趙 萍
(中國人民銀行青島市中心支行,山東 青島 266102)
目前商業(yè)銀行已經(jīng)成為了一個(gè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè),因此銀行對于風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力在很大程度上也決定了其核心競爭力的大小。我國商業(yè)銀行雖然應(yīng)對這種趨勢,并積極建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,綜合的提高銀行對于風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。但是對比與國外發(fā)達(dá)國家來說,我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力還有較大的差距。特別是目前我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要時(shí)期,做好商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理就變得更加重要。
商業(yè)銀行在經(jīng)營管理的過程中總會(huì)有一些不可控制的因素存在,這些因素既有可能來自于銀行內(nèi)部也有可能來自于外部環(huán)境,由于受到這些因素的影響,銀行的收入偏離預(yù)期的可能性就是銀行的風(fēng)險(xiǎn)。銀行風(fēng)險(xiǎn)具有一般風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),即收益的不確定性,風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不僅僅只是會(huì)給銀行帶來損失,還有可能會(huì)帶來收益。風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行客觀存在的內(nèi)在屬性,可以采用技術(shù)和市場等相關(guān)措施將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平控制在一定范圍內(nèi),因此需要對銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別。按發(fā)生范圍的不同,銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行不可控制的,銀行沒有辦法通過改變自身的經(jīng)營策略來分散。這類風(fēng)險(xiǎn)主要來自于整個(gè)政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境等全局性因素對銀行的外部沖擊。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系,可以通過改變業(yè)務(wù)內(nèi)容、活動(dòng)方式等來進(jìn)行控制,進(jìn)而分散風(fēng)險(xiǎn)。按照業(yè)務(wù)的不同,銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為表外和表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)。表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)直接體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表,可以由業(yè)務(wù)指標(biāo)來反映。表外風(fēng)險(xiǎn)不能在資產(chǎn)負(fù)債表中反映出來,是表內(nèi)業(yè)務(wù)的衍生風(fēng)險(xiǎn)。按照發(fā)生原因的不同,銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為信用風(fēng)險(xiǎn),市場風(fēng)險(xiǎn),操作風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。
1.金融體制不健全。由于我國國情問題,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展非常晚,基本上在本世紀(jì)初才得到快速發(fā)展,跟發(fā)達(dá)國家還有很大的差距。另一方面,我國的商業(yè)銀行在之前很長的一段時(shí)間里都直接受到國家掌控,政府政策保護(hù)現(xiàn)象非常明顯。雖然說這種策略大大加強(qiáng)了商業(yè)銀行的金融安全,但是使得商業(yè)銀行抵御市場環(huán)境壓力。在這種環(huán)境下,大部分商業(yè)銀行的金融體制都不健全,在經(jīng)營管理中不注重風(fēng)險(xiǎn)的控制,難以在國際市場中提高銀行的核心競爭力。
2.社會(huì)公信建設(shè)落后。綜合來說,目前我國的社會(huì)公信建設(shè)還非常落后。雖然近幾年來我國依靠信用卡等金融工具不斷完善我國的公信建設(shè),但是目前我國的公信建設(shè)力度還比較小。一方面是因?yàn)槲覈丝诨鶖?shù)非常大,建立完善的公信系統(tǒng)本身就非常困難。另一方面,還是因?yàn)槲覈\信教育的力度不高,很多公民自身并沒有誠信意識,社會(huì)公信的環(huán)境也不優(yōu)良。這些環(huán)境的影響,使得我國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中很容易遇到“騙貸”和“賴賬”等問題,從而大大增強(qiáng)了商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。
1.內(nèi)部控制機(jī)制不健全。我國很多商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機(jī)制都不完善,沒有充分覆蓋到全部的業(yè)務(wù),比如資金負(fù)債業(yè)務(wù)等。不僅如此,大部分商業(yè)銀行的內(nèi)部控制指標(biāo)的認(rèn)定和權(quán)值分配,也沒有跟我國市場經(jīng)濟(jì)變化結(jié)合在一起,從而難以發(fā)揮內(nèi)部控制的效果。其次,我國商業(yè)內(nèi)部針對于內(nèi)部管理的自我評價(jià)機(jī)制過于落后,不能客觀的評判自身在經(jīng)營管理中存在的問題,也就不能及時(shí)的發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,多數(shù)商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理還不到位,還有一些分行甚至并沒有風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)。這種內(nèi)部構(gòu)架使得商業(yè)銀行對于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力大大降低,不利于銀行在市場環(huán)境中的發(fā)展。
2.風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺失。在近幾年以來,我國的經(jīng)濟(jì)一直處于高速的態(tài)勢,因此商業(yè)銀行在未來的發(fā)展中將會(huì)面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)。這也要求商業(yè)銀行加快建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍,從而應(yīng)對經(jīng)濟(jì)市場的變化。但是目前我國很多商業(yè)銀行在這方面的人才建設(shè)力度過低,風(fēng)險(xiǎn)管理人才數(shù)量非常少。特別是商業(yè)銀行所需要的風(fēng)險(xiǎn)管理人員不僅要精通經(jīng)濟(jì)管理和數(shù)理統(tǒng)計(jì),還應(yīng)該對系統(tǒng)工程學(xué)等其他各類學(xué)科有充分的認(rèn)識。而商業(yè)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理人員僅僅掌握了一定的計(jì)量技術(shù)和經(jīng)濟(jì)知識,對于銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識還不深入。
1.完善我國金融體制。由于我國長期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)影響,商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力過低。因此在下一步的發(fā)展中,我國政府應(yīng)該不斷的完善商業(yè)銀行的金融體制,增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第一,建立完善的外部監(jiān)管體制,從而充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用。這也需要商業(yè)銀行加大信息披露力度,并自覺接受政府和社會(huì)的監(jiān)督,從而加強(qiáng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力,將各類風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽中。第二,完善商業(yè)銀行的相關(guān)法律法規(guī)。這需要我國政府立足商業(yè)銀行的法律現(xiàn)狀,并結(jié)合發(fā)生的各類商業(yè)銀行事件,有針對性的補(bǔ)充當(dāng)前法律法規(guī)的空白。
2.完善社會(huì)公信體系。完善的社會(huì)公信體系能夠大大減少由于信息不透明而產(chǎn)生的各類風(fēng)險(xiǎn),在很大程度上能夠有效降低銀行的不良資產(chǎn)率。但這方面的工作還需要政府和商業(yè)銀行雙方面的努力。首先,我國政府部門可以專門設(shè)立下屬機(jī)構(gòu)來收集社會(huì)公民的信用信息。在這之中,商業(yè)銀行應(yīng)該響應(yīng)政府工作,并將內(nèi)部的公民信用信息跟政府部門共享。而政府部門也應(yīng)該做好協(xié)調(diào)工作,有意識的引導(dǎo)各個(gè)商業(yè)銀行相互之間進(jìn)行信用信息共同,避免因?yàn)殂y行信息溝通不暢而帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次,在征信系統(tǒng)建設(shè)方面,我國可以借鑒美國等發(fā)達(dá)國家在這方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),并結(jié)合我國國情引入評級、分級的信用結(jié)構(gòu),從而直觀的展現(xiàn)出每一個(gè)社會(huì)公民的信用狀況。
商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制已經(jīng)成為了銀行管理的重要部分,在很大程度上也決定了銀行能不能在市場中生存。因此,我國的商業(yè)銀行在下一步發(fā)展中,更應(yīng)該重視商業(yè)銀行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險(xiǎn),積極建設(shè)相應(yīng)的內(nèi)部控制管理體系,并配合我國相關(guān)部門來建設(shè)社會(huì)征信系統(tǒng),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培養(yǎng),從而深入的提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。