白瑩

【摘要】在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，給銀行帶來了新的發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)也帶來了新的挑戰(zhàn)。銀行制度變革取得了一些成果，但由于銀行屬于高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，在獲得收益的同時(shí)面臨著經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。從銀行誕生至今，收益與風(fēng)險(xiǎn)一直共同伴隨著商業(yè)銀行而存在，因此防范和化解風(fēng)險(xiǎn)是銀行永恒的主題。本文首先介紹了銀行風(fēng)險(xiǎn)的概況，結(jié)合實(shí)際情況探討了防控銀行風(fēng)險(xiǎn)中存在的一些主要問題，針對(duì)問題提出了有效的解決措施，從根本上加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)的防控。促使銀行做好控制自身潛在風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)，最終實(shí)現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】銀行 風(fēng)險(xiǎn) 防控 有效措施

收益是各銀行追求的目標(biāo)，但是追求高收益的同時(shí)必須承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)隨改革逐漸暴露出來。因此防范和控制好風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于任何銀行來說都是非常重要的任務(wù)，我們必須提高重視程度。結(jié)合實(shí)際情況分析銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，一般情況風(fēng)險(xiǎn)具有點(diǎn)多、面廣、復(fù)雜等特點(diǎn)。然而與國外的大銀行相比，我國銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在很大的差距，我們應(yīng)該吸取好的經(jīng)驗(yàn)，大力提高技術(shù)水平。銀行要想做好風(fēng)險(xiǎn)的防控，應(yīng)該結(jié)合實(shí)際情況制定有力的管理機(jī)制，建立并完善科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，提高商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，這也是當(dāng)前銀行發(fā)展的重點(diǎn)。

一、我國銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及分類

銀行屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，了解銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵，才能更好的理解銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，這也是完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的前提條件。風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果和預(yù)期結(jié)果相背離而產(chǎn)生的損失，風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，是結(jié)果對(duì)期望的偏離，也可以理解為實(shí)際收益與目標(biāo)收益的偏差，是損失發(fā)生的可能性，或經(jīng)營現(xiàn)狀與發(fā)展目標(biāo)的偏差。風(fēng)險(xiǎn)是受傷害或損失的危險(xiǎn)，是導(dǎo)致?lián)p失的變化。

一般情況，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的概念并無一個(gè)統(tǒng)一的定義，以上是從不同的角度揭示了風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在特性。銀行在經(jīng)營中由于各種不確定因素具有可能招致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行經(jīng)營的不是具有各種使用價(jià)值的物質(zhì)商品，各種風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為貨幣資金損失風(fēng)險(xiǎn)。任何行業(yè)都存在風(fēng)險(xiǎn)，存在風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，最主要的是如何做好風(fēng)險(xiǎn)防控。正確的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確的衡量風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)的監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防控風(fēng)險(xiǎn)。

銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)有利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行財(cái)務(wù)由于利率的不利變動(dòng)，銀行資產(chǎn)和負(fù)債期限不匹配都將導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際的市場(chǎng)中，利率風(fēng)險(xiǎn)的存在使銀行暴露在利率的不利變動(dòng)中，高利率風(fēng)險(xiǎn)將對(duì)銀行的利潤和資本造成威脅。信用風(fēng)險(xiǎn)是由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來損失，在貸款到期時(shí)借款者沒有償還貸款本息。主要包括道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，前者多是由于信息不對(duì)稱將帶來的損失，后者是借款企業(yè)的經(jīng)營狀況不好導(dǎo)致不能按期還款。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)槭袌?chǎng)交易不足，導(dǎo)致交易無法進(jìn)行，或者現(xiàn)金流與債務(wù)支付的需要不符，導(dǎo)致賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為具體的損失。匯率風(fēng)險(xiǎn)包括外匯買賣、交易結(jié)算等風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)上匯率因素發(fā)生變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部操作不當(dāng)使銀行在業(yè)務(wù)營運(yùn)過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，有的是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng)而造成的操作不當(dāng)，有的是工作人員為了方便客戶而沒有嚴(yán)格按照操作規(guī)程操作所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)防控工作中存在的主要問題

（1）缺少完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，管理權(quán)力責(zé)任制度模糊，風(fēng)險(xiǎn)管理不到位。雖然有的銀行已經(jīng)建立了治理的結(jié)構(gòu)，但是在實(shí)際的運(yùn)作過程中仍然缺乏規(guī)范性，缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，激勵(lì)不足時(shí)很容易使銀行信貸人員產(chǎn)生消極怠工的工作態(tài)度。管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度，導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的能力比較差。同時(shí)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不到位，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，甚至有的銀行員工錯(cuò)誤的認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)防控與自己無關(guān)，沒有將風(fēng)險(xiǎn)與利潤聯(lián)系起來。對(duì)發(fā)展業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)不重視，簡單地認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制就是減少業(yè)務(wù)量。

（2）銀行風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)手段落后，風(fēng)險(xiǎn)衡量方面存在缺陷。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，傳統(tǒng)的銀行防控技術(shù)已經(jīng)不能滿足發(fā)展的需要。雖然銀行在風(fēng)險(xiǎn)防控的過程中已經(jīng)建立了客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，針對(duì)小型企業(yè)開發(fā)了評(píng)級(jí)模型等技術(shù)工具，可是在具體的運(yùn)作過程中風(fēng)險(xiǎn)量化體系有待完善。銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力比較薄弱，在信用評(píng)級(jí)的組織中分工不明確，缺乏量化手段，使計(jì)算結(jié)果失真，指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的變化不協(xié)調(diào)。

（3）銀行風(fēng)險(xiǎn)防控操作不當(dāng)。目前有很多非銀行金融機(jī)構(gòu)、外資銀行等以融資的方式向我國市場(chǎng)大舉進(jìn)軍，帶來激烈的競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的利潤下降。銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地，通過發(fā)展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)來取得較高的收益，這樣就會(huì)加大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。長期受傳統(tǒng)因素的影響，銀行在防控操作中重規(guī)模輕效益，導(dǎo)致銀行不良信貸資產(chǎn)的增加。銀行內(nèi)部的監(jiān)督防范措施不力，擴(kuò)大了銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）人力資源儲(chǔ)備不夠，缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控人才。銀行風(fēng)險(xiǎn)防控涵蓋的范圍非常的廣，比如管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等，是一門綜合性比較強(qiáng)的學(xué)科。與發(fā)達(dá)國家相比，我國從事銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員專業(yè)素質(zhì)有待提高。

三、做好銀行風(fēng)險(xiǎn)防控的有效措施

（1）建立并完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控制度，實(shí)現(xiàn)全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)對(duì)多變環(huán)境。一套完善的管理制度，不但能夠規(guī)范員工的行為，還能使各項(xiàng)工作有章可循，對(duì)于銀行防控工作來說，制度建設(shè)的重要性已經(jīng)被越來越明顯。在制度從建立完善到實(shí)施的過程中，積極借鑒國外先進(jìn)的組織模式與運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，要重視每一個(gè)環(huán)節(jié)，做好起草、評(píng)審、修改等各項(xiàng)工作，并且隨著時(shí)間的推移，進(jìn)行不斷的更新，及時(shí)糾正制度執(zhí)行中的偏差，來適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展的需要。實(shí)施對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)的全面管理，為了更好的防范風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)該針對(duì)日常工作進(jìn)行嚴(yán)格的審計(jì)檢查，重視風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的苗頭，在檢查過程當(dāng)中一旦發(fā)現(xiàn)問題的存在，要第一時(shí)間采取措施，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)部控制的能力。

（2）充分運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)，努力提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平，堵截風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。目前銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平的關(guān)鍵是建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，充分運(yùn)用科學(xué)信息決策系統(tǒng)。在新的時(shí)期，各種先進(jìn)的技術(shù)不斷涌現(xiàn)，同時(shí)為銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控帶來了有效的保障。首先應(yīng)該建立先進(jìn)的信息收集和處理系統(tǒng)，加大信息技術(shù)開發(fā)運(yùn)用的投入，收集大量客戶和市場(chǎng)的有效信息。實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行識(shí)別和預(yù)警，促使業(yè)務(wù)和流程操作更加的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。掌握先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)模型，在客戶評(píng)級(jí)準(zhǔn)確性的基礎(chǔ)上，結(jié)合客戶的實(shí)際情況采用“因客授權(quán)”，為不同的客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時(shí)還可以采用風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合計(jì)量模型，建立科學(xué)而實(shí)用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)模型，提高風(fēng)險(xiǎn)決策的水平。

（3）增強(qiáng)防范意識(shí)，建立宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)警系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)防控的有效防線。通過培訓(xùn)、報(bào)告會(huì)等形式增強(qiáng)職工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加大對(duì)國家宏觀政策和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的研究，樹立“內(nèi)控優(yōu)先”的理念，研究國家的財(cái)政政策，減少日常工作中操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。采取科學(xué)方法抵御操作風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失，戰(zhàn)略高度上確定銀行業(yè)務(wù)的重點(diǎn)方向。為了提高銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與管理水平，應(yīng)運(yùn)用科學(xué)的方法確定資本充足率，按照標(biāo)準(zhǔn)積極探索和開發(fā)更加精確和實(shí)用的風(fēng)險(xiǎn)管理模型?？吹窖矍暗娘L(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還要重視未來的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的措施進(jìn)行預(yù)測(cè)，結(jié)合銀行發(fā)展的實(shí)際情況，加快建立科學(xué)的存款保險(xiǎn)體系，在我國的存款保險(xiǎn)制度中，應(yīng)該按照被保險(xiǎn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)來制定存款保險(xiǎn)費(fèi)率，確保其與銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相匹配。

（4）培養(yǎng)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控人才，提高員工的專業(yè)素質(zhì)。銀行在培養(yǎng)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控人才的過程中，應(yīng)該按照自身形成的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的實(shí)際要求，建立一支高素質(zhì)的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。增強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，建立良好的企業(yè)合規(guī)文化，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)融會(huì)貫通至每一個(gè)員工的心中，不但要提高員工的道德素質(zhì)，還應(yīng)該引導(dǎo)員工樹立正確的三觀，養(yǎng)成良好的工作作風(fēng)。同時(shí)當(dāng)銀行工作人員在日常工作時(shí)，進(jìn)行每一項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)都將風(fēng)險(xiǎn)牢記心中，清晰地認(rèn)識(shí)和明白控制風(fēng)險(xiǎn)的重要意義。采用制定個(gè)性化的培訓(xùn)計(jì)劃，提高員工的專業(yè)素質(zhì)，最大限度地降低因員工個(gè)人所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，全面提高銀行識(shí)別、抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

四、結(jié)束語

綜上所述，隨著外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的日益復(fù)雜，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。與國外大大銀行相比，我國銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的推進(jìn)工作比較落后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)非常重要的任務(wù)，也是一項(xiàng)長期的任務(wù)。我們必須正確的認(rèn)識(shí)，面對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出的復(fù)雜多變特征。提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，分析我國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足，研究銀行風(fēng)險(xiǎn)成因與風(fēng)險(xiǎn)特征，結(jié)合銀行發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，提出適合我國銀行實(shí)際情況的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，完善自身的管理機(jī)制，采取多種防控措施防范日益復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)。使銀行在追求收益的過程中更好地防控風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國外商業(yè)銀行的先進(jìn)理念和經(jīng)驗(yàn)，升銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，避免商業(yè)銀行的損失。

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