張瀅

【摘要】本文將結(jié)合筆者實踐經(jīng)驗，對當(dāng)前我國住房公積金資金管理中存在的問題進(jìn)行分析，并探討其解決對策，希望能對住房公積金資金管理提供幫助。

【關(guān)鍵詞】住房公積金 資金管理 問題 對策

一、住房公積金資金管理的問題

（一）住房公積金資金利用率偏低

從近些年來我國住房公積金資金情況調(diào)查研究可知，總體上資金使用率偏低，平均每年幾萬億住房公積金處于沉淀狀態(tài)，而這種狀態(tài)無助于我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展！根據(jù)筆者研究來看，住房公積金資金使用率偏低的原因通常涉及四個方面：一是由于各種原因所決定我國住房公積金在使用申請中設(shè)置了較為苛刻的要求，這就意味著個體工商戶、沒有固定工作的人想要借助于公積金貸款購房往往是無法實現(xiàn)。二是部分保障性住房建設(shè)中會使用到住房公積金，但它們建設(shè)會由于眾多原因所致而出現(xiàn)不少問題。三是現(xiàn)階段我國對于住房公積金資金提取上暴露出了使用范圍太小的情況，并且如果嚴(yán)格執(zhí)行的話有可能違背相關(guān)法律。四是我國當(dāng)前房地產(chǎn)行業(yè)經(jīng)過多年地調(diào)控，其發(fā)展態(tài)勢也逐步放緩，而這會使得市場夠買觀望情緒越來越濃，繼而造成住房公積金資金使用沉淀。

（二）住房公積金資金管理安全性不足

在我國住房公積金繳納資金不斷增加的背景之下，其管理安全性也備受矚目。然而從實際情況來看住房公積金資金管理暴露出了安全性不夠高的問題，這就給其使用帶來了不小的威脅。根據(jù)筆者對有關(guān)文獻(xiàn)研究以及結(jié)合自己工作經(jīng)驗來看，導(dǎo)致住房公積金資金管理安全性問題的主要原因包含以下幾種：一是由于我國住房公積金管理工作起步較晚且各地資金使用情況較為復(fù)雜，這就使得我們在其資金管理上暴露出了不少的漏洞，從而容易出現(xiàn)各種違規(guī)甚至是違法使用現(xiàn)象。二是從整體上來看，現(xiàn)階段住房公積金資金管理缺乏一個完善的制度，如此會導(dǎo)致資金管理因規(guī)定或依據(jù)不明而埋下安全隱患。三是部分地區(qū)住房公積金管理中心由于沒有嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定建立起內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制或充分落實內(nèi)控監(jiān)督工作，從而致使資金管理安全性大打折扣。

（三）住房公積金存在資金管理風(fēng)險

雖然住房公積金管理中心建立有相關(guān)管理制度，且管理要求明確，但是由于其他因素影響在執(zhí)行制度時還是存在一定的資金管理風(fēng)險。從風(fēng)險因素來源不同可將其風(fēng)險分為系統(tǒng)性與非系統(tǒng)性風(fēng)險兩種。其中系統(tǒng)性風(fēng)險主要指的是市場管理風(fēng)險、國家政策管理風(fēng)險、基金管理體制風(fēng)險等；非系統(tǒng)性風(fēng)險包括了管理不到位、貸款人逾期還貸、投資不當(dāng)而造成損失等風(fēng)險。

二、住房公積金資金管理的問題的解決對策

（一）提高住房公積金資金使用率

鑒于當(dāng)前住房公積金資金使用率偏低的問題，我們要在確保其安全合理利用情況下想方設(shè)法提高其使用率。首先，各地住房公積金管理中心必須在思想上重視起公積金使用業(yè)務(wù)地開展，隨后在此基礎(chǔ)上根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)地指導(dǎo)進(jìn)行投資規(guī)劃及制定相應(yīng)的使用監(jiān)管，之后開展投資以提高住房公積金使用率。其次，住房公積金主管部門要進(jìn)一步優(yōu)化調(diào)整資金使用條件，逐步放寬申請人限制要求以及使用范圍，這樣一來可以在一定程度上提高住房公積金資金使用率。最后，針對當(dāng)前房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，國家主管部門要研究制定出降低住房公積金資金貸款購房比例以及房屋裝修資金提取額度等舉措。

（二）提高住房公積金資金管理的安全性

第一，應(yīng)當(dāng)要提升住房公積金工作人員的資金安全管理意識，提升其工作能力與綜合素質(zhì)。因為工作人員的綜合能力與資金管理質(zhì)量息息相關(guān)，所以必須要重視對工作人員的專項培訓(xùn)工作，以切實提高公積金資金管理的安全。第二，應(yīng)當(dāng)要完善住房公積金資金管理制度，規(guī)范化管理資金。需要對管理資金的每位工作人員的職責(zé)予以明確，防止由于職責(zé)劃分不清而導(dǎo)致資金管理不到位的情況出現(xiàn)。第三，需要健全住房公積金內(nèi)部控制制度，因為內(nèi)部控制制度是資金管理的核心內(nèi)容，其與資金安全密切相關(guān)，所以只有切實提升內(nèi)部控制的有效性才能夠有效確保資金安全。

（三）降低住房公積金資金管理風(fēng)險

對于住房公積金資金管理中所面臨的各類風(fēng)險，具體可由如下幾方面著手進(jìn)行防范：第一，要對住房公積金資金管理內(nèi)部控制體制的制定予以充分重視，并在不斷的實踐中通過提升制度適應(yīng)性以及創(chuàng)新制度等途徑來對現(xiàn)有制度進(jìn)行完善。第二，加大資金管理的監(jiān)督力度，全面、真實核實與披露業(yè)務(wù)信息，實現(xiàn)全方位管理。并且還要對公積金資金管理體系進(jìn)行有效完善，以切實降低資金管理風(fēng)險。第三，提升住房公積金資金管理人員甄別資金風(fēng)險的能力，實時監(jiān)控貸款。在貸款前需要貸款人進(jìn)行全面調(diào)查，在貸款過程中需要對其相關(guān)資質(zhì)以及條件進(jìn)行細(xì)致審核，放款后需對貸款人的還貸情況與能力進(jìn)行實時跟蹤，將資金管理風(fēng)險降到最低。第四，全面提高資金管理人員的職業(yè)道德以及業(yè)務(wù)水平。而資金管理人員綜合能力與資金管理風(fēng)險有著直接的關(guān)系，所以企業(yè)還應(yīng)當(dāng)要完善用人制度，全方位提高資金管理人員的綜合能力，定期開展學(xué)習(xí)與培訓(xùn)活動，提高其專業(yè)技能，從而提升其風(fēng)險抵御能力。

三、結(jié)束語

總而言之，住房公積金管理與人們的切身利益息息相關(guān)，由于各方面因素的影響，我國住房公積金在資金管理環(huán)節(jié)仍存在一些問題急需改進(jìn)，為此相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)要正確認(rèn)識問題產(chǎn)生的原因，并采取科學(xué)有效的管理策略來不斷提高資金管理水平，切實保障人民的財產(chǎn)安全。

參考文獻(xiàn)

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