程一鳴

【摘 要】“融資難”一直是制約我國小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸，近年來，隨著經(jīng)濟不斷發(fā)展，小微企業(yè)的融資環(huán)境雖有所改善，但是整體融資狀況不容樂觀。雖然擔(dān)保公司為小微融資提供了一定的便利，但擔(dān)保公司在對小微企業(yè)擔(dān)保過程中也存在著各種各樣的風(fēng)險，本文在分析各種風(fēng)險的基礎(chǔ)上就降低擔(dān)保風(fēng)險提供了相關(guān)的對策建議。

【關(guān)鍵詞】擔(dān)保公司；小微企業(yè)擔(dān)保；風(fēng)險控制

近年來，我國中小企業(yè)融資難的問題日益嚴峻，越來越多的小微企業(yè)由于資金缺乏而導(dǎo)致資金鏈斷裂進而倒閉引發(fā)了連鎖反應(yīng)。面對中小企業(yè)在融資過程中遇到的難題，越來越多的機構(gòu)提供服務(wù)幫助中小企業(yè)解決資金問題，同時也實現(xiàn)自身的盈利。在解決這一問題的過程中，擔(dān)保作為一種較為便捷且性價比高的方式出現(xiàn)在人們的視線之中。擔(dān)保公司與其他金融機構(gòu)相比，有其獨有的特性。從職能上講，擔(dān)保公司通過自身的優(yōu)勢來獲得銀行的認可從而為小微企業(yè)提供擔(dān)保，為小微企業(yè)融資提供便利。這就決定了擔(dān)保公司要具備良好的聲譽以及強大的經(jīng)濟實力才能具備相應(yīng)的擔(dān)保能力，但是，在實際運行過程中擔(dān)保公司的收益與風(fēng)險并不成正比，這種特點主要表現(xiàn)為“高風(fēng)險、低收益”，擔(dān)保公司必須要改變這種現(xiàn)狀，采取有效的措施降低風(fēng)險，并獲得更大的收益。

一、擔(dān)保公司對小微企業(yè)擔(dān)保存在的風(fēng)險

目前，我國擔(dān)保公司的數(shù)量還在上升，面臨較大的發(fā)展空間，但是在業(yè)務(wù)開展過程中也面臨著各種各樣的風(fēng)險，想要有效規(guī)避風(fēng)險，必須對其中存在的風(fēng)險進行有效地認識，擔(dān)保過程中的風(fēng)險主要有以下3種：

1.違約風(fēng)險

與大企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)濟實力弱、管理水平低，小微企業(yè)只有通過擔(dān)保公司提供擔(dān)保才能夠獲得融資。因為上述缺陷擔(dān)保公司給其提供擔(dān)保過程中，小微企業(yè)更容易發(fā)生違約風(fēng)險。此外，我國當前信用體系尚不完善，監(jiān)管、處罰不到位，違約成本低，容易發(fā)生小微企業(yè)故意拖欠貸款的現(xiàn)象，擔(dān)保公司陷入道德風(fēng)險的境地。

2.流動性風(fēng)險

擔(dān)保公司具有高風(fēng)險、低收益的特點，迫使其多做業(yè)務(wù)來維持公司運營。但是，項目一旦累積起來，風(fēng)險也就會相應(yīng)地擴大。一旦數(shù)家小微企業(yè)集中發(fā)生違約，就會對擔(dān)保公司的現(xiàn)金流產(chǎn)生嚴重影響，甚至?xí)?dǎo)致?lián)９举Y金鏈的斷裂，出現(xiàn)嚴重的流動性風(fēng)險。

3.內(nèi)控風(fēng)險

擔(dān)保公司的內(nèi)部管理體系、從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平等方面還存在較大的問題。一個擔(dān)保項目的最終審批權(quán)往往控制在某個領(lǐng)導(dǎo)手中，缺乏有效的監(jiān)督和制約。擔(dān)保項目調(diào)查階段取決于從業(yè)人員主觀判斷的因素較多，缺乏相應(yīng)的技術(shù)支撐，這些問題都容易導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險。

二、擔(dān)保公司發(fā)生風(fēng)險的主要原因

發(fā)生擔(dān)保風(fēng)險的原因主要有兩方面：一是由小微企業(yè)直接引發(fā)的；二是由擔(dān)保公司內(nèi)部形成的風(fēng)險。

1.小微企業(yè)引發(fā)違約風(fēng)險的直接原因

（1）宏觀環(huán)境的不利因素。在出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不暢的情況時，小微企業(yè)一般會選擇銀行貸款或者民間借貸，但是就我國現(xiàn)行的金融體制而言，銀行更加偏愛于大型企業(yè)。雖然近些年我國政府加大了對小微企業(yè)融資的支持力度，但大多都停留在指導(dǎo)層面，沒有一個量化的標準。

（2）小微企業(yè)的抗風(fēng)險能力較差。大多數(shù)小微企業(yè)規(guī)模較小、資金有限，這就使得他們很容易受到外部環(huán)境的影響。小微企業(yè)的管理者風(fēng)險意識不強，在很大程度上忽視了風(fēng)險管理，并且企業(yè)的管理水平和硬件設(shè)施相對較差，這導(dǎo)致在出現(xiàn)風(fēng)險的時候企業(yè)不能靈活應(yīng)對。

2.擔(dān)保公司形成內(nèi)部風(fēng)險的原因

（1）擔(dān)保公司缺乏對客戶的客觀評級。許多擔(dān)保公司在實行擔(dān)保業(yè)務(wù)的過程中，沒有對客戶進行系統(tǒng)的評級，而把過多的注意力放在了提升擔(dān)保數(shù)量上面，這就導(dǎo)致了沒有對客戶的風(fēng)險進行準確的把握。

（2）擔(dān)保公司從業(yè)人員的素質(zhì)不高。擔(dān)保公司所承擔(dān)的風(fēng)險有很大一部分是來自于員工，有員工道德風(fēng)險因素和業(yè)務(wù)能力弱造成擔(dān)保項目判斷失誤的因素。

三、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的方法

1.損失控制

損失控制就是通過制定相應(yīng)的計劃和采取相應(yīng)的措施來降低損失的發(fā)生的可能性或者減少實際損失?？刂齐A段從時間上可以劃分為事前控制、事中控制和事后控制。擔(dān)保公司在承接相應(yīng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)之后，會對受保的企業(yè)進行這3個方面的風(fēng)險控制。

2.風(fēng)險分散與轉(zhuǎn)移

擔(dān)保機構(gòu)為了盡可能地分散項目本身的風(fēng)險，通常會通過利用內(nèi)外部的手段來實現(xiàn)對風(fēng)險的分散轉(zhuǎn)移，例如通過組合設(shè)計擔(dān)保產(chǎn)品等等。根據(jù)不同客戶的實際情況來設(shè)計相應(yīng)的反擔(dān)保措施，增強第二還款能力；通過與銀行建立相應(yīng)的風(fēng)險共擔(dān)機制來共同化解客戶的信用風(fēng)險。此外，借助于互助擔(dān)保和再擔(dān)保等手段也是有效分散風(fēng)險的方式。

風(fēng)險分散對于擔(dān)保機構(gòu)來說就是通過選擇不同類型的擔(dān)保對象和擔(dān)保方式，來實現(xiàn)業(yè)務(wù)品種和擔(dān)保額度的分化。

3.風(fēng)險自留

風(fēng)險自留就是指如果發(fā)生損失，擔(dān)保公司可以通過利用當時自身可以利用的資金來進行支付。一般情況下?lián)C構(gòu)每年都會提取一定的準備金來作為風(fēng)險撥備，這是擔(dān)保公司常用的風(fēng)險控制手段。擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險撥備準備金通常包括一般風(fēng)險準備金、未到期責(zé)任準備金和擔(dān)保賠償準備金。

四、擔(dān)保公司加強對小微企業(yè)風(fēng)險控制的措施

1.國家要完善相關(guān)的配套政策

政府要加強對擔(dān)保公司職能的認識，擔(dān)保公司不僅僅是為了實現(xiàn)自身的盈利，而且具有擴大就業(yè)、促進經(jīng)濟和穩(wěn)定社會的作用。因此政府要加大對擔(dān)保公司的扶持力度，優(yōu)化資源配置，有選擇地幫助一些擔(dān)保機構(gòu)做大做強。同時要清退一些不合格的擔(dān)保公司，整頓現(xiàn)有擔(dān)保公司的行業(yè)秩序。

2.密切關(guān)注小微企業(yè)的經(jīng)營狀況

對于申請擔(dān)保的企業(yè)，擔(dān)保機構(gòu)要整合目前掌握的所有信息對企業(yè)做相應(yīng)的了解，同時借助行業(yè)協(xié)會和申請貸款企業(yè)的上下游企業(yè)盡可能了解企業(yè)所面臨的困難以及資金的真實用途，并且通過與客戶進行良好的溝通來對資金的投入進行前景分析。

3.擔(dān)保機構(gòu)要完善內(nèi)部的風(fēng)控機制

（1）擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部要建立專門的審核部門，對申請企業(yè)的賬目以及財務(wù)狀況等進行審查，對于賬務(wù)不明以及經(jīng)營較差的企業(yè)要避免提供擔(dān)保。

（2）健全員工的風(fēng)險和業(yè)務(wù)培訓(xùn)機制，內(nèi)控和制度建設(shè)對一個擔(dān)保企業(yè)來說至關(guān)重要，但是任何的制度都要依靠員工來實施，企業(yè)加強對員工的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險意識的培養(yǎng)，從而更好地應(yīng)對市場變化。

4.建立科學(xué)的風(fēng)險分擔(dān)和轉(zhuǎn)移制度

擔(dān)保公司可以通過與政府合作的方式建立相應(yīng)的風(fēng)險補償資金池，資金池由當?shù)氐呢斦块T出資，當擔(dān)保項目出現(xiàn)違約時，由資金池、銀行和擔(dān)保機構(gòu)按照一定的比例分擔(dān)。

此外，擔(dān)保機構(gòu)可以通過建立相應(yīng)的行業(yè)聯(lián)盟通過報團取暖的方式來一起度過危機。一些優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保公司可以聯(lián)合起來組建擔(dān)保聯(lián)盟，通過共同出資的方式建立相應(yīng)的擔(dān)保備付準備金，來解決流動性資金不足的問題，同時可以通過與民間借貸行業(yè)的合作來發(fā)掘優(yōu)質(zhì)客戶。現(xiàn)實證明，在民間借貸領(lǐng)域信用良好的客戶，通常都具有較好的誠信度。

五、結(jié)語

總而言之，由于種種原因小微企業(yè)不得不通過擔(dān)保的方式來進行融資，在融資過程中由于企業(yè)自身和擔(dān)保公司的原因產(chǎn)生了各種風(fēng)險，這些風(fēng)險只有經(jīng)過雙方共同的努力才能夠得到控制，希望以后我國的小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)能夠更加完善。

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