摘 要 當前，我國金融業(yè)快速發(fā)展，金融體系也在發(fā)生著變化，這使得城市商業(yè)銀行逐漸成為我國銀行體系中的重要組成部分。在發(fā)展的同時，城市商業(yè)銀行也面臨著諸多風險，而在這其中柜面業(yè)務風險又是關鍵因素之一。若不能很好地識別柜面風險并及時對其進行防范，則可能造成嚴重的損失。本文以萊商銀行為例，討論當前城市商業(yè)銀行柜面風險問題，并提出了相關防范建議。

關鍵詞 城市商業(yè)銀行 柜面風險 風險防范 萊商銀行

一、引言

當前，我國金融業(yè)快速發(fā)展，金融體系也在發(fā)生著變化，這使得城市商業(yè)銀行逐漸成為我國銀行體系中的重要組成部分。雖然城市商業(yè)銀行在解決居民儲蓄、融資等金融需求方面起到了重要作用，其自身也得到了長足發(fā)展，但城市商業(yè)銀行自身存在著諸多風險隱患。柜面風險是銀行三大風險之一，如果城市商業(yè)銀行不能很好地防范柜面風險，則有可能對銀行和客戶的資金帶來嚴重的損失。

二、城市商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險情況

（一）柜面業(yè)務風險表現形式

《巴塞爾協(xié)議》中對銀行業(yè)的操作風險進行了歸納：一是工作失誤造成的操作風險，如違規(guī)行為等；二是工作環(huán)節(jié)中的不嚴謹、不細致；三是內部系統(tǒng)出現故障導致的操作風險；四是由外部事件造成的操作風險，如詐騙、運營不利等情況。從城市商業(yè)銀行的實際情況來看，柜面業(yè)務的表現形式沒有超出以上四種類型，基本以一、二類居多，三、四類風險也有發(fā)生。

（二）城市商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險特點

城市商業(yè)銀行柜面風險的特點主要有以下幾類：

直接性。銀行柜員的業(yè)務直接與客戶產生聯系，因此，一旦操作產生差錯，將直接引發(fā)不良后果，幾乎沒有緩沖的余地。

覆蓋范圍廣。柜面工作是銀行的整個經營流程體系中的直接輸出窗口，相關風險易發(fā)生在一些業(yè)務規(guī)模大、業(yè)務結構復雜的領域內，損失嚴重。

可預防性。柜面業(yè)務雖然復雜多變，但是來源多為內部，是人為因素，可以預防。

三、城市商業(yè)銀行柜面操作風險產生的原因

其一，城市商業(yè)銀行是一種特殊的金融機構。與普通商業(yè)銀行不同，城市商業(yè)銀行的業(yè)務范圍更廣泛，其觸角伸向經濟和社會的各個角落。其不僅要對服務對象負責，還要對當地的社會發(fā)展負責。

其二，城市商業(yè)銀行的內部管理機制決定了其柜面風險的客觀性。在互聯網金融的沖擊下，為了更好地發(fā)展，銀行必須進行金融創(chuàng)新。在創(chuàng)新過程中，經常發(fā)生創(chuàng)新步伐不一致的情況，如對操作風險的要求很高，而其他一些機制建設方面還不夠完整，這便產生了創(chuàng)新的不均衡，帶來了柜面風險隱患。

其三，城市商業(yè)銀行的人員構成決定了其容易產生柜面風險。近年來，城市商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展迅速，業(yè)務量激增，然而工作人員的專業(yè)技能并沒有與時俱進，一線員工傾向年輕化，很多柜員工作年限都不超過3年，對新的業(yè)務并不了解，導致一些一線人員風險防范意識缺乏，有時候甚至風險發(fā)生了都不知道。隨著業(yè)務的發(fā)展，有一些網點的業(yè)務量激增，導致每個員工的工作量過大，忽視了風險要求。

四、防范與控制柜面風險的對策

針對以上這些問題，萊商銀行在日常經營中采取了一系列有效措施，切實降低了柜面風險發(fā)生的概率。

（一）灌輸合規(guī)經營和風險防范意識

首先，從員工入行開始，萊商銀行除了對新員工進行會計制度、服務禮儀、點鈔、錄入等基本項目培訓外，萊商銀行高度重視對新員工具體業(yè)務操作及風險防范意識的培訓，針對核心系統(tǒng)操作，制定了詳細的操作流程分模塊進行講解，在講解中告訴新員工每一模塊的風險點。另外，為提高新員工的風險防范意識，增加敬畏之心，事后監(jiān)督將前臺常見差錯進行分類解析，給即將上崗的新員工提前打好預防針。其次，總行成立專項檢查小組，針對柜面常見的風險點定期組織業(yè)務檢查，深入一線，發(fā)現問題，整改問題，對前臺業(yè)務持續(xù)進行規(guī)范和梳理，以查代訓，有效提升前臺員工的風險防范意識。最后，萊商銀行定期由優(yōu)秀黨員為大家講授黨課，將黨建與風險防控結合起來，充分發(fā)揮黨員干部的模范帶頭作用，進一步強化紅線意識，守住底線，合規(guī)經營。

（二）完善柜面業(yè)務風險控制體系

萊商銀行充分對柜面新業(yè)務、新產品的風險狀況進行分析，對可能出現風險的關鍵環(huán)節(jié)加以嚴格控制，根據新業(yè)務、新產品的實際運營情況制定切實可行的柜面業(yè)務操作規(guī)范，通過流程操作來降低操作風險發(fā)生的可能性。同時，對于流程再造業(yè)務，由于風險關鍵環(huán)節(jié)有所轉移，重新考慮柜面操作風險，對相關規(guī)范制度進行調整。此外，萊商銀行總行嚴格對柜面操作層級、授權等進行規(guī)定，與時俱進地根據各個業(yè)務的操作環(huán)節(jié)制定不同的風險控制標準，限定受理權限，對于一些風險隱患較大的流程，需要進行雙人授權，授權有度，禁止超出權限的業(yè)務發(fā)生，從而在柜面工作人員身后形成一道保護墻。

（三）加強對柜面工作人員的培訓

針對當前部分萊商銀行柜面員工專業(yè)知識不足的情況，萊商銀行各級機構有序組織員工進行定期和不定期培訓，培訓內容為創(chuàng)新金融產品和業(yè)務操作流程，從而讓柜面員工在理解新業(yè)務和新產品原理的基礎上做好風險防范工作，同時在培訓中進行風險案例講解，以前車之鑒督促員工規(guī)范自己的行為，提高職業(yè)素養(yǎng)，最大限度減少柜面風險發(fā)生的可能。此外，萊商銀行加強員工異常的自我排查和他人排查工作。目前，萊商銀行已經建立柜面一線員工信息庫，不僅從工作上，也從生活上和思想上關注員工，多角度了解員工在生活、工作上的困難，并加以引導解決。

五、結語

風險之重在于識別和防范，對于城市商業(yè)銀行而言，由于業(yè)務的不斷創(chuàng)新，柜面風險的防范必然是一項長久的工作。以萊商銀行為代表的城市商業(yè)銀行在實踐中不斷總結經驗，推陳出新，查漏補缺，及時預警處理，努力確保銀行的各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，維持萊商銀行健康可持續(xù)發(fā)展。

（作者單位為萊商銀行菏澤東明支行）

[作者簡介：李森（1987—），男，山東菏澤人，碩士研究生，畢業(yè)于英國埃塞克斯大學，研究方向：風險管理。]

參考文獻

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[2] 武國榮，劉超.淺析商業(yè)銀行柜面操作風險管理與防范[J].商場現代化，2015（2）：151.endprint