文/薛林娥，呂梁市住房公積金管理中心

住房公積金關系著社會機關、企業(yè)、事業(yè)單位以及其他社會團體職工的住房和居住條件。住房公積金制度的發(fā)展，有效提高了人們的居住生活條件，為人們購房貸款提供了便利，在社會中的影響力越來越大。但在發(fā)展的過程中，公積金貸款仍存在較多的風險，導致公積金財務管理中出現(xiàn)較多的問題，阻礙了住房公積金制度的發(fā)展。

1 公積金貸款存在的風險分析

公積金貸款作為政府實行的政策性住房貸款，在為人們購房貸款提供便利的同時，也受到市場、政策、信用以及制度等方面的影響，存在較多的風險隱患。

1.1 公積金貸款市場風險

城市化進程的加快，帶動了房地產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，房地產(chǎn)市場呈現(xiàn)出繁榮景象，房價居高不下，為公積金貸款帶了了巨大的市場風險。公積金貸款能夠為人們購房貸款提供資金支持，但房價的風速上漲，一旦經(jīng)濟市場發(fā)生金融危機或者房地產(chǎn)市場出現(xiàn)崩盤，都會導致泡沫經(jīng)濟的出現(xiàn)。這種情況下，公積金貸款財務管理部門和商業(yè)銀行將無法收回貸款款項，造成嚴重的經(jīng)濟損失，阻礙市場經(jīng)濟的發(fā)展。

1.2 公積金貸款政策風險

公積金貸款政策風險主要表現(xiàn)公積金貸款還款和貸款利率變化導致的貸款差兩個方面。一方面公積金貸款主要的受眾群體是企業(yè)、單位以及其他社會團體中收入較低的職工人群，在公積金貸款還款方面存在較大的不穩(wěn)定性。相關政策規(guī)定，公積金貸款購房職工如本身屬于低收入且擁有政府最低生活保障，沒有辦法進行公積金貸款還款情況下，對購房者的抵押物不能實行強制措施，這就對公積金管理部門的資金造成損害。另一方面公積金貸款還款期限較長，貸款利率會對其造成直接的影響，在貸款期間若貸款利率發(fā)生變化，存貸差發(fā)生變化，會導致公積金貸款利息不能按照預期進行回收，出現(xiàn)較大的虧損。

1.3 公積金貸款信用風險

公積金貸款的信用風險主要是公積金貸款人由于信用問題產(chǎn)生的沒有按時還款行為。主要表現(xiàn)在三個方面：（1）公積金貸款人還款能力出現(xiàn)問題。在實際情況下，公積金貸款人家庭或者事業(yè)出現(xiàn)變故，會導致還款能力降低或者喪失，這會對公積金貸款管理部門造成較大的經(jīng)濟損失。（2）公積金貸款人不愿意實行還款。公積金貸款人本身具備還款能力，但由于個人道德素質問題，不愿意承擔還款義務，屬于信用缺失。（3）公積金貸款管理不善。部分公積金貸款人存在信用不良現(xiàn)象，公積金貸款管理部門在進行審批時，由于管理不善，沒有進行嚴格的評估和審查，導致公積金貸款不能按時回收[1]。

1.4 公積金貸款制度風險

公積金貸款制度風險是由我國公積金管理制度以及財務控制制度不成熟造成的，在公積金貸款實行過程中，沒有專門的制度保障。在公積金貸款方面我國相關制度規(guī)定，公積金貸款業(yè)務是公積金管理部門通過委托銀行進行的貸款業(yè)務，在這個過程中產(chǎn)生的風險由公積金管理部門承擔。這會造成銀行在接受公積金貸款過程中由于不需要擔心風險，對貸款資金的收回不重視，造成公積金管理部門收到損害。同時公積金貸款監(jiān)督機制不完善，不能保證公積金貸款制度的落實和實施，在實際工作中沒有發(fā)揮有效的作用。

2 公積金貸款存在風險的規(guī)避措施

針對公積金貸款中存在的風險，政府以及相關部門要采取合理的措施進行規(guī)避。可以通過關注房地產(chǎn)市場動向以及國家貸款利率變動，規(guī)避市場風險、完善公積金貸款政策，規(guī)避政策風險、加強公積金貸款信貸管理，規(guī)避信用風險、完善公積金貸款制度，規(guī)避制度風險。只有這樣才能將公積金貸款存在的風險進行有效規(guī)避，才能推動公積金制度的健康發(fā)展。

2.1 通過關注房地產(chǎn)市場動向以及國家貸款利率變動，規(guī)避市場風險

公積金貸款中市場風險是對公積金貸款造成損害最大的風險因素，因此必須密切關注房地產(chǎn)市場動向以及國家金融政策變動，對市場風險進行有效規(guī)避。主要表現(xiàn)在兩個方面：（1）關注房地產(chǎn)市場動向。近年來，房地產(chǎn)市場的發(fā)展迅速，房價上漲較快，存在較大的泡沫經(jīng)濟隱患，公積金貸款管理部門要建立完善房地產(chǎn)市場風險評估機制，掌握房價變化趨勢，這樣能夠在房價變動時，及時做出應對，將公積金貸款風險降到最低。（2）關注國家金融政策變動。國家金融政策的變動會直接影響公積金貸款資金回收問題，銀行利息變動以及其他金融政策變動，都會增加公積金貸款還款風險。因此要關注國家金融政策變動，這樣公積金貸款管理部門才能掌握政策導向，并及時作出應對，對公積金貸款市場風險進行有效的防范[2]。

2.2 完善公積金貸款政策，規(guī)避政策風險

針對目前我國現(xiàn)有的公積金貸款政策，政府和相關部門要完善公積金貸款政策，彌補原有政策中的不足，規(guī)避政策風險。一方面要制定相應的政策，解決公積金貸款人在受到意外情況無力償還貸款的問題。在這種情況下，政府可以制定政策為公積金貸款人提供其他社會援助或者根據(jù)實際情況進行抵押物抵押貸款，這樣可以保證公積金資金安全。另一方面可以針對國家貸款利率變動制定相應的政策，這樣在利率變動時，能夠為公積金貸款利息回收提供政策支持，將虧損降到最低。通過完善公積金貸款政策，可以為公積金貸款人還款以及公積金利息回收提供政策支持，規(guī)避政策風險。

2.3 加強公積金貸款信貸管理，規(guī)避信用風險

公積金貸款信用風險是公積金貸款中的常見風險，因此必須加強公積金貸款信貸管理，這樣才能規(guī)范公積金貸款審批、辦理和回收，將信用風險有效規(guī)避。加強公積金貸款信貸管理主要表現(xiàn)在：（1）加強公積金貸款流程管理。建立嚴格、標準的公積金貸款審批流程，在這個過程中要嚴格按照相關法律和規(guī)章制度進行。對公積金貸款人資料進行全面審查，這樣能夠保證貸款資料的安全，同時要嚴格按照標準對貸款人的抵押物進行評估和審查，將其實際價值了解清楚。（2）加強公積金貸款人信用管理。首先要對公積金貸款人的銀行信用記錄進行審查，對于有不良信用記錄的貸款人申請進行駁回；其次是對公積金貸款人的還款能力進行評估，根據(jù)貸款人的工作以及其他資產(chǎn)進行詳細評估，確保貸款人的還款能力不會對公積金貸款資金回收造成影響；最后要加強公積金貸款后的信貸管理，可以建立風險預警機制，一旦貸款人在進行還款時出現(xiàn)不良記錄，要及時采取措施應對。加強公積金貸款信貸管理，不僅能夠有效規(guī)范貸款流程，而且可以將貸款人的個人情況了解清楚，對規(guī)避信用風險由很大的幫助[3]。

2.4 完善公積金貸款制度，規(guī)避制度風險

完善公積金貸款制度，規(guī)避制度風險主要有兩方面內容。一方面要完善公積金貸款管理制度，加強公積金貸款管理和財務控制，這樣能夠杜絕部分地區(qū)政府挪用公積金的現(xiàn)象，將公積金資金風向降到最低。另一方面要完善公積金貸款監(jiān)監(jiān)督機制，公積金貸款管理部門要加強內部監(jiān)控和風險防范，通國市場監(jiān)督和社會監(jiān)督，將公積金貸款中的制度風險有效規(guī)避。

3 結束語

通過對公積金貸款中存在問題的分析，探討了公積金貸款中存在問題的規(guī)避措施，可以有效規(guī)避公積金貸款中的市場、信用、政策以及制度風險，這樣能夠確保公積金貸款制度的健康發(fā)展。

[1]張如明.公積金貸款存在的風險及規(guī)避措施探討[J].勞動保障世界:理論版,2013(9).

[2]呂輝.公積金貸款存在的風險及規(guī)避措施探討[J].現(xiàn)代營銷旬刊,2017(1):99-99.

[3]李艷娟.住房公積金貸款管理中存在的風險及規(guī)避措施[J].行政事業(yè)資產(chǎn)與財務,2014(12):97-98.