房會(huì)會(huì) 諸城市金融服務(wù)中心

近幾年，受經(jīng)濟(jì)下行、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等多重因素影響，部分企業(yè)發(fā)生資金鏈風(fēng)險(xiǎn)，特別是受企業(yè)互保、聯(lián)保方式的影響，銀行業(yè)不良貸款階段性大幅度攀升，涉企金融風(fēng)險(xiǎn)加速暴露，銀行不良貸款處置壓力倍增。

一、不良貸款成因

1.宏觀環(huán)境的影響。受國(guó)際、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、去除過(guò)剩產(chǎn)能和內(nèi)外需下降等環(huán)境下，銀行信貸規(guī)模不斷緊縮，許多傳統(tǒng)企業(yè)遇到較大的市場(chǎng)沖擊。尤其是小微企業(yè)，資金成本、人工成本高漲，盈利能力下降，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，極易形成不良貸款。

2.企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理不善。企業(yè)盲目擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍、追求規(guī)模效益、忽視主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展、缺乏科學(xué)的企業(yè)管理制度和經(jīng)營(yíng)理念，是導(dǎo)致企業(yè)資金鏈緊張、破產(chǎn)倒閉的主要原因。這種粗放型的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式，在經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)、信貸壓力不斷增加的形勢(shì)下，極易引發(fā)資金鏈斷裂，從而影響整個(gè)擔(dān)保圈企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

3.小微企業(yè)自身的局限性。小微企業(yè)由于規(guī)模小、產(chǎn)品技術(shù)含量較低、經(jīng)營(yíng)管理模式粗放等特點(diǎn)，極易引發(fā)企業(yè)資金鏈風(fēng)險(xiǎn)。加之企業(yè)之間互保聯(lián)?，F(xiàn)象較多，很多企業(yè)主盲目進(jìn)行對(duì)外擔(dān)保，待擔(dān)保圈企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后擔(dān)保代償能力差，最終導(dǎo)致自身破產(chǎn)倒閉。許多個(gè)人小額貸款形成不良，與該客戶的經(jīng)營(yíng)思路有直接關(guān)系。例如某養(yǎng)殖業(yè)客戶，今年看到養(yǎng)豬行情好，盲目投產(chǎn)養(yǎng)豬場(chǎng)，明年看到養(yǎng)羊行情好，轉(zhuǎn)而投向養(yǎng)羊。盲目跟風(fēng)，造成投資失敗，無(wú)力償還銀行貸款。

4.金融機(jī)構(gòu)審慎原則缺失。在經(jīng)濟(jì)大環(huán)境較好，行業(yè)發(fā)展前景可觀時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷擴(kuò)大信貸投放規(guī)模，對(duì)發(fā)展較好的企業(yè)過(guò)度授信，貸款條件、審批流程等較為寬松。一旦行業(yè)發(fā)展前景低迷，銀行又不斷增加信貸審批條件，甚至選擇抽貸、壓貸收縮銀根，加劇了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露速度。受前幾年信貸風(fēng)險(xiǎn)大幅度暴露的延續(xù)影響，我市各銀行加大了對(duì)部分行業(yè)的管控力度，信貸投放偏于謹(jǐn)慎，導(dǎo)致銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的力度有所下降。

5.銀企之間出現(xiàn)巨大的信任危機(jī)。一是銀行對(duì)企業(yè)的資信和還款能力存有疑慮，對(duì)貸款的審查和發(fā)放更加慎重，抽貸、壓貸、追加擔(dān)保條件等情況不斷發(fā)生；二是企業(yè)新增貸款無(wú)望，還面臨著銀行的抽貸、壓貸，造成更大的資金壓力。部分企業(yè)在保經(jīng)營(yíng)和保信貸資金鏈條之間進(jìn)行權(quán)衡，逐步產(chǎn)生逃廢銀行債務(wù)傾向，甚至出現(xiàn)轉(zhuǎn)移資金、資產(chǎn)等情形，嚴(yán)重影響了全市的金融生態(tài)環(huán)境。三是貸款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)承擔(dān)還款和擔(dān)保責(zé)任的意愿不強(qiáng)，銀行與企業(yè)之間、貸款主體與擔(dān)保企業(yè)之間產(chǎn)生了巨大的信任危機(jī)。

二、不良貸款處置過(guò)程中存在的問(wèn)題

1.銀行不良貸款核銷處置難度較大。由于銀行不良貸款核銷是用利潤(rùn)來(lái)核銷的，隨著銀行利潤(rùn)和撥備的下降，銀行沒(méi)有過(guò)多的利潤(rùn)消化不良貸款。另外，銀行不良貸款核銷是按一定程序進(jìn)行的，不是任何一筆不良貸款都可以核銷，必須按上級(jí)行和財(cái)政部的要求審批。審批入賬后，從賬務(wù)來(lái)看，是賬銷案存，由表內(nèi)調(diào)到表外。

2.銀行不良貸款訴訟清收效率較低。銀行不良貸款最主要和直接的手段是清收，但清收手段單一，通過(guò)訴訟追償效率較低。由于法院立案審查時(shí)間較長(zhǎng)，通過(guò)訴訟方式進(jìn)行追償周期較長(zhǎng)。另外，由于借款主體存在惡意逃廢債行為，即便勝訴也很難執(zhí)行回收。

3.銀行不良貸款重組變相增加了風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)剛出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為幫扶企業(yè)解決危機(jī)，銀行會(huì)通過(guò)辦理續(xù)貸或重組的方式化解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。若企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況未得到改善，信用風(fēng)險(xiǎn)依舊存在，只不過(guò)是延長(zhǎng)了風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)間。

三、銀行不良貸款處置意見(jiàn)

（一）切實(shí)強(qiáng)化貸款管理，防止不良貸款前清后增

建議從放款源頭抓起，嚴(yán)格把控銀行放款標(biāo)準(zhǔn)，從源頭上減少不良貸款發(fā)生率。若等不良發(fā)生之后再去處置，工作難度太大。

（二）暢通政銀企聯(lián)系渠道

定期組織各有關(guān)部門、債權(quán)銀行、風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)及關(guān)聯(lián)擔(dān)保企業(yè)召開會(huì)議，實(shí)行一企一策，分類施治。特別是對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、有代償能力的擔(dān)保企業(yè)，督促其履行代償責(zé)任，并協(xié)調(diào)各相關(guān)銀行不抽貸、不壓貸，繼續(xù)維持原擔(dān)保，及時(shí)辦理承兌改流貸、借新還舊、再融資業(yè)務(wù)。

（三）加大兼并重組力度

圍繞推進(jìn)騰籠換鳥，加快市場(chǎng)出清步伐，招引優(yōu)勢(shì)企業(yè)兼并重組僵尸企業(yè)。對(duì)嚴(yán)重資不抵債、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)難以為繼的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，在妥善解決擔(dān)保問(wèn)題的前提下，提交法院實(shí)施破產(chǎn)清算。

（四）增加企業(yè)違約成本，嚴(yán)懲惡意逃廢債行為

要嚴(yán)厲打擊企業(yè)逃廢金融債務(wù)及擔(dān)保圈內(nèi)企業(yè)抱團(tuán)賴賬等各類惡意侵害金融債權(quán)行為，有效剎住部分企業(yè)跟風(fēng)態(tài)勢(shì)，處置一批惡意逃廢金融債務(wù)企業(yè)或個(gè)人，震懾一批“老賴”，營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的良好社會(huì)氛圍。

（五）健全公共信用體系，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境

一是要加快推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，健全完善跨部門綜合信用平臺(tái)，加大對(duì)失信行為人的聯(lián)合懲戒力度，形成經(jīng)濟(jì)、行政、法律多維度制約空間，培養(yǎng)和增強(qiáng)借款人守信意識(shí)，營(yíng)造較好的誠(chéng)信氛圍。二是完善公共信用體系建設(shè)，將出現(xiàn)欠息、逾期、不良貸款等違約記錄的企業(yè)和個(gè)人納入監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警研判，避免因信息不對(duì)稱所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。