摘 要：西部少數(shù)民族自新中國成立之日起就是國家的重點扶持對象，西部少數(shù)民族相對比較貧困，而且地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不均勻。在黨和政府承諾要在2020年前實現(xiàn)全面脫貧時，西部少數(shù)民族的經(jīng)濟發(fā)展成為其中很重要的一環(huán)。要帶動西部區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，發(fā)展西部少數(shù)民族的中小企業(yè)成為重中之重。而融資是一個企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要條件，很有研究的必要。

關(guān)鍵詞：西部少數(shù)民族；融資；引導(dǎo)

1 西部少數(shù)民族地區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和原因

1.1銀行貸款成為外部融資的主要渠道，但貸款困難

一方面，中小企業(yè)收到企業(yè)規(guī)模的限制，無法通過公開募股籌資。而且其資產(chǎn)雖然多，但是其負(fù)債率較高，導(dǎo)致企業(yè)很難從銀行貸到款；另一方面，由于中小企業(yè)缺乏銀行想要的抵押物，導(dǎo)致企業(yè)能貸到的款項較少?？傊?，中小企業(yè)抵抗市場風(fēng)險的能力較弱，很難找到合適的擔(dān)保人。

1.2內(nèi)部融資占比例高，但規(guī)模小

中小企業(yè)內(nèi)部融資的大小取決于企業(yè)的利潤水平，凈資產(chǎn)規(guī)模和投資者預(yù)期等因素。由于西部的少數(shù)民族地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展落后，企業(yè)總體規(guī)模落后，經(jīng)濟效益較差，盈余較小，內(nèi)部融資能力不足，不能滿足企業(yè)的融資需求。

1.3民間借貸成為其主要輔助的融資渠道，但是利息負(fù)擔(dān)大

由于其他渠道的限制，中小企業(yè)不得不將眼光投向親戚朋友以及其他民間組織，由于關(guān)系網(wǎng)資金受限，企業(yè)只能求助于民間借貸渠道，對于本身發(fā)展困難的中小企業(yè)，高利息的負(fù)擔(dān)無異于雪上加霜。

2 對于西部少數(shù)民族地區(qū)中小企業(yè)融資的對策及展望

2.1加強政府對西部中小企業(yè)的扶持

政府頒布政策讓四大商業(yè)銀行執(zhí)行主要針對西部中小銀行的貸款的政策。這樣有利于簡化中小企業(yè)的審批程序，也有利于中小企業(yè)更好地貸到款項。

1.四大行可以根據(jù)自己的情況提出相應(yīng)的抵押擔(dān)保措施，當(dāng)然政府也應(yīng)該為中小企業(yè)貸款提供一定比例的擔(dān)保證明。2.四大行也可以利用長期合作的關(guān)系來控制中小企業(yè)盡可能不違約，利用長期的借貸關(guān)系有利于中小企業(yè)維護自己的信譽和形象。3.四大行之所以限制給中小企業(yè)貸款的重要原因是成本高，所以政府可以對四大行進行補貼或者直接為中小企業(yè)發(fā)放津貼彌補資金不足的問題。成本主要包括中小企業(yè)的違約風(fēng)險，單筆貸款交易的成本和貸款后的管理成本。

2.2提高內(nèi)部融資的資金使用效率

中小企業(yè)本身內(nèi)部融資所占比例較小，且利用效率低下，使用不合理。首先應(yīng)該建立完善的財務(wù)分析管理機制，這樣可以有效的預(yù)測分析企業(yè)的發(fā)展方向有效的提高企業(yè)資金的使用效率；其次加強對各部門的監(jiān)管，提高每個生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)的資金使用情況，從而加強了內(nèi)部融資資金的使用效率，減輕了外部融資壓力。

2.3建立健全相關(guān)法律和法規(guī)，引導(dǎo)規(guī)范少數(shù)民族地區(qū)的民間融資

1.建議國家立法部門盡快出臺《放貸人條例》，從法律上明確放貸人主體資格、業(yè)務(wù)范圍、資金來源、放貸利率上限等方面的內(nèi)容，明確界定高利貸、非法集資、非法吸收公眾存款和正常民間融資的界限，賦予民間融資合法的法律地位。同時，可對穆斯林地區(qū)民間融資給予特殊考慮，如對零利率的民間借貸給予免費登記和免稅的優(yōu)惠措施，對低于國家基準(zhǔn)利率的民間借貸在登記和納稅時給予減免一半費用的扶持政策等。

2.民間融資的區(qū)域性特征，對民間融資的規(guī)范發(fā)展應(yīng)按照經(jīng)濟發(fā)展程度分別對待，區(qū)別發(fā)展。對于經(jīng)濟欠發(fā)達的西部少數(shù)民族地區(qū)，如臨夏州等伊斯蘭地區(qū)，民間融資交易規(guī)模較小，參加者相對分散等特點。民間融資應(yīng)該以發(fā)展合作金融和小額信貸為主，鼓勵民間合作金融機構(gòu)或民間小額信貸公司的發(fā)展。如可在臨夏州等穆斯林聚居區(qū)充分發(fā)揮伊斯蘭文化強調(diào)的“義利并重”的特性，引導(dǎo)穆斯林企業(yè)和個人組建具有資金“援助”性質(zhì)的小額貸款公司，以低利率的特性開展業(yè)務(wù)。

3.發(fā)揮區(qū)域民族文化特長，增強民間融資的互助特性。伊斯蘭文化對伊斯蘭地區(qū)民間融資的發(fā)展發(fā)揮了一定程度的促進作用，特別是在規(guī)范借貸者的誠信意識方面發(fā)揮著重要作用。在新形勢下規(guī)范發(fā)展伊斯蘭地區(qū)的民間融資，要充分發(fā)揮伊斯蘭文化中對民間融資發(fā)展具有積極促進作用的文化精髓，激發(fā)伊斯蘭文化中的經(jīng)濟倫理和誠信原則，促進伊斯蘭地區(qū)民間融資的規(guī)范發(fā)展。

4.積極探索研究，不斷創(chuàng)新融資工具。在國際伊斯蘭金融市場中較為流行的金融工具主要有：加價貿(mào)易或成本加費用銷售、租賃、利潤分享協(xié)議、股本參與、延期付款和延期交貨銷售等。西部少數(shù)民族地區(qū)的穆斯林民間借貸在吸收、消化這些金融工具后，因地制宜地推出了融資租賃、延期付款、出典等借貸方式，從金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面拓寬了資金借貸的渠道。

2.4建立中小企業(yè)集群式產(chǎn)業(yè)發(fā)展，有利于更好更快更多的融資

1.所謂產(chǎn)業(yè)集群就是位于某地、在特定領(lǐng)域內(nèi)獲得不同尋常的競爭勝利的重要集合。產(chǎn)業(yè)集群的專業(yè)化分工與柔性的生產(chǎn)組織方式可以更好地滿足市場需求。

產(chǎn)業(yè)集群增大了中小企業(yè)的守信度，降低了逃廢債務(wù)的可能性，從而消除了銀行由于企業(yè)信用方面的顧慮而引起的“恐貸”、“惜貸”心理。一方面，企業(yè)集群內(nèi)的這些企業(yè)由于地域依附性和專業(yè)化分工協(xié)作，與一般游離的中小企業(yè)相比，具有較高的信用優(yōu)勢，集群內(nèi)部的生產(chǎn)服務(wù)配套條件好，專業(yè)化分工較強，企業(yè)所需的人才，信息和客戶在集群內(nèi)部更容易獲得，而且集群內(nèi)的市場規(guī)模大，專業(yè)化分工細(xì)，對中間產(chǎn)品和輔助產(chǎn)品的需求量大，因而市場機遇很多，有利于企業(yè)的發(fā)展，所以中小企業(yè)遷移的機會成本會很高。而且企業(yè)與銀行的合作是多次重復(fù)的，出于以后合作的考慮，企業(yè)也不愿意為一次貸款喪失信譽，另一方面，集群內(nèi)各類企業(yè)聯(lián)系緊密，地理位置接近，企業(yè)之間信息是很對稱的。一旦某企業(yè)逃避銀行的債務(wù)，很快就會在集群內(nèi)部傳開。維持信譽的重要性，使企業(yè)逃廢債務(wù)的可能性減少，因而降低了企業(yè)的放貸風(fēng)險。

2.集群的發(fā)展為中小企業(yè)實行信用和擔(dān)保創(chuàng)造了組織條件，從而進一步提高了企業(yè)的信用水平，降低了銀行貸款的風(fēng)險。目前，信用擔(dān)保體系尚不完善，中小企業(yè)很難獲得擔(dān)保機構(gòu)的貸款擔(dān)保支持，從而加大了企業(yè)獲得貸款的難度。但是企業(yè)集群的發(fā)展為中小企業(yè)獲得集群內(nèi)其他企業(yè)信用擔(dān)保，抵押擔(dān)保等擔(dān)保支持成為可能。因為很多地方的中小企業(yè)集群是在同姓，同鄉(xiāng)等基礎(chǔ)上互幫互助的分工網(wǎng)絡(luò)。所以中小企業(yè)集群的互識社會很容易產(chǎn)生鄉(xiāng)村信譽機制，為企業(yè)間相互提供貸款擔(dān)保創(chuàng)造了優(yōu)越的地理和信任條件。

作者簡介：

鄭宇飛（1992—），男，漢族，山西朔州人，云南民族大學(xué)管理學(xué)院，2017級碩士研究生，研究方向：會計。