摘 要 當(dāng)下，很多企業(yè)管理者對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的管控不嚴(yán)，尤其是對(duì)于合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度不足。本文嘗試對(duì)當(dāng)下企業(yè)管理者如何在實(shí)務(wù)層面加強(qiáng)合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制這一問(wèn)題進(jìn)行分析與探討。

關(guān)鍵詞 合同 法律風(fēng)險(xiǎn) 控制 實(shí)務(wù)層面

作者簡(jiǎn)介：戎魏魏，北京大成（廣州）律師事務(wù)所。

中圖分類(lèi)號(hào)：D922.298 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.11.158

一、合同法律風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念剖析

（一）合同法律風(fēng)險(xiǎn)的概念

合同法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境影響及相關(guān)主體的法律行為的作為或不作為造成的企業(yè)原本訂立合同的目的未能得以實(shí)現(xiàn)。

（二）合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理制度的概念

在現(xiàn)實(shí)生活中，企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)往往是一個(gè)企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)中最普遍的一種，而其普遍性也就意味著企業(yè)存在著很大概率，因?yàn)楹贤娠L(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)對(duì)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成程度不一的負(fù)面影響。合同管理制度正是針對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的普遍性而對(duì)合同的準(zhǔn)備、簽訂、履行等各階段進(jìn)行全面規(guī)范從而實(shí)現(xiàn)對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的管控。

二、合同法律風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源

通常企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)可以根據(jù)其來(lái)源分為外部合同法律風(fēng)險(xiǎn)以及內(nèi)部合同法律風(fēng)險(xiǎn)。

（一）外部合同法律風(fēng)險(xiǎn)

外部合同法律風(fēng)險(xiǎn)指的是企業(yè)所不能夠控制的，一旦爆發(fā)便意味著企業(yè)必須及時(shí)作出應(yīng)對(duì)的一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。這種合同法律風(fēng)險(xiǎn)在某種程度上具有一定的必然性，通常表現(xiàn)為外部經(jīng)濟(jì)政策等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化。

（二）內(nèi)部合同法律風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部合同法律風(fēng)險(xiǎn)指的是具有可控性的、可改變的一類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)通常是企業(yè)自身內(nèi)部由于制度、文化等因素所引發(fā)的。企業(yè)合同管理的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)通常存在以下幾類(lèi)：

1.錯(cuò)誤的將合同管理等同于對(duì)合同文本進(jìn)行管理?，F(xiàn)今國(guó)內(nèi)大部分有一定規(guī)模的企業(yè)都開(kāi)始對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，但所謂的合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理通常都只是簡(jiǎn)單的對(duì)合同文本進(jìn)行調(diào)整、管控，這種合同管理制度將合同管理的本質(zhì)視為對(duì)合同文本的管理，也就注定了其無(wú)法實(shí)現(xiàn)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的管控。

2.錯(cuò)誤的將合同管理等同于法務(wù)、律師對(duì)合同條款進(jìn)行審核?，F(xiàn)下中國(guó)存在大量的公司認(rèn)為企業(yè)的合同管理是由其內(nèi)部法務(wù)人員及外部法律顧問(wèn)負(fù)責(zé)的事宜，而這類(lèi)觀點(diǎn)的著重體現(xiàn)則是部分企業(yè)將合同風(fēng)險(xiǎn)管理等同于法務(wù)及律師對(duì)合同法律條款的審核，但這類(lèi)看法實(shí)際上忽略了合同管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)存在、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化、風(fēng)險(xiǎn)承受、風(fēng)險(xiǎn)救濟(jì)等眾多要素。

3.過(guò)于重視合同糾紛訴訟結(jié)果，看輕訴訟后的反饋改善。在合同因糾紛而發(fā)生訴訟后，其最終勝訴與否對(duì)企業(yè)來(lái)講自然非常重要，但對(duì)一家公司來(lái)講，面對(duì)合同糾紛時(shí)最應(yīng)當(dāng)重視及采取的措施，其實(shí)是根據(jù)訴訟結(jié)果去探查公司自身合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題所在繼而及時(shí)進(jìn)行調(diào)整規(guī)范，這才是真正意義上發(fā)揮了一次合同糾紛對(duì)于一家企業(yè)的正面意義。而當(dāng)下企業(yè)合同管理的主流卻是過(guò)于重視合同糾紛訴訟結(jié)果、看輕訴訟后的反饋改善，這恰恰是在反其道而行之。

三、合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性

合同法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)損失時(shí)通常會(huì)對(duì)一家公司造成難以預(yù)估的損害。任何形式的法律風(fēng)險(xiǎn)，一旦其發(fā)生，輕則導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本增加，重則使企業(yè)失去重要商機(jī)或固有商業(yè)優(yōu)勢(shì)，更有甚者會(huì)導(dǎo)致企業(yè)徹底喪失競(jìng)爭(zhēng)力，瀕臨破產(chǎn)。如不加以重視，合同法律風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)因企業(yè)經(jīng)營(yíng)所天然具備的連貫性而對(duì)企業(yè)造成一系列的負(fù)面影響。企業(yè)合同管理過(guò)程中任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)法律瑕疵，都會(huì)應(yīng)然性的造成企業(yè)一系列經(jīng)營(yíng)活動(dòng)遭受阻礙，這也正是企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性所在。

四、合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制的具體執(zhí)行

對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，合同管理制度的建設(shè)應(yīng)當(dāng)從對(duì)合作對(duì)象的資質(zhì)審查開(kāi)始，通過(guò)規(guī)范合同準(zhǔn)備、合同簽訂、合同履行等各項(xiàng)內(nèi)容實(shí)現(xiàn)合同的全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理，通常包括以下各部分：

（一）合同準(zhǔn)備

作為企業(yè)管理者，應(yīng)該在訂立合同之前就最大程度的進(jìn)行合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制，并將其落實(shí)在后續(xù)的合同實(shí)踐當(dāng)中。

1.合同分類(lèi)。根據(jù)合同性質(zhì)將其進(jìn)行分類(lèi)。如以現(xiàn)金流向來(lái)區(qū)分，則可以將公司的合同分為采購(gòu)類(lèi)合同與銷(xiāo)售類(lèi)合同兩類(lèi)。

2.合同形式。公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，只要涉及到需以自身法人資格對(duì)外進(jìn)行交易的，必須簽署書(shū)面合同來(lái)對(duì)交易內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范，相關(guān)的補(bǔ)充合同、技術(shù)要求、圖紙、貨物交付單、報(bào)銷(xiāo)憑證、對(duì)帳單及相關(guān)的電子文本等也同樣應(yīng)作為合同的組成部分來(lái)予以重視。

（二）合同簽訂

1.資信調(diào)查。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同相對(duì)方進(jìn)行資信調(diào)查，如相對(duì)方為自然人，則必須對(duì)其是否具備簽訂合同所必須的民事權(quán)利能力以及民事行為能力這一事項(xiàng)來(lái)進(jìn)行審查。如合同相對(duì)方是企業(yè)法人，則應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其資質(zhì)、資格問(wèn)題，即審查該相對(duì)方是否能獨(dú)立的簽訂合同，如果合同相對(duì)方是分支機(jī)構(gòu)的話(huà)，則其是否有獨(dú)立的簽訂合同的權(quán)力。同時(shí)，該合同相對(duì)方的經(jīng)營(yíng)范圍，以及后續(xù)的其是否有經(jīng)營(yíng)權(quán)限以及簽訂合同所要求的相應(yīng)資質(zhì)、是否違反國(guó)家限制經(jīng)營(yíng)以及特許經(jīng)營(yíng)還有法律、行政法規(guī)禁止經(jīng)營(yíng)規(guī)定等事項(xiàng)，均應(yīng)予以重點(diǎn)審查。

2.樣品。在采買(mǎi)原料、銷(xiāo)售成品等涉及到以交易物作為合同標(biāo)的合同中，必須對(duì)相關(guān)交易物的具體規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)予以確認(rèn)，如無(wú)法通過(guò)文字或行業(yè)慣例等方式來(lái)對(duì)前述標(biāo)準(zhǔn)予以確認(rèn)，則應(yīng)當(dāng)留存多套樣品，供合同各方聯(lián)合封存，并通過(guò)加蓋公章的方式對(duì)樣品效力予以確認(rèn)后，由各方分別保管。

3.合同審查。任何書(shū)面合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)審查后方可提供簽署。對(duì)合同文本的審查是防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。審查合同文本應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)部門(mén)，技術(shù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)分別負(fù)責(zé)，對(duì)其部門(mén)相關(guān)條款進(jìn)行審查，最后由法務(wù)部門(mén)及法律顧問(wèn)審核。

法務(wù)部門(mén)及法律顧問(wèn)對(duì)合同的審查通常關(guān)注點(diǎn)包括以下幾類(lèi)：

（1）規(guī)格及包裝條款。在簽署涉及產(chǎn)品交付的相關(guān)合同時(shí)，需對(duì)其規(guī)格型號(hào)等信息藉由文字內(nèi)容在合同中進(jìn)行明確約定。同理，如交付產(chǎn)品涉及到包裝需求，則同樣應(yīng)將包裝要求予以明文規(guī)定。endprint

（2）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)條款。經(jīng)雙方協(xié)商確認(rèn)的產(chǎn)品質(zhì)量信息應(yīng)當(dāng)在合同中作出明確約定，以避免產(chǎn)品交付時(shí)合同各方發(fā)生爭(zhēng)議，同時(shí)合同中還應(yīng)確認(rèn)提出質(zhì)量異議的期限。

（3）交付方式及付款條款。

（4）爭(zhēng)議解決條款。爭(zhēng)議解決條款作為合同定紛止?fàn)幍耐緩剿?，其重要性不言而喻，合同中必須明確訴訟的管轄地，企業(yè)自身也應(yīng)該爭(zhēng)取將可能的涉訴管轄地確認(rèn)為自身所在地區(qū)。如合同中約定將來(lái)的爭(zhēng)議解決將藉由仲裁途徑解決，則必須在仲裁條款中明確約定的仲裁機(jī)構(gòu)名稱(chēng)，且該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)真實(shí)存在，以避免仲裁條款被認(rèn)定無(wú)效的情形發(fā)生。

（5）違約責(zé)任條款。違約責(zé)任條款的意義在于提高對(duì)方違約成本，以確保自身簽署合同的根本目的得以實(shí)現(xiàn)，因此違約條款的內(nèi)容必須能夠確保對(duì)方在違約過(guò)程中將付出巨大代價(jià)，這在實(shí)操過(guò)程則體現(xiàn)為違約條款約定的精細(xì)化及條款設(shè)定的明確性。

4.簽字蓋章。在合同審查過(guò)程中必須明確合同須由雙方簽字與蓋章方能生效。在實(shí)踐過(guò)程中，嚴(yán)禁在空白文本上蓋章。合同頁(yè)數(shù)如為兩頁(yè)及以上則必須加蓋騎縫章。通常合同上會(huì)注明，簽訂合同的各方由派出其授權(quán)代表或法定代表人負(fù)責(zé)簽署合同的一切事宜。但在實(shí)操過(guò)程中，鑒于一家公司的法定代表人通常有較多的事項(xiàng)需要處理，大部分情況下，合同各方會(huì)選定一名授權(quán)代表，并授權(quán)其代表公司代為履行相關(guān)簽約事宜。因此企業(yè)在簽約過(guò)程中必須核查合同相對(duì)方授權(quán)代表所持有的相關(guān)證明文件，并將其與合同原件一同保存，以避免可能存在的表見(jiàn)代理或越權(quán)代理等風(fēng)險(xiǎn)。

5.合同登記。合同簽署后，企業(yè)應(yīng)對(duì)合同進(jìn)行編號(hào)與登記。

（三） 合同履行

合同履行過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)控制是非常重要的，其具體包括以下內(nèi)容：

1.貨款結(jié)算。財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)合同進(jìn)行發(fā)票的開(kāi)具與收取并完成收款和付款工作，如付款單位并非合同約定的付款對(duì)象，則公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)督促實(shí)際付款方提供其代為支付款項(xiàng)的相關(guān)證明。

2.貨物驗(yàn)收。貨物交付是合同履行過(guò)程中重要的一環(huán)，所以對(duì)于該義務(wù)的履行一定要留有證據(jù)加以證明。合同的一方把貨物交給另一方時(shí)，另一方要對(duì)貨物予以驗(yàn)收，由收貨人確認(rèn)無(wú)誤后在送貨單上加蓋公章以示驗(yàn)收完畢。貨物驗(yàn)收需要固定相關(guān)證據(jù)。

3.應(yīng)收賬款。對(duì)公司的應(yīng)收帳款實(shí)行系統(tǒng)化的管理，包括交易條件、信用評(píng)估、部門(mén)審核、定期對(duì)帳、定期探訪、合理激勵(lì)等多種有效的措施，縮短收帳周期，減少呆帳、壞帳的損失。對(duì)應(yīng)付而未付的款項(xiàng)，建立應(yīng)收帳款案卷。

4.變更或解除。重要合同的變更或解除必須依照合同管理制度規(guī)定的流程經(jīng)內(nèi)部明確程序?qū)徍送ㄟ^(guò)方可進(jìn)行。負(fù)責(zé)部門(mén)或個(gè)人在接到到合同相對(duì)方變更或解除合同的要求或通知后，必須及時(shí)向相關(guān)事項(xiàng)的主管人員進(jìn)行匯報(bào)。

5.行使抗辯權(quán)。在合同履行過(guò)程中，抗辯權(quán)的適時(shí)履行是非常重要的一環(huán)。例如，當(dāng)合同相對(duì)方存在經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重惡化、抽逃資金、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、喪失商業(yè)信譽(yù)等情形，企業(yè)可根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定要求主張不安抗辯權(quán)。需要重點(diǎn)關(guān)注的是，在主張不安抗辯權(quán)的過(guò)程中，企業(yè)必須書(shū)面通知合同相對(duì)方。如缺失書(shū)面通知這一程序，企業(yè)對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的正當(dāng)防范便極有可能被認(rèn)定為自身的違約，從而承擔(dān)本不該由其承擔(dān)的違約責(zé)任。

（四）合同評(píng)估

1.合同檔案。各部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司確認(rèn)的合同類(lèi)型，依規(guī)章制度要求，不定期匯總部門(mén)負(fù)責(zé)工作范圍內(nèi)的合同訂立和履行情況，所有涉及客戶(hù)與供應(yīng)商的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，稅務(wù)登記等文件，均應(yīng)建檔留存。通過(guò)檢查公司合同管理全程，各經(jīng)辦人員應(yīng)定期將履行完畢或不再履行的合同有關(guān)資料按合同編號(hào)進(jìn)行整理，并由檔案管理人員對(duì)其進(jìn)行存檔，嚴(yán)禁隨意處置、銷(xiāo)毀或遺失等情形。

為了更加高效的管理企業(yè)，有效的防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)，需加快企業(yè)辦公自動(dòng)化信息系統(tǒng)建設(shè)，尤其是要將合同管理納入信息管理體系中，通過(guò)數(shù)字化、電子化可以提高管理工作的自身糾錯(cuò)能力，實(shí)現(xiàn)速度與質(zhì)量的統(tǒng)一，是企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)一步優(yōu)化的不二之選。

2.事后考核。為確保合同管理制度的真正落實(shí)，企業(yè)必須對(duì)合同管理工作的進(jìn)行情況予以考核，并逐步將合同準(zhǔn)備、合同簽訂、合同履行、合同評(píng)估等情況納入工作業(yè)績(jī)考核范圍。凡是未依照合同管理制度處理相關(guān)事宜、未及時(shí)匯報(bào)情況或因?qū)ο嚓P(guān)資料保管不利而給公司造成損失的，相關(guān)負(fù)責(zé)人必須承擔(dān)責(zé)任。

正如西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的經(jīng)典理論所說(shuō)，“人們會(huì)對(duì)激勵(lì)作出反應(yīng)”，在合同法律風(fēng)險(xiǎn)的控制問(wèn)題上，唯有發(fā)揮企業(yè)績(jī)效考核的激勵(lì)約束導(dǎo)向作用，通過(guò)將績(jī)效考核與管理人員合同風(fēng)險(xiǎn)防范的要求相結(jié)合，使合同管理制度真正與各層級(jí)人員的晉升機(jī)制綁定，才能以持之有度的獎(jiǎng)懲措施推動(dòng)合同管理制度的良好運(yùn)作。

五、結(jié)語(yǔ)

合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度的推行，其本質(zhì)正是與法治社會(huì)的完美契合，然而這也意味著其定然會(huì)與中國(guó)社會(huì)當(dāng)下仍大量留存的人治風(fēng)氣相悖，熟人社會(huì)中商品活動(dòng)慣用的快捷交付、程序簡(jiǎn)單與合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制追求的程序嚴(yán)格履行天然對(duì)立，然而唯有在這種對(duì)立中舉步維艱的追求合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制制度的推行，才是當(dāng)下中國(guó)企業(yè)迎合時(shí)代發(fā)展潮流，實(shí)現(xiàn)自身長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)的不二選擇。

參考文獻(xiàn)：

[1]郭強(qiáng). 企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制.西南財(cái)經(jīng)大學(xué).2012.

[2]唐雪蓮. 企業(yè)合同管理制度及實(shí)務(wù)探討.企業(yè)導(dǎo)報(bào).2011（21）.

[3]蘇欣. 企業(yè)合同管理制度動(dòng)態(tài)化探究.大眾科技.2005（1）.

[4]魏煒. 企業(yè)合同管理制度研究.河南大學(xué).2012.

[5]高麒麟. 企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)研究.現(xiàn)代商業(yè).2010（33）.

[6]徐向國(guó). 企業(yè)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范.吉林大學(xué).2014.

[7]郭飛躍. 法律顧問(wèn)在企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范中的作用.湖南師范大學(xué).2012.endprint