李萍

[摘要]韓國(guó)的存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)既參考了發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)的存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)點(diǎn)，又積累了處理危機(jī)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，可以說(shuō)是世界上比較完善的存款保險(xiǎn)制度體系。而韓國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況又與我國(guó)有相似之處，故韓國(guó)存款保險(xiǎn)的發(fā)展歷程對(duì)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)具有很大的參考意義。本文介紹了韓國(guó)存款保險(xiǎn)制度的特點(diǎn)和我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀，經(jīng)過(guò)對(duì)比對(duì)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展提出了三點(diǎn)建議。

[關(guān)鍵詞]存款保險(xiǎn) 組織架構(gòu) 韓國(guó)

一、引言

韓國(guó)存款保險(xiǎn)制度經(jīng)過(guò)三十多年的發(fā)展和修訂過(guò)程，現(xiàn)已成為比較完善的存款保險(xiǎn)制度。而我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度自2015年5月1日開(kāi)始執(zhí)行以來(lái)，目前還處于初始階段，很多方面都不適應(yīng)我國(guó)國(guó)情。而韓國(guó)作為我國(guó)的鄰國(guó)，很多方面與我國(guó)都有相似之處，所以韓國(guó)的存款保險(xiǎn)制度發(fā)展過(guò)程中的很多經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)對(duì)于我國(guó)未來(lái)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展都有很大的借鑒作用。

二、中韓兩國(guó)存款保險(xiǎn)制度可比性的論證

韓國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程與我國(guó)頗為相似。本文從中韓兩國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程和存款保險(xiǎn)發(fā)展歷程兩個(gè)方面論證中韓兩國(guó)存款保險(xiǎn)制度的可比性。

（一）中韓兩國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程的對(duì)比

韓國(guó)作為“亞洲四小龍”其中之一，經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，目前已成為OECD高收入國(guó)家。韓國(guó)經(jīng)濟(jì)起步的時(shí)候情況與中國(guó)類似，同樣為貧窮的農(nóng)業(yè)國(guó)家；第二次世界大戰(zhàn)之后，整個(gè)國(guó)家的情況也與中國(guó)類似，均百?gòu)U待興。之后的很長(zhǎng)一段時(shí)間韓國(guó)政治動(dòng)蕩，無(wú)法為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供一個(gè)穩(wěn)定的環(huán)境，直到1961年軍事政變之后，韓國(guó)才開(kāi)始關(guān)注本國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。而我國(guó)在改革開(kāi)放之前大體上也處于一種以填飽肚皮為主的共產(chǎn)經(jīng)濟(jì)，直到改革開(kāi)放之后才開(kāi)始著重發(fā)展經(jīng)濟(jì)。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中，中韓兩國(guó)都采取了政府強(qiáng)勢(shì)介入經(jīng)濟(jì)發(fā)展的發(fā)展模式。我們以GDP增速作為對(duì)比指標(biāo)，我們發(fā)現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，中韓兩國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大體趨勢(shì)有很多相似的地方。但相比較韓國(guó)從1961年開(kāi)始改革，我國(guó)改革開(kāi)放的時(shí)間落后了18年，也正因?yàn)槲覈?guó)與韓國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相似性，讓我們可以參考韓國(guó)當(dāng)前存款保險(xiǎn)制度發(fā)展情況，結(jié)合我國(guó)國(guó)情來(lái)建設(shè)更適合我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的存款保險(xiǎn)制度。

（二）中韓兩國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度歷程的對(duì)比

韓國(guó)與我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的背景是相似的。韓國(guó)自20世紀(jì)80年代開(kāi)始金融自由化改革，截至1983年成立了12家短期信貸公司和57個(gè)合作基金，1989年允許國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)自由設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，外資銀行的分支機(jī)構(gòu)也由1979年的18家升至1989年的66家，銀行私有化現(xiàn)象使得保護(hù)存款人利益問(wèn)題變得重要，最終于1996年設(shè)立存款保險(xiǎn)制度。而我國(guó)的金融自由化改革可以追溯到1979年，直至2015年我國(guó)允許私營(yíng)企業(yè)開(kāi)設(shè)銀行，這也代表著我國(guó)未來(lái)的銀行機(jī)構(gòu)將大量出現(xiàn)。如何扶持中小銀行與大型銀行公平競(jìng)爭(zhēng)和如何保障存款人利益問(wèn)題日益顯現(xiàn)，所以我國(guó)于2015年設(shè)立了存款保險(xiǎn)制度。從金融自由化改革的角度來(lái)說(shuō)，中韓兩國(guó)設(shè)立存款保險(xiǎn)制度的背景有類似的地方。

三、韓國(guó)存款保險(xiǎn)制度特點(diǎn)解析

（一）韓國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由獨(dú)立的韓國(guó)存款保險(xiǎn)公司來(lái)承擔(dān)

韓國(guó)存款保險(xiǎn)公司的最高決策機(jī)構(gòu)是存款保險(xiǎn)委員會(huì)，而存款保險(xiǎn)委員會(huì)成員構(gòu)成是由韓國(guó)金融安全網(wǎng)中的相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)構(gòu)成的。從存款保險(xiǎn)委員會(huì)的成員構(gòu)成可知韓國(guó)存款保險(xiǎn)公司雖然是一個(gè)獨(dú)立的個(gè)體但卻和韓國(guó)金融安全網(wǎng)中的其他機(jī)構(gòu)有復(fù)雜的聯(lián)系。由于存款保險(xiǎn)委員會(huì)的成員來(lái)自不同的機(jī)構(gòu)，這樣在決策中就可以從不同機(jī)構(gòu)視角考慮問(wèn)題，最終在顧全整個(gè)韓國(guó)金融安全網(wǎng)安全的基礎(chǔ)上得出決策方案，從而維持整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。

（二）韓國(guó)存款保險(xiǎn)體系與國(guó)內(nèi)外其他金融安全網(wǎng)建立常態(tài)協(xié)作機(jī)制

韓國(guó)存款保險(xiǎn)體系非常重視與國(guó)內(nèi)外金融安全網(wǎng)的合作。在國(guó)內(nèi)來(lái)看，韓國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)委員會(huì)的成員中就包含了韓國(guó)金融安全網(wǎng)中其他機(jī)構(gòu)的成員，在韓國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)任務(wù)執(zhí)行過(guò)程中可以要求金融監(jiān)管服務(wù)部介入相關(guān)機(jī)構(gòu)檢查或與韓國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)聯(lián)合檢查。不同部門之間的相互協(xié)作提高了韓國(guó)國(guó)內(nèi)金融安全的穩(wěn)定性。在與其他國(guó)家金融安全網(wǎng)的協(xié)作過(guò)程中，韓國(guó)存款保險(xiǎn)公司作為國(guó)際存款保險(xiǎn)協(xié)會(huì)的初創(chuàng)成員參與制定了《有效存款保險(xiǎn)制度核心原則》。2004年，韓國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)部發(fā)起知識(shí)共享計(jì)劃，向其他國(guó)家和地區(qū)的政府官員提供韓國(guó)政策制定以及針對(duì)目標(biāo)國(guó)家和地區(qū)的特定研究成果和建議。韓國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)際存款保險(xiǎn)相關(guān)事宜作出的積極行動(dòng)提高了韓國(guó)在國(guó)際存款保險(xiǎn)體系中的影響力。

四、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)的存款保險(xiǎn)條例早在1993年關(guān)于建立顯性存款保險(xiǎn)制度的討論就已經(jīng)開(kāi)始了，在醞釀了22年之后，我國(guó)的存款保險(xiǎn)條例最終于2015年5月1日正式實(shí)行。我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由國(guó)務(wù)院設(shè)立，并與中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等金融部門、機(jī)構(gòu)建立信息共享機(jī)制，并沒(méi)有獨(dú)立設(shè)置存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在2015年3月31日正式公布的中國(guó)《存款保險(xiǎn)條例》中顯示我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度定位為風(fēng)險(xiǎn)最小型，即存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)除執(zhí)行賠付任務(wù)外，還可對(duì)投保銀行采取早期糾正措施和風(fēng)險(xiǎn)處置措施，風(fēng)險(xiǎn)最小型中的早期糾正機(jī)制可以降低銀行的破產(chǎn)數(shù)量，從而增大了用戶存款的安全系數(shù)。我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能主要是向存款人償付被保險(xiǎn)存款，并維護(hù)存款以及存款保險(xiǎn)基金安全。在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要求強(qiáng)制投保，同時(shí)被保險(xiǎn)存款包括了人民幣存款和外幣存款。我國(guó)的存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元，同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成，目前實(shí)行的是以固定費(fèi)率收取保費(fèi)。

和韓國(guó)的存款保險(xiǎn)制度比較，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度具有“頒布晚、職能多、獨(dú)立性低、覆蓋面廣”等特點(diǎn)。這些特點(diǎn)對(duì)于我國(guó)存款保險(xiǎn)的發(fā)展來(lái)說(shuō)有利也有弊。

相比較韓國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是由韓國(guó)存款保險(xiǎn)公司來(lái)承擔(dān)職能，我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是中央銀行下屬的一個(gè)部門，對(duì)于獨(dú)立性而言是大大降低的。獨(dú)立性的降低意味著職能的發(fā)揮受到限制，所以我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能否很好的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)最小化型存款保險(xiǎn)的相關(guān)職能是我們應(yīng)該考慮的問(wèn)題。

五、完善我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的相關(guān)建議

經(jīng)過(guò)將我國(guó)存款保險(xiǎn)制度與韓國(guó)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行對(duì)比之后，提出以下幾點(diǎn)建議：

（1）監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)我國(guó)金融市場(chǎng)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整或出臺(tái)相關(guān)政策來(lái)逐步完善我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度。借鑒韓國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，存款保險(xiǎn)制度不僅可以作為保障存款人權(quán)力的一種措施，也是可以穩(wěn)定整個(gè)國(guó)家的金融市場(chǎng)環(huán)境、推動(dòng)金融市場(chǎng)改革的一種有力工具。

（2）減少存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職責(zé)，從簡(jiǎn)單做起，突破付款箱型、成本最小化型和風(fēng)險(xiǎn)最小化型存款保險(xiǎn)制度的劃分標(biāo)準(zhǔn)，將我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度定位成一種新型存款保險(xiǎn)制度。對(duì)于一個(gè)剛剛成立不久的機(jī)構(gòu)來(lái)講，由于經(jīng)驗(yàn)不足，賦予太多的職責(zé)有可能面面俱到而面面俱不到。由于精力有限，有可能每個(gè)方面的工作都不能完全做到位。所以，減輕存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的相關(guān)職能，從基礎(chǔ)做起對(duì)于以后存款保險(xiǎn)的發(fā)展是很有必要的。

（3）降低我國(guó)存款保險(xiǎn)限額償付的最高限額標(biāo)準(zhǔn)，使之逐漸恢復(fù)至國(guó)際一般水平。過(guò)高的存款保險(xiǎn)限額償付標(biāo)準(zhǔn)不利于應(yīng)對(duì)危機(jī)發(fā)生時(shí)的大面積銀行破產(chǎn)的情況。對(duì)于剛剛推出不久的制度來(lái)說(shuō)，應(yīng)在逐漸完善的過(guò)程摸索前進(jìn)，切忌不可急功近利，這樣才能制定出真正符合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度。