陳治成

摘要：隨著國(guó)內(nèi)外交流逐漸頻繁，國(guó)家發(fā)展越來(lái)越向國(guó)際化靠攏，國(guó)際貿(mào)易融資逐漸發(fā)展起來(lái)。后來(lái)，受到全球化經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展受到阻礙，到現(xiàn)在都沒(méi)有很好的恢復(fù)過(guò)來(lái)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中相關(guān)銀行融資業(yè)務(wù)占據(jù)的比重越來(lái)越高，這就表明風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越高，為了很好的降低風(fēng)險(xiǎn)，本文有一定的探討。

關(guān)鍵詞：銀行；國(guó)際貿(mào)易；融資風(fēng)險(xiǎn)；解決措施

一、國(guó)際貿(mào)易融資概念

國(guó)際貿(mào)易融資，是指銀行圍繞貿(mào)易商的資金需求與資金流動(dòng)規(guī)律，并結(jié)合國(guó)際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)，為滿足貿(mào)易商資金需求的各種服務(wù)的總和。目前，銀行從事的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)主要類(lèi)型包括：減免保證金進(jìn)口開(kāi)證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保，信托收據(jù)、進(jìn)口代收墊款，出口打包貸款、出口押匯、出口托收融資、國(guó)際保理、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)融資、進(jìn)出口保函等。但隨著世界金融危機(jī)的進(jìn)一步的加深和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，融資風(fēng)險(xiǎn)也逐漸顯露。

二、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

隨著我國(guó)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的展開(kāi)與發(fā)展，全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的不斷深入，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易進(jìn)出口總額的不斷攀升，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更加受到進(jìn)出口商和銀行的青睞。而銀行中國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)也有利于整體結(jié)構(gòu)的改善，并為國(guó)家的貿(mào)易發(fā)展起到了推動(dòng)作用。在我國(guó)受到人民幣不穩(wěn)和匯率波動(dòng)的影響，國(guó)內(nèi)企業(yè)就更多關(guān)注國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，把更多的注意力集中到利用國(guó)際貿(mào)易融資的方式來(lái)發(fā)展自身業(yè)務(wù)。雖然國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不斷增多，但增長(zhǎng)速度緩慢，因?yàn)閭鹘y(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易融資方式不能完全滿足進(jìn)出口商的需要，我國(guó)銀行應(yīng)繼續(xù)拓展貿(mào)易融資創(chuàng)新產(chǎn)品，來(lái)完善國(guó)際貿(mào)易融資體系的升級(jí)。

三、銀行國(guó)際貿(mào)易融資存在的風(fēng)險(xiǎn)

3.1操作風(fēng)險(xiǎn)

銀行發(fā)展信用證業(yè)務(wù)及其他融資業(yè)務(wù)時(shí)，未對(duì)其操作實(shí)行嚴(yán)格的管理，或未采取有效的防范措施，就會(huì)出現(xiàn)許多制度不嚴(yán)、監(jiān)察不力、管理不夠等操作失當(dāng)現(xiàn)象，從而造成資金損失，形成操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：一是貸款審查不嚴(yán)，二是缺乏信貸監(jiān)控系統(tǒng)。三是缺乏貸款自身保障機(jī)制。

3.2金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)

出口方及時(shí)收匯的前提是在出運(yùn)貨物后必須在有效時(shí)間內(nèi)完成票據(jù)提示或提供符合要求的單據(jù)，而犯罪分子卻常常在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中利用假票據(jù)、假銀行信用證騙取銀行資金進(jìn)行金融詐騙，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）利用假信用證欺詐；（2）利用假票據(jù)欺詐；（3）利用軟條款信用證欺詐。

3.3進(jìn)出口企業(yè)資信風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)總體效益不佳，普遍多頭開(kāi)戶、結(jié)算、貸款和融資押匯，其資信狀況不甚理想。但是，迫于資金需求，常常鋌而走險(xiǎn)，利用進(jìn)出口押匯、打包貸款等國(guó)際貿(mào)易融資手段，套取銀行資金后或挪作他用，或?qū)⒊隹趩巫C提交其他外匯指定銀行議付，致使貸款資金體外循環(huán)，銀行貿(mào)易融資雖然在名義上保留有追索權(quán)，但實(shí)際上與銀行信貸部門(mén)實(shí)行依法收息一樣難度很大，收效甚微。

3.4內(nèi)部管理失控風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有客戶風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)外代理風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的管理需要先進(jìn)的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門(mén)之間、分支行之間高效有機(jī)地聯(lián)系在一起。而目前我國(guó)銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門(mén)之間業(yè)務(wù)相互獨(dú)立運(yùn)行，缺少資源共享，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)管理，以至無(wú)法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。如融資業(yè)務(wù)由國(guó)際業(yè)務(wù)部一個(gè)部門(mén)來(lái)承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)拓展。風(fēng)險(xiǎn)控制既顯得乏力，又缺乏銀行內(nèi)部相互制約和風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)控制，面對(duì)我國(guó)進(jìn)出口普遍經(jīng)營(yíng)虧損，擁有大量不良銀行債務(wù)的客觀實(shí)現(xiàn)，銀行的貿(mào)易融資潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

四、防范銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

4.1建立的融資貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

制定符合國(guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)的客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，選擇從事國(guó)際貿(mào)易時(shí)間較長(zhǎng)、信用好的客戶；成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門(mén)；影響國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)很多，因此防范風(fēng)險(xiǎn)要求銀行人員具有信貸業(yè)務(wù)的知識(shí)，以分析評(píng)價(jià)客戶的信用。從而利用銀行的人才具有信貸業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行事前防范和事后化解各種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.2審查進(jìn)出口企業(yè)的資信狀況

從以下幾點(diǎn)深入調(diào)查借款申請(qǐng)人的基本狀況，審查進(jìn)出口雙方貿(mào)易的真實(shí)性：一是客戶在銀行的授信及業(yè)務(wù)記錄和信用標(biāo)準(zhǔn)。二是客戶的財(cái)務(wù)狀況、管理水平及發(fā)展前景。三是審查客戶的管理水平、尤其是主要領(lǐng)導(dǎo)人的管理水平，道德品質(zhì)及業(yè)務(wù)素質(zhì)；審查主要業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力。

4.3完善銀行內(nèi)部控制

首先，做好融資前的貸前調(diào)查，建立貸前風(fēng)險(xiǎn)分析制度，嚴(yán)格審查和核定融資授信額度，控制操作風(fēng)險(xiǎn)。其次，加強(qiáng)貸時(shí)審查和管理，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度。

4.4提高銀行融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)

國(guó)際貿(mào)易融資是一項(xiàng)知識(shí)面較廣、技術(shù)性強(qiáng)、操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，對(duì)相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高。我國(guó)開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間短，目前急需既懂國(guó)際慣例、懂操作技術(shù)又精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專(zhuān)業(yè)人才。銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)質(zhì)上是銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和人員素質(zhì)的競(jìng)爭(zhēng)。因此，提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力已成為當(dāng)務(wù)之急，應(yīng)盡快培養(yǎng)出一批熟悉國(guó)際、國(guó)際貿(mào)易、法律等知識(shí)的人才。首先，要引進(jìn)高水平和高素質(zhì)的人才，可充分利用代理行技術(shù)先進(jìn)的特點(diǎn)，選擇相關(guān)課題邀請(qǐng)代理行的專(zhuān)家作專(zhuān)題講座，有條件的還可派員工到國(guó)外銀行。其次，在平時(shí)工作中，要注意案例的分析，及時(shí)積累經(jīng)驗(yàn)，并有意識(shí)地加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，密切關(guān)注國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，以不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。三是抓好崗位培訓(xùn)，不斷提高員工的服務(wù)質(zhì)量和道德修養(yǎng)。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷提高員工識(shí)偽、防偽能力，努力防范和化解國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)束語(yǔ)

上文先是對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資概念以及現(xiàn)在的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了一定的講解，在對(duì)于其中存在的問(wèn)題以及相對(duì)應(yīng)的解決措施。之后切實(shí)解決了銀行國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題，才能更好的發(fā)展國(guó)家經(jīng)濟(jì)，從而提高國(guó)民生活質(zhì)量與經(jīng)濟(jì)情況，提高國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉晨.我國(guó)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)及其管理對(duì)策[D].遼寧師范大學(xué)，2013.（02）

[2]傅（女嚴(yán)）.銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)以及防范措施[J].時(shí)代金融，2011（09）