馬悅淇

【摘 要】隨著中國科學(xué)技術(shù)以及管理理念的迅速發(fā)展，為了適應(yīng)時(shí)代的發(fā)展趨勢，國內(nèi)各個(gè)銀行內(nèi)部開始對經(jīng)濟(jì)模式和管理模式進(jìn)行革新與發(fā)展，國家領(lǐng)導(dǎo)人以及銀行負(fù)責(zé)人對銀行經(jīng)濟(jì)資本的有效管理，可以加快中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程。銀行經(jīng)濟(jì)是國家經(jīng)濟(jì)之本，銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的發(fā)展直接影響中國在世界經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)國中的地位。銀行經(jīng)濟(jì)是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的源泉。然而，隨著經(jīng)濟(jì)全球化、互聯(lián)網(wǎng)以及信息技術(shù)的到來，國家銀行經(jīng)濟(jì)資本管理面臨著新的挑戰(zhàn)與機(jī)遇。國家銀行必須制定有效的經(jīng)濟(jì)資本管理對策，促使中國經(jīng)濟(jì)又好又快的發(fā)展。本文就是對銀行經(jīng)濟(jì)資本管理進(jìn)行分析與研究。

【關(guān)鍵詞】經(jīng)濟(jì)資本；管理；風(fēng)險(xiǎn)；措施

一、經(jīng)濟(jì)資本的含義及特點(diǎn)

經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)新出現(xiàn)的統(tǒng)計(jì)學(xué)概念。一方面，它是描述在一定的置信度水平上，所需要的資本。它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度的大小計(jì)算出來的，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的前提是必須要對銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行模型化和量化。這樣還能計(jì)算出各個(gè)業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)產(chǎn)品所需要的資本；另一方面，經(jīng)濟(jì)資本指用于承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或購買外來收益的股東投資總額，是由商業(yè)銀行的管理層內(nèi)部評估而產(chǎn)生的配置給資產(chǎn)或某項(xiàng)業(yè)務(wù)用以減緩風(fēng)險(xiǎn)沖擊的資本，因此經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算公式：經(jīng)濟(jì)資本=信用風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失+市場風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失+操作風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失。經(jīng)濟(jì)資本重要特點(diǎn)就是“需要的”資本，“應(yīng)該有”多少資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在已經(jīng)擁有的資本。

二、銀行經(jīng)濟(jì)資本管理作用

1.降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)性

由于經(jīng)濟(jì)資本本身注重以嚴(yán)密模型為依托和經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險(xiǎn)量化性的特點(diǎn)，使銀行對風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與研究更為周密和謹(jǐn)慎。對經(jīng)濟(jì)資本的研究可以直接精確的反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)的精確度。銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的狀況，增強(qiáng)防范意識(shí)，調(diào)整戰(zhàn)略目標(biāo)，降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行健康發(fā)展。

2.提高銀行業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略規(guī)劃

（1）經(jīng)濟(jì)資本注重銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展前景；（2）經(jīng)濟(jì)資本考慮業(yè)務(wù)發(fā)展過程中面臨風(fēng)險(xiǎn)的指數(shù)。使銀行科學(xué)、有效地發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)制定相應(yīng)的戰(zhàn)略目標(biāo)，促進(jìn)銀行的長久發(fā)展。

3.提高業(yè)務(wù)價(jià)值

銀行施行資本管理：（1）經(jīng)過經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險(xiǎn)狀況分析，使不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)有了比較；（2）根據(jù)業(yè)務(wù)本身價(jià)值與業(yè)務(wù)利潤的分析，使銀行既對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)控，降低某業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，又可以擇優(yōu)選擇業(yè)務(wù)，擴(kuò)大銀行的利益，使業(yè)務(wù)充分發(fā)揮自身價(jià)值，優(yōu)化業(yè)務(wù)組合。

4.提高銀行管理的公平性與可持續(xù)性

經(jīng)濟(jì)資本是科學(xué)的方式衡量業(yè)績的標(biāo)準(zhǔn)：（1）銀行考慮經(jīng)營效益成本；（2）銀行必須考慮效益背后的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為成本。銀行必須對產(chǎn)品、業(yè)務(wù)以及人員等方面進(jìn)行綜合考慮，進(jìn)行評估，使各階層人員價(jià)值得以體現(xiàn)，促進(jìn)銀行發(fā)展。

5.對經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算可以提高資源優(yōu)化配置

持有資本等同于銀行擁有了業(yè)務(wù)發(fā)展的運(yùn)用資金。因此，銀行流動(dòng)資金有限，銀行必須精確計(jì)量所需資本，使資源發(fā)揮最大潛力的同時(shí)保持資本最優(yōu)配置，提高銀行經(jīng)濟(jì)與利益。

三、銀行無經(jīng)濟(jì)資本管理現(xiàn)狀

經(jīng)濟(jì)資本管理是銀行先進(jìn)管理方式，是落實(shí)資本充足監(jiān)管要求、加強(qiáng)銀行內(nèi)部資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。如果銀行沒有經(jīng)濟(jì)資本管理，則銀行信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)無法直觀的體現(xiàn)，銀行無法有效的根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況制定戰(zhàn)略規(guī)劃，使銀行無法適應(yīng)時(shí)代的潮流。銀行對于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不了解，盲目的配置，浪費(fèi)業(yè)務(wù)價(jià)值，使得原本可以降低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，依舊以高風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)呈現(xiàn)，使銀行工作人員與業(yè)務(wù)以及資源無法達(dá)到最優(yōu)化的狀態(tài)，擴(kuò)大銀行的成本，阻礙銀行的發(fā)展。

四、銀行經(jīng)濟(jì)資本有效管理措施

1.銀行對員工培訓(xùn)，建立以經(jīng)濟(jì)資本管理理念為基礎(chǔ)的銀行價(jià)值觀

銀行對業(yè)務(wù)與產(chǎn)品進(jìn)行有效整合，配置以及調(diào)控，使得資源配置最優(yōu)化，業(yè)務(wù)組合最優(yōu)化以及業(yè)務(wù)與資源的最優(yōu)化，使銀行用最少的資源創(chuàng)造最大利益。銀行通過經(jīng)濟(jì)資本管理對員工采取績效獎(jiǎng)懲制度，輪崗制度以及福利制度，使員工充分的發(fā)揮主觀能動(dòng)性和最大的潛力，促使銀行業(yè)務(wù)與產(chǎn)品更好更快的發(fā)展。

2.建立經(jīng)濟(jì)資本制約機(jī)制

（1）通過限制資產(chǎn)增長與減少資產(chǎn)規(guī)模等調(diào)控手段，制約銀行風(fēng)險(xiǎn)的增長，從而控制經(jīng)濟(jì)資本的增長；（2）調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，把現(xiàn)有的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)通過各種手段轉(zhuǎn)化為低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。把資本配置在低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)上。通過經(jīng)濟(jì)資本管理確保信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)等方面水平達(dá)到監(jiān)管要求，使經(jīng)濟(jì)與監(jiān)管資本保持平穩(wěn)。

3.提高銀行的回報(bào)率促進(jìn)銀行其他業(yè)務(wù)的發(fā)展

增加利息收入、業(yè)務(wù)收入以及中間業(yè)務(wù)的收入等各種收入，減少支出，運(yùn)營成本減低到最小，使銀行利益最大化，從而使銀行持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

4.做好存款、清收款以及中間業(yè)務(wù)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)資本管理模式的發(fā)展。

五、結(jié)語

銀行經(jīng)濟(jì)資本管理是銀行發(fā)展必走之路，銀行管理根據(jù)經(jīng)濟(jì)資本管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控與創(chuàng)新，促進(jìn)銀行經(jīng)濟(jì)更好更快的發(fā)展，使中國快速完成世界強(qiáng)國的戰(zhàn)略目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

曾剛.中小銀行經(jīng)濟(jì)資本管理理論與實(shí)踐[M].經(jīng)濟(jì)管理出版社.2014.endprint