吳星葉

摘 要：銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)是指兩國之間通過銀行而辦理的業(yè)務(wù)，它是以國際貿(mào)易為前提的，同時銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)也是銀行的一項非常重要的業(yè)務(wù)。它涉及到兩國銀行的貿(mào)易往來和由貿(mào)易而引起的有關(guān)債權(quán)債務(wù)的清償，權(quán)衡兩者之間的利益是非常重要的，它不僅僅是兩個銀行之間的交易，而是涉及到兩個國家的層面，因此，國際結(jié)算業(yè)務(wù)存在著很多的風(fēng)險。但是風(fēng)險不一定就是不好的，只要采取得當?shù)拇胧?，就能化險為夷，將風(fēng)險轉(zhuǎn)化為收益，如果操作不當就會給銀行造成損失。本文將對銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)所遇到的風(fēng)險進行分析，并探討解決辦法，為我國的銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)獻言獻策。

關(guān)鍵詞：銀行國際結(jié)算；風(fēng)險；對策研究

引言：

從總體上來看，銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)的涉及范圍是非常廣泛的，兩國之間的金融管理條例、外匯的有關(guān)條例、銀行的金融能力、以及具體業(yè)務(wù)的操作能力等，具有復(fù)雜性，由于是國家與國家銀行之間的貿(mào)易往來所以考慮的方面也是面面俱到。在加入世貿(mào)組織之后的中國，越來越多的參與到國際經(jīng)濟貿(mào)易中去，為銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)提供了更廣闊的發(fā)展空間，一種貨幣已經(jīng)不再是一個國家的標志，在金融體制改革之后，人民幣可以進行自由兌換，方便了人們的外出生活。在這些光鮮亮麗的背后，還是存在著很多的風(fēng)險，影響著銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的順利進行，本文會進行簡單的分析，尋找對策。

一、銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險

（一）票據(jù)結(jié)算存在的風(fēng)險

在銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)中，票據(jù)是其中一種非常重要的支付憑證。票據(jù)在實際業(yè)務(wù)中包括三種，分別是支票、匯票、本票，而匯票是在日常業(yè)務(wù)中最常使用的。在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中，雙方通過銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)來實現(xiàn)貿(mào)易業(yè)務(wù)的債務(wù)清償。所以從另一個方面來說，票據(jù)的轉(zhuǎn)讓代表的就是金錢的轉(zhuǎn)讓，因此在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中，票據(jù)就成為了不法分子做文章的目標，他們利用票據(jù)作為支付憑證進行詐騙來謀取非法利益。不法分子的作案手段是多種多樣的，讓我們防不勝防。由于國際間經(jīng)濟發(fā)展的差異，每個國家的票據(jù)是不同的，這也就給詐騙的人創(chuàng)造了機會，他們偽造不同的銀行票據(jù)來換取利益。還有一種票據(jù)風(fēng)險就是把起初票據(jù)注銷產(chǎn)生的風(fēng)險。有些不法商人利用起初的票據(jù)，以支票為主，在我們國家銀行進行驗票檢查，騙取貨物，然后通過取貨與國際收款之間的時間差異將錢財轉(zhuǎn)走，并將支票進行注銷，這是一種非常惡劣的作案手段，如果對國外的票據(jù)不了解就很容易上當受騙。

（二）匯率風(fēng)險和市場風(fēng)險

國際市場競爭激烈，波動毫無規(guī)律，這也因此加劇了銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)在匯率和市場方面的風(fēng)險。市場是由需求決定的，價格的波動就會引起需求的波動，那么貨幣匯率就會收到牽連。一個銀行的能力還遠遠達不到能夠具有完善的風(fēng)險調(diào)查機制，因此對于國際結(jié)算業(yè)務(wù)的市場狀況不能進行正確的了解，所進行的預(yù)計還有所欠缺。風(fēng)險不是沒有解決辦法的，我們不能保證貿(mào)易對方是否會采取非法手段規(guī)避風(fēng)險或是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，所以我們只能盡最大的努力來應(yīng)對風(fēng)險。所以我們要時刻關(guān)注貨幣的匯率變動，健全風(fēng)險預(yù)測機制，不管是國內(nèi)還是國外的匯率都要有全面的反饋體系，防止因匯率的變動而影響銀行的正常資金流轉(zhuǎn)。國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的貨幣種類眾多，每種貨幣的匯率變動也有所不同，使得在進行國際結(jié)算業(yè)務(wù)時的風(fēng)險增加，加大了發(fā)生匯總損失的可能性。

（三）實際操作的風(fēng)險

在目前的很多銀行中，實際操作所導(dǎo)致的損失已經(jīng)占據(jù)了總損失的一大部分，已經(jīng)超過了市場風(fēng)險和信用風(fēng)險所造成的損失，所以操作風(fēng)險是不能忽視的，而這種風(fēng)險不同于其他風(fēng)險的一點是它是可以控制的。操作風(fēng)險顧名思義是由銀行的實際工作人員的錯誤的業(yè)務(wù)操作造成的，它是可以通過尋找辦法解決的。在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中，如果銀行工作人員的操作不正確、操作水平低或是因為與開證申請人產(chǎn)生糾紛就會造成操作風(fēng)險，使銀行的資金損失。所以銀行的工作人員一定要有專業(yè)的職業(yè)素質(zhì)，能夠恪盡職守，時刻注意自己的言行和本分，能夠盡自己的能力把國際結(jié)算業(yè)務(wù)做好，為銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)做貢獻。對于這種可以控制的風(fēng)險一定要降到最低，對參與國際結(jié)算業(yè)務(wù)的人員進行綜合的考核，保證他們的業(yè)務(wù)能力能夠勝任這份工作，不管是能力還是素質(zhì)都要進行把控，最好是讓經(jīng)驗豐富的人員與他國的業(yè)務(wù)人員進行業(yè)務(wù)交流。

二、銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的對策研究

（一）對于票據(jù)結(jié)算風(fēng)險的措施

銀行的工作人員在進行票據(jù)核對時，要認真審核票據(jù)的真實性，對于票據(jù)的簽字、印章都要進行詳細的核查，而對于票據(jù)上的內(nèi)容更要認真檢查，看日期是否準確，金額是否準確，是否已經(jīng)被注銷等事項，每一道工序都要做到心里有數(shù)，不能讓不法之徒趁虛而入。票據(jù)不管是數(shù)額大的還是數(shù)額較小的，都要進行嚴格的排查，要了解出票銀行，核對出示人的身份證明，以防詐騙。銀行工作人員的業(yè)務(wù)水平一定要保證，業(yè)務(wù)人員的能力關(guān)乎著國際結(jié)算業(yè)務(wù)的成功與否，銀行可以設(shè)置相關(guān)的業(yè)務(wù)考試，對業(yè)務(wù)人員從能力到素質(zhì)都進行考核，選擇優(yōu)質(zhì)的員工，并對這些優(yōu)質(zhì)的員工進行定期的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，將國際結(jié)算業(yè)務(wù)的每一道程序都熟練于心，讓他們掌握各種外匯匯率，與時俱進的掌握外匯政策變化。當資信不好的顧客來辦理業(yè)務(wù)時，更要進行全方面的核查，如果有疑問就等完全確認后再進行辦理。

（二）健全風(fēng)險調(diào)查和反饋制度

在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險調(diào)查和反饋制度，雖然不能完全解決問題，也能夠在一方面防范市場和匯率風(fēng)險。銀行通過風(fēng)險調(diào)查和反饋的報告，在加上外匯市場的走向，根據(jù)各國的金融特點，預(yù)測經(jīng)濟市場的匯率變動，將損失或是利益控制在合理的范圍之內(nèi)，避免在匯總方面的大面積損失，并在整個銀行內(nèi)發(fā)出預(yù)警識別信號，使銀行業(yè)務(wù)人員能及時辨別風(fēng)險，達到防范風(fēng)險的目的。為了防范風(fēng)險，還可以銀行內(nèi)建立一個獨立的財會運行機制，讓財會來對國際外匯進行適時監(jiān)督，掌握第一手資料，充分的發(fā)揮和利用財會制度的職能，以應(yīng)對多變的外匯匯率和市場競爭，做好預(yù)測是非常必要的，未雨綢繆總比亡羊補牢來的有用。將預(yù)測的風(fēng)險交于銀行的風(fēng)險監(jiān)管人員進行下一步的測量，輔助做出應(yīng)對風(fēng)險的措施。

（三）建立嚴謹?shù)牟僮黠L(fēng)險的規(guī)范體制

針對操作不當所引起的風(fēng)險我們能做的就是建立規(guī)范的操作規(guī)則，加強業(yè)務(wù)人員對操作風(fēng)險管理的認識，讓他們意識到操作風(fēng)險的重要性，提高自我約束的自覺性。能夠參與國際結(jié)算業(yè)務(wù)的工作人員，不能只對業(yè)務(wù)有所熱衷，還要有實戰(zhàn)經(jīng)驗、對語言有所認識，能夠快速反應(yīng)腦袋靈活，能夠快速適應(yīng)多變的市場要求，適應(yīng)銀行對國際結(jié)算業(yè)務(wù)人員的需求。對于國際結(jié)算業(yè)務(wù)的關(guān)鍵步驟可以安排多人共同參與，防止因一人的錯誤導(dǎo)致操作風(fēng)險，起到監(jiān)督的作用。

結(jié)論：

從以上分析來看，在銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)中，是不可能沒有風(fēng)險的。銀行相關(guān)業(yè)務(wù)人員要做的就是能夠及時的辨別風(fēng)險，找出應(yīng)對風(fēng)險發(fā)生的解決辦法，能夠?qū)︼L(fēng)險做出正確的判斷，讓風(fēng)險轉(zhuǎn)化為收益，對國際之間的金融管理條例有所研究，熟練掌握并應(yīng)用，規(guī)避風(fēng)險。通過工作人員的精準分析，對國際貨幣匯率做出預(yù)測，將風(fēng)險降到最低，抓住機遇提高國際結(jié)算業(yè)務(wù)的水平，提高辦事效率，促進我國與世界他國之間的貿(mào)易往來，從而帶動我們國家的發(fā)展，提高國際地位。

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