jiān)督和監(jiān)管。針對(duì)企業(yè)貸款，要對(duì)貸款企業(yè)的背景和真實(shí)狀況進(jìn)行深入調(diào)查和研究，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。要做到貸款項(xiàng)目不分大小，一切按流程辦事，盡可能避免因?qū)彶椴蛔愣鴮?dǎo)致產(chǎn)生不良貸款。過(guò)程監(jiān)管要跟上，一旦發(fā)生不良心打女，也要盡力將損失降到最低。

（三）不良貸款的科學(xué)處置

對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，只要發(fā)放貸款就一定會(huì)面臨不良貸款的問(wèn)題。這是一個(gè)無(wú)法回避的問(wèn)題。不良貸款一旦確定，銀行必須要對(duì)其進(jìn)行合理處置。可以通過(guò)債轉(zhuǎn)股、證券化等多種途徑進(jìn)行處置，促使不良貸款的轉(zhuǎn)化和消除。

五、結(jié)論

目前，世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多樣，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)變幻多端，我國(guó)商業(yè)銀行必須要適應(yīng)這樣的社會(huì)形勢(shì)，及時(shí)要調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，積極進(jìn)行內(nèi)部改革，完善資金管理制度，創(chuàng)新不良貸款的處置方式，從而加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制有效抵制不良貸款。

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